MANUAL DE USUARIO GNESIS - Dirección General de Rentas
Contents
1. 191 Inc c Ley 6 792 Ingresos por Exportaciones Seg n Art 191 Inc d Ley 6 792 Ingresos por Cargos en Organos de Control de Personas Jur dicas excepto Sindicaturas EA A EOS CASES ES ES A n Importes por Reservas Reaseguros y otras Obligaciones con Asegurados en las Primas de Seguros Total de Ingresos no Gravados con el Impuesto Art 195 Ley 6 792 Solapa NO INCLUIDOS Rectifique su DDJ Anual General No Alcanzados No Gravados No Incluidos Deducciones Cuit F 04 001F Fecha de Inscripci n Ap y Nombre 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N DODJI ANUAL HN RECTIFICATIVA ESPONT NEA Estado Actual PENDIENTE Impuestos Internos 0 00 D bito Fiscal 30 000 00 Impuesto para Fondos Nacionales 9 00 Impuesto sobre Combustibles L quidos 0 00 Relntegros de Capital en Op Financieras 0 00 Reintegros de Gastos efectuados por Cta de Terceros en Op de Intermediaci n 0 00 subsidios y Subvenciones Otorgadas por el Estado 0 00 Reembolsos acordados por la Naci n para Exportadores de Bienes y Servicios 0 00 Ingresos correspondientes a Bienes de Uso 0 00 Importes y Retornos del Productor Asociado en Coop de Comercializaci n de Prod Agr colas 0 00 Importes y Retornos de Coop de Grado Inferior en Coop de Comercializaci n de Prod Agricolas 0 00 Pagos de Coop a Prestatarias de Serv P b excepto Transporte y Comunicaciones 0 00 T2. Imprimir o desde la ventana desplegada 1 Para imprimir el detalle de movimientos hacer clic en el bot n MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 12 DIRECCION GENERAL DE RENTAS Rentas dl CONFECCI N DE BOLETA DE PAGO Esta opci n permite confeccionar la Boleta de Pago con los distintos conceptos adeudados gt gt Periodos Adeudados A o 2007 gt P gina 1 de 1 BECCA Ea gregar todos a la boleta de paga A o Per odo Comprobante Yencimiento Concepto Saldo Monto a pagar 2007 2 1 15 05 2007 PERIODOS ANTICIPOS 54 00 54 00 Agregar 2007 1 1 29 03 2007 PERIODOS ANTICIPOS 60 00 o gt gt Boleta de pago 120487074 Ingrese fecha de pago 07 05 2007 AR Recalcular Ingrese forma de pago EFECTIVO P gina 1 de 1 OSO Quitar todos PA A PR lA o Per odo Capital ingresado Descuento Recargos A pagar Quitar 2007 1 60 00 0 00 0 811 60 81 Quitar Fecha de pago 07052007 Monto a pagar 60 81 Procedimiento a seguir para la confeccion e impresion de Boleta de Pago 1 6 Ud puede agregar todos los per odos adeudados a la Boleta de Pago haciendo clic en el bot n feraartados ala boleta de pass O bien agregar nicamente los conceptos a ser incluidos en la Boleta de Pago a trav s del bot n agregar Al hacer clic en esta opci n el sistema agrega en la Boleta de Pago el importe del concepto de un per odo a o determinado Cuando ya se agreg el importe del concepto se transform
3. Tener en cuenta que nicamente es v lida la ltima rectificativa y podr n presentarse hasta 9 rectificativas MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 3 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A 4 Se HE praga la pantalla para la II aci n de actividades Cuit F 04 001F Ap y Nombre Periodo 6 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N DDJJ ORIGINAL N 69166 Estado Actual PENDIENTE 0900 C digo BI Declarada BINeta Impuesto Impuesto Impuesto 62426800 e 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 iv 63201501 El 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Pa A e 0 00 oo ia Hi 0 00 Y m o 95994550 Gea NGENIERO EN COMPUTATION 0 00 Liquidaci n Final Exentos y No Imponibles Total Determinado 60 00 Montos Impuesto Total de Retenci n 0 00 O ua No Imponibles 0 00 0 00 Total de Percepci n 0 00 Ver Detalle BI Exenta 0 00 0 00 D bito por DDJJ en Cta Corriente 60 00 Impuesto No Cobrado 0 00 El Sistema listar las actividades declaradas previamente por el Contribuyente a trav s del Sistema G NESIS M dulo Ingresos Brutos Si tiene alguna actividad que no se encuentre en esta lista se deber ingresar o dar de alta por medio del mencionado sistema grabar dicha informaci n imprimir los formularios correspondientes para ser presentados en la DGR De esta manera queda confirmada la modificaci n mportante Si alguna de las actividades que lista el sistema le corresponde alg n tipo de exenci
