Ley Contra la Usura - Banco Central de Reserva
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1.2. DIRIGIDO EL MANUAL El presente manual est dirigido a todas aquellas instituciones que son supervisadas por la Superintendencia del Sistema Financiero El personal t cnico inform tico deber realizar las acciones necesarias en sus Sistemas Inform ticos a efectos de obtener los datos requeridos establecidos en las Normas T cnicas para la Aplicaci n de la Ley Contra la Usura que ha sido elaborada y autorizada por el BCR las cuales se encuentran publicadas en el Sitio Web del BCR INFORMACI N A PREPARAR Cada instituci n deber preparar la informaci n descrita en las Normas T cnicas para la Aplicaci n de la Ley Contra la Usura elaborado por el BCR La cartera de cr ditos que deber remitirse al BCR ser n todos aquellos cr ditos otorgados desde el 1 de enero de 2013 esto significa que ning n registro deber poseer fechas anteriores a esta Para efectos del c lculo de las Tasas M ximas cada instituci n deber remitir al BCR la cartera nueva contratada en el semestre que ser tomado de referencia Por tanto para el primer c lculo de las Tasas M ximas se incluir n los cr ditos contratados entre el 1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2013 para el segundo c lculo de las Tasas M ximas se incluir n los cr ditos contratados entre el 1 de julio de 2013 y el 31 de diciembre de 2013 el tercer c lculo para cr ditos del 1 de enero de 2014 al 30 de junio de 2014 y as sucesivamente Ejemplo para identificar los datos de c
3. deber ser identificada en los segmentos de cr dito respectivo y en el caso de haber cr ditos identificados en la tabla de operaciones excluidas del c lculo de tasas m ximas el cr dito respectivo deber identificarlo seg n la codificaci n siguiente tabla de Tipo de Operaciones TABLA DE TIPOS OPERACIONES CODIGO TIPOS DE OPERACION Operaci n que aplica a los segmentos calculo de las tasas maximas legales El Otras operaciones que se excluyen para el NOMENCLATURA DE ARCHIVOS La informaci n de la cartera debe ser reportada al BCR en archivos separados por cada mes en el cual han sido otorgados o contratados los cr ditos El formato de cada uno de los archivos a enviar al BCR deber ser en un archivo con extensi n txt Cada uno de los archivos deber contener la cartera de un mes espec fico para lo cual debe especificarse al mes que corresponde la cartera reportada y deber basarse en la siguiente nomenclatura TABLA DE DE NOMENCLATURA DE ARCHIVOS CONCEPTO DESCRIPCION EJEMPLOS Corresponder al a o y 201302 mes en que han sido 201304 otorgados los nuevos cr ditos e Formato AAAAMM a o mes Ejemplos de como deber nombrar los archivos a remitir XSDZ1S2D35 201302 txt utilizando el c digo de acreedor proporcionado por el BCR BCO00 201302 txt utilizando el c digo instituci n proporcionado por la SSF CLASIFICACION DE LA CARTERA DE CR DITOS La informaci n a ser remi
4. 5to d a h bil del mes de julio de 2013 Es recomendable no acumular todos los meses para evitar atrasos en el procesamiento de la informaci n 2 Ejemplo para el segundo semestre de 2013 XSDZ1S2D35 201307 txt XSDZ1S2D35 201308 txt XSDZ1S2D35 201309 txt XSDZ1S2D35 201310 txt XSDZ1S2D35 201311 txt XSDZ1S2D35 201312 txt O O O En este ejemplo los archivos podr n ser remitidos al BCR en el mes subsiguiente finalizas las operaciones del mes anterior de tal manera que podr an enviarse de la siguiente manera archivo XSDZ1S2D35 201307 txt podr remitirse en el mes de agosto archivo XSDZ1S2D35 201308 txt podr remitirse en el mes de septiembre y as sucesivamente La excepci n ser a para el mes de diciembre el cual deber ser cargado en el sistema a m s tardar el 5to d a h bil del mes de enero de 2014 ENVIO DE LOS ARCHIVOS Para enviar los archivos de la cartera de cr ditos descrita en el presente manual se habilitar un acceso en el sitio web del BCR el cual estar visible para su f cil acceso El proceso de env o estar a cargo de las personas delegadas asignadas por cada acreedor para este fin o la persona contacto que registr al acreedor Cada uno de ellos deber contar con el c digo asignado al Acreedor as como una contrase a de acceso individual La descripci n del proceso de ingreso y procesamiento de carga est disponible en el Manual de Remisi n de la Cartera de Cr ditos