4. oportunamente por el sistema en la liquidaci n de las retenciones Total Retenido monto determinado por el sistema en la liquidaci n de las retenciones seg n la informaci n con que cuenta el sistema Estado la retenci n efectuada para dicho comprobante que puede tener los siguientes estados e Activo cuando la liquidaci n de la retenci n est confirmada e Anulado cuando la liquidaci n de la retenci n fue anulada 4 Si desea imprimir alg n comprobante de retenci n en particular debe hacer clic en el bot n 2 5 Si desea imprimir todas las retenciones efectuadas en dicho per odo hacer clic en el icono MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 16 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A QUE ME HA PERCIBIDO FENIX A trav s de esta opci n el Contribuyente podr consultar todas las percepciones sufridas dentro de un per odo determinado por los Agentes de Percepci n a trav s de la aplicaci n FENIX M DULO AGENTE DE PERCEPCION Qu me ha Percibido FENIX 7 o AA ha LA 7n Cuit Raz n Social o AyN Desde 10140172007 E Hasta 14 12 2007 c7 BOO N de Factura Cuit Fecha Weto Fact Total Calculado Total Percibido Estado Procedimiento a seguir 1 Ingresar Desde Hasta que fecha desea realizar la consulta Dicha fecha la puede registrar en forma manual o seleccionarla del Icono Calendario Hacer clic en el bot n 3 El sistema visualiza la siguiente informaci n N2 N mero de
5. solapa NO imponible Art 195 Ley 6792 INCLUIDOS Deducciones de la base imponible Sumatoria de los montos ingresados en la solapa DEDUCCIONES A Completar las siguientes solapas si fuere necesario Solapa NO ALCANZADOS Rectifique su DDJJ Anual y General No Alcanzados No Gravados No Incluidos Deducciones Cuit F 04 001F 2088 Fecha de Inscripci n Ap y Nombre 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N DDJJ ANUAL NG 6 RECTIFICATIYA ESPONT NEA Estado Actual PENDIENTE Ingresos por Alquiler de Propiedades 1 500 00 Ingresos por Yenta de Inmuebles Seg n rt 198 Inc 2 Ley 6 792 0 00 Ingresos por Yenta de Lotes de subdivisiones seg n Art 198 Inc 3 Ley 6 792 0 00 Ingresos por Transferencia de Boletos de Compra venta 0 00 Total de Ingresos no Alcanzados con el Impuesto Art 198 Ley 6 792 1 500 00 Solapa NO GRAVADOS MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 21 Ts Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A Rectifique su DDJJ Anual General No Alcanzados No Gravados No Incluidos Deducciones Cuit F 04 001F Fecha de Inscripci n Ap y Nombre 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N DDJJ ANUAL N RECTIFICATIYA ESPONT NEA Estado Actual PENDIENTE Ingresos por Trabajo en Relaci n de Dependencia Ingresos por Desempe o de Cargos P blicos Ingresos por Transp Internac efectuado por Emp Constit en el Exterior Seg n Art
6. visualiza el saldo sin signo Ejemplo saldo 500 00 1 Si la cuenta del impuesto del Contribuyente tuviera SALDO entonces debe apretar el para generar y emitir la Boleta de pago 2 Si el Contribuyente desea consultar el saldo en un determinado Per odo y A o debe a o ingresar los mismos en los campos correspondientes Periodo M a o lo IE y apretar el bot n Buscar 3 Si el Contribuyente desea consultar los movimientos efectuados en su cuenta en un determinado per odo a o deber hacer clic en el link del concepto a detallar MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 11 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A Ejemplo El sistema visualiza el saldo de la cuenta de los per odos Periodo A o Concepto J saldo 2007 PERIODO 1 2007 40 00 Adem s si hace clic en el link del concepto de cada per odo a o visualiza los respectivos movimientos que se realizaron en la cuenta de dicho per odo a o MOVI MIENTOS DEL PERIODO En esta pantalla se visualiza los movimientos en la cuenta de un determinado per odo a o seleccionado Movimientos del periodo 17 2007 Fecha de Movimiento A o Periodo Denominaci n del Movimiento Observaciones D bito Cr dito 29 03 2007 2007 1 PERIODOS ANTICIPOS D bito por DOJJ 60 00 0 00 Saldo del periodo 50 00 Procedimiento a seguir Debe realizar los siguientes pasos para imprimir los movimientos del per odo 2 Imprimir la Boleta desde la opci n
7. 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS pa MANUAL DE USUARIO FENIX M DULO INGRESOS BRUTOS INDI CE SISTEMA FENIX M DULO INGRESOS BRUTOS cccoconcncononcnconincononcnnoninconononoss 2 DECLARACION JURADA La 3 MI CUENTA La 11 PAGOS A CUENTA La 14 PAGOS UNICOS Y DEFINITIVOS La 15 QUE ME HA RETENIDO FENIX ooooooocococononconononnononnnnononnnnnnnnonnnnnnonnnnonnnnonnnnnnannnr E E nnnnanrannnrannnnns 16 QUE ME HA PERCIBIDO FENIX 11111111105010 406R REAR kkk bb kb KABA n E nnmn namnmunanan 17 DECLARAR EXENCIONES 2007 oocoocoococoncoonoconononnonnonnononnnnnon n akn n akaa nn nn narran 18 DECLARACI N JURADA ANUAL Xa 20 MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 1 DIRECCION GENERAL DE RENTAS gentas an SISTEMA FENIX M DULO INGRESOS BRUTOS gt Es un sistema integral de Gesti n del Impuesto a los Ingresos Brutos FUNCI ONALI DAD El sistema FENIX M dulo Ingresos Brutos permite il O A SE Ak 10 11 Generar y emitir Boletas de Pago de per odos no vencidos Consultar el estado de la cuenta del impuesto Liquidar el impuesto del per odo seleccionado Confeccionar DD JJ original y hasta 9 rectificativas Realizar la presentaci n de las DDJJ v a Internet Imprimir las DD JJ y constancias correspondientes Generar y emitir la Boleta de Pago de per odos adeudados con los recargos correspondientes o el descuento del 10 seg n la fecha de pago estipulada por el contribuyente Emitir Bo
8. UARIO INGRESOS BRUTOS 14 DIRECCION GENERAL DE RENTAS Procedimiento a seguir Deber llevar a cabo los pasos que se enumeran a continuaci n Rentas al 1 Deber ingresar en el campo Importe el monto para el pago del Anticipo 2 Hacer clic en el bot n W Luego se habilita la opci n para imprimir la Boleta de Pago con un n mero de Referencia generado autom ticamente por el sistema 3 Hacer clic en el icono eS El sistema visualiza la Boleta de Pago generada 4 Para imprimir la Boleta de Pago el usuario deber seleccionar el bot n Impresora o la opci n Imprimir de la ventana desplegada PAGOS UNICOS Y DEFINITIVOS El sistema permite liquidar generar y emitir boleta de per odos a o adeudados anteriores al a o 2007 El sistema visualiza los datos del encabezado Cuit Razon Social o AyN a esa PEREZ SEBASTIAN ERNESTO Profesional o Locaci n c Estado Provincial SN CATEGOR A A w Categor a Ano Impuesto Determinado Retenciones del Periodo Percepciones del Per odo Pagos Anteriores al wto Pagos Posteriores al Wto Saldo a Favor Anterior Descuento Correspondiente Ingrese forma de pago Importe Recargo Total a Pagar Procedimiento a seguir para la emisi n de Boletas anteriores NU NU NU NU NU NU EFECTIVO Ng Tipo de Contribuyente Per odo Fecha de Pago Fecha ltimo Pago la E EE E EE 1 Ingresar los datos requeridos por el si
9. a en la siguiente tilde CA gt Si necesita quitar todos los montos seleccionados debe hacer clic en el bot n Guitar todos gt Si necesita quitar alg n os de los saldos incluidos hacer clic en el campo quitar de la l nea correspondiente Ingresar la fecha de Pago en forma manual o bien seleccionarla desde el bot n calendario Si la fecha es distinta a la del d a luego de seleccionar la fecha de pago debe hacer clic en el bot n Esssicui El sistema calcula autom ticamente el monto a pagar en relaci n a los intereses o descuentos correspondientes en funci n de la fecha de pago ingresada Ingresar la Forma de Pago elegir entre EFECTIVO BONOS o CHEQUES Si la forma de pago es CHEQUE para que el sistema le calcule el descuento del 10 deber ser presentado con 72 hs de anticipaci n a la fecha de vencimiento del correspondiente per odo En la grilla PERIODOS SELECCIONADOS se visualizar todos los conceptos que fueron seleccionados En esta opci n es donde se visualiza el 10 de descuento si la fecha de pago es anterior a la fecha de vencimiento del correspondiente per odo Una vez confeccionada la Boleta de Pago hacer clic en el bot n para imprimir la boleta con los conceptos seleccionados del a o per odo correspondiente Para imprimir la Boleta de Pago hacer clic en el bot n Co MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 13 C Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A PAGOS A CUENTA El Contribuyente o usuari
10. al es decir para presentar la Declaraci n Jurada Anual debe hacer clic en el tilde IP del campo presentar Cuit F 04 001F 19708075 Fecha de Inscripci n 20 02 2006 Ap y Nombre Per odo 3 2007 Yto 23 07 07 Categor a B Contribuyente COM N ODO No Nro Recti Tipo Declaraci n Jurada Estado desde Presentar Modificar Anular Imprimir Constancia 169073 1 RECTIFICATIVA ESPONT NEA PENDIENTE 17 12 2007 Ni a e 28240 4 ORIGINAL o PRESENTADO 29 06 2007 e a a a Parra MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 23
11. ar los datos de la misma nicamente esta disponible la opci n de imprimir o consultar los detalles de la misma e Se puede modificar los datos cargados de la DDJ No se puede modificar la DDJJ Si aun no se present la DDJJ se la puede anular a la misma No se puede anular porque la misma ya fue presentada MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 10 y Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A MI CUENTA Esta opci n permite consultar la cuenta del contribuyente generar y emitir la Boleta de Pago Periodo Eo A o lo Buscar A Cuento a Saldo A o Per odo Concepto 2007 1 FERIODO ir2007 Procedimiento a seguir Importante Luego de haber confeccionado y presentado la DD JJ correspondiente se genera un movimiento en la cuenta del Impuesto por lo tanto puede suceder a Que el resultado de la liquidaci n no genere movimiento en la cuenta es decir el saldo a pagar es de cero pesos entonces no es necesario confeccionar una Boleta de Pago b Que el resultado de la liquidaci n genere un d bito en la cuenta es decir se genera un saldo a pagar Por lo tanto si en la cuenta hay saldo a favor del contribuyente Cr ditos el sistema determina el saldo de la cuenta en funci n de los cr ditos y d bitos Si el saldo es a favor del Contribuyente el sistema visualiza el saldo con signo negativo Ejemplo Saldo 500 00 Si el saldo es a favor de Rentas saldo a pagar por el Contribuyente El sistema
12. ase que determina el sistema para el c lculo del impuesto Al cuota Es el porcentaje determinado para la actividad declarada Impuesto por Al cuota Es el producto de la Al cuota por la Bl Neta Impuesto Determinado Es el importe resultante de dicho producto o el impuesto m nimo Sobre el Detalle del I mpuesto S Bl Declarada Es el impuesto determinado sobre Bl Declarada S Bl Neta Es el impuesto determinado sobre la Bl Neta calculada Imp Lib 204 Es el impuesto liberado de pagar por parte del Contribuyente Beneficio impositivo otorgado seg n las leyes vigentes de exenci n Impuesto Neto Es el impuesto determinado MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 7 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS cg Si la Actividad no es Profesional o de Contrato de Locaci n se le despliega la siguiente pantalla de liquidaci n Curt F 04 001F Ap y Nombre Per odo 472007 Yto 17 09 07 Categor a B Contribuyente COM N DDJJ N 69167 RECTIFICATIVA ESPONT NEA NG 3 Estado Actual PENDIENTE Actividad 62426800 YENTA DE AUTOMOTORES NUEYOS Declara Con Ingresos sj Declaraci n de Base Imponible BI Declarada BI Weta 0 00 0 00 Liquidaci n del Impuesto por Al cuota BI Neta Al cuota Imp x Al cuota Impuesto Determinado 0 00 3 00 0 00 0 00 Impuesto Resultante Impuesto Determinado Imp Exento Impuesto Neto 0 00 0 00 0 00 Si la Actividad est regida por Importes M nimos Fijos se desplegar la sigui
13. comprobante asignado por el sistema autom ticamente CUIT del Agente de percepci n que le practic la percepci n correspondiente Fecha fecha en la cual le practicaron