5. Banco Central de Reserva de El Salvador Ley Contra la Usura MANUAL TECNICO PARA LA PREPARACI N DE LA CARTERA DE CREDITOS PARA INSTITUCIONES SUPERVISADAS POR LA SUPERINTENDENCIA DEL SISTEMA FINANCIERO ka Is le En PPP 01 06 2013 Banco Central de Reserva de el Salvador INDICE OBJETIVO tica A QUIENES DIRIGIDO EL MANUAL ocoooccconccnnonccnnnncnnnnncncnnncnconanononannns INFORMACION A TABLA DE 5 5 5 TABLA DE TIPOS DE OPERACIONES QUE SE EXCLUYEN EN EL CALCULO NOMENCLATURA ARCHIVOS sanan sepio eski across CLASIFICACION DE LA CARTERA DE 5 ESTRUCTURA DEL ARCHIVO DE CARTERA DE CREDITOS PERIODICIDAD DEENVIO sonia isis ENVIO DE EOS ARCHIVO Sisa abans ESPECIFICACIONES TECNICAS PARA LA PREPARACION DE LOS ARCHIVOS CONTENIENDO LA CARTERA DE CREDITOS A SER REPORTADOS AL BCR PARA DAR CUMPLIMIENTO A LA LEY CONTRA LA USURA INSTITUCIONES SUPERVISADAS POR LA SSF OBJETIVOS Dar a conocer los lineamientos en la preparaci n de la informaci n de la cartera crediticia que cada instituci n otorga a sus usuarios y que est n obligados por la Ley Contra la Usura a reportar al Banco Central de Reserva A QUIENES VA
6. del sector Comercio SMUSC Para efectos de clasificar la cartera de cr ditos para la remisi n de esta informaci n al BCR en el Anexo 1 de las Normas T cnicas para la Aplicaci n de la Ley Contra la Usura se establecen los segmentos bajo los cuales deber clasificarse cada uno de los cr ditos otorgados Para clasificar los cr ditos que otorgue deber identificar cada uno de los cr ditos de acuerdo a la siguiente tabla de clasificaci n sin especificar en cu l de los rangos corresponda el cr dito de acuerdo al SMUSC TABLA DE SEGMENTOS 12 Cr dito de consumo para personas naturales sin orden de descuento A T Cr ditos para vivienda para adquisici n y construcci n de vivienda para uso del adquiriente Cr ditos para vivienda para remodelaci n y reparaci n de vivienda individual 4 Credito para empresa 50 Microcredito Multidestino Nota En esta a tabla no se consideran los rangos de acuerdo al SMUSC solamente las categor as respectivas La instituci n nicamente deben utilizar los c digos indicados sin considerar a cual rango de SMUSC corresponda el cr dito Ejemplo para seleccionar el c digo de segmento requerido Si un cr dito es otorgado a una persona natural por medio de tarjeta de cr dito y adem s el monto del l mite del cr dito contratado estuviera en el rango de m s de 3 y hasta 5 SMUSC el c digo del segmento de cr dito que le corresponder a ser a el 20 De igual ma
7. irse el punto decimal y un maximo de 4 d gitos BCOO 20130201 20130417 12 para representar Cr dito de consumo para personas naturales sin orden de descuento 40 para representar Cr dito para empresa 1 123AS 0132 0000012000 VD10 3ADF123 1233 533 50 14520 00 8 57 9 031 125 no es obligatorio completar con ceros a la derecha del punto decimal Tipo de Operaci n e Indica si el cr dito corresponde a uno de los segmentos en el c lculo de la tasa m xima legal o si el cr dito corresponde a otras operaciones e Siempre debe indicar si es c digo 1 para indicar los cr ditos por segmentos o c digo 2 para indicar que se trata de una operaci n que se excluye del c lculo de la Tasa M xima Legal 1 debe indicarse para todos los cr ditos 2 si se trata de operaciones excluidas en el c lculo de la tasa m xima legal Ejemplo de una l nea dentro del archivo a enviar C digo de segmento Monto del cr dito C digo d i ion digo de institucio S Tipo Operaci n o 20130201 40 3ADF123 1233 14520 00 9 031 1 del cr dito Tasa de interes efectiva Fecha de otorgamiento del cr dito Internamente no se requiere colocar cabeceras de campo no son necesarias para el proceso de carga de informaci n el sistema de carga de datos identificar las posiciones de cada uno de los campos Un ejemplo de c mo podr a quedar un segmento del archivo mostrando los
8. nera si un cr dito es otorgado a una persona natural por medio de tarjeta de cr dito y adem s el monto del l mite del cr dito contratado estuviera en el rango de m s de 5 SMUSC el c digo del segmento de cr dito que le corresponder a ser a el 20 Por tanto sin importar el rango del SMUSC el c digo correspondiente en ambos ejemplos les corresponder a el c digo 20 seg n la tabla anterior Si es un cr dito para empresa fuese de 70 SMUSC en la tabla original se muestra un rango de m s de 41 y hasta 75 SMUSC en este caso el cr dito debe reportarlo con el c digo de segmento 50 En este caso el monto se sale del rango sin embargo para fines de ser reportado deber ser reportado con el c digo 50 seg n la tabla anterior TABLA DE TIPOS DE OPERACIONES QUE SE EXCLUYEN EN EL CALCULO En el art culo 7 de la Ley Contra la Usura se establece que los acreedores deber n remitir al BCR toda la cartera de cr dito Sin embargo existen casos especiales que se han definido en el Anexo no 1 de las Normas T cnicas para la Aplicaci n de la Ley Contra la Usura que no ser n incluidas en el c lculo de las tasas m ximas legales pero que deben ser remitidas en las remisiones mensuales correspondientes Estas operaciones descritas en las Normas son las siguientes TABLA DE TIPOS DE OPERACIONES QUE SE EXCLUYEN DEL CALCULO DEL CALCULO DE TASAS MAXIMAS Reestructuraciones y refinanciamientos En vista de lo anterior toda la cartera
9. o de informacion para lo cual a continuacion se describe cada uno de los datos requeridos sus respectivas posiciones y formatos que deben respetados La informacion a ser remitida al BCR y que debera poseer cada uno de los archivos consta de 6 campos Los campos requeridos en el archivo deber n estar delimitados por Punto y Coma Los datos a ser reportados se describen a continuaci n TABLA DE DEFINICION DE CAMPOS UN CAMPO DESCRIPCION EJEMPLOS e Es el c digo asignado por el XSDZ1S2D35 Fecha de otorgamiento del Cr dito Segmento del Cr dito Referencia o identificaci n del Cr dito Monto Contratado del Cr dito Tasa de Inter s Efectiva sistema de Acreedores del BCR O el c digo asignado por la SSF Fecha en la cual se otorg el cr dito Formato AAAAMMDD a o mes d a incluyendo los ceros a la izquierda para el mes y d a Es el c digo asignado por el BCR para definir el segmento al cual corresponde cada uno de los cr ditos reportados ver tabla de segmentos Debe incluir los dos d gitos incluir el cero a la izquierda Es el c digo o identificaci n que cada instituci n asigna para identificar individualmente cada cr dito otorgado Valor del monto contratado por la instituci n El cual no deber poseer separador de miles Incluir la cantidad de decimales 2 decimales Tasa de inter s a la cual se pact el contrato Formato Debe inclu
10. r ditos que debe reportar Si un cr dito fue otorgado el 3 de enero de 2013 este cr dito deber ser reportado pues la Ley establece que solamente deber n ser remitidos los cr ditos nuevos otorgados desde el 1 de enero de 2013 Si un cr dito fue otorgado el 21 de febrero de 2013 y posteriormente fue cancelado en el mismo mes o semestre este cr dito deber ser reportado pues la Ley establece que deber n ser remitidos los cr ditos nuevos otorgados desde el 1 de enero de 2013 Ejemplo para identificar los datos de cr ditos que no debe reportar Si un cr dito fue otorgado el 30 de diciembre de 2012 este cr dito no deber ser reportado pues la Ley establece que solamente deber n ser remitidos los cr ditos nuevos otorgados desde el 1 de enero de 2013 Si un cr dito fue otorgado el 28 de junio de 2013 y se est recopilando informaci n para el segundo semestre este cr dito no deber ser reportado debido a que corresponde al primer semestre TABLA DE SEGMENTOS CODIFICADOS De acuerdo al art culo 5 de la Ley Contra la Usura se establece la segmentaci n de cr ditos que permitir la diferenciaci n de tasas m ximas de inter s ofrecidas al p blico esta segmentaci n permitir clasificar las diferentes carteras de cr dito para el cumplimiento de la Ley En la Ley Contra la Usura se establecen los segmentos de cr ditos en la cual se muestran rangos de los montos de cr ditos de acuerdo al Salario M nimo Urbano
11. registros ser a el siguiente utilizando el c digo asignado por el registro de acreedores BC00 20130201 40 VD10 3ADF123 1233 14520 00 9 031 1 BC00 20130201 11 CP MD3AD 145 452 00 7 5 1 BC00 20130201 11 CP MD3AD 146 1420 00 7 5 1 LEER KISS BC00 20130201 12 CPD10 3453ADF 5000 00 0 00 2 BC00 20130201 31 PVD 3 ERAD253 15430 00 9 031 1 Un ejemplo de c mo podr a quedar un segmento del archivo mostrando los registros ser a el siguiente utilizando el c digo asignado por la Superintendencia del Sistema Financiero XSDZ152D35 20130201 40 VD10 3ADF123 1233 14520 00 9 031 1 XSDZ1S2D35 20130201 11 CP MD3AD 145 452 00 7 5 1 XSD7152D35 20130201 11 CP MD3AD 146 1420 00 7 5 1 Operaciones XSDZ152D35 20130201 12 CPD10 3453ADF 5000 00 0 00 2 XSDZ152D35 20130201 31 PVD 3 ERAD253 15430 00 9 031 1 PERIODICIDAD DE ENVIO La Ley establece que para el calculo de las tasas maximas deberan tomarse en cuenta la cartera de creditos correspondiente a un semestre Para efectos del proceso de remisi n carga al sistema proporcionado por el BCR cada instituci n debe remitir por separado la cartera por mes de tal forma que por semestre deben proporcionarse 6 archivos distintos 1 Ejemplo para el primer semestre de 2013 XSDZ7152D35 201301 txt XSDZ1S2D35 201302 txt XSDZ1S2D35 201303 txt XSDZ1S2D35 201304 txt XSDZ1S2D35 201305 txt XSDZ1S2D35 201306 txt 0 Estos archivos deber n ser cargados en el sistema a m s tardar el
12. tida al BCR hace referencia al Anexo 2 de las Normas T cnicas para la Aplicaci n de la Ley Contra la Usura para identificar cu les de ellos deber reportar seg n el tipo de cr dito que ha otorgado as como campos de control adicional A continuaci n se muestra el cuadro del tipo de cr dito otorgado para acreedores Supervisados Ss sl Informaci n a Requerida Cr ditos a Segmento de Cr dito b Referencia o identificaci n del cr dito c Tipo de cr dito Cr dito L nea de cr dito Empe o d Monto contratado del cr dito e Monto de desembolso o monto desembolsado Precio de compra o Pacto de retroventa g Precio de retroventa h Tasa de inter s nominal pactada seg n periodicidad de pago i Tasa de Inter s Efectiva X j Fecha de otorgamiento del cr dito o de la compra del bien X k Fecha de vencimiento del cr dito o del Pacto de retroventa Periodicidad de pago m Cuota de pr stamo neta de ahorros obligatorios y aportaciones de capital n Numero de cuotas o Comisiones p Otros cargos q Seguro de deuda r Otros seguros obligatorios s Membres a anual o comisi n por contratacion o renovaci n de l nea de cr dito t Recargos ESTRUCTURA DEL ARCHIVO DE CARTERA DE CREDITOS Supervisados Cr ditos Rotativos Tarjeta de Cr dito X X Cada uno de los archivos a ser procesados en el sistema habilitado por el BCR en su sitio web requiere que su contenido posea un orden especific
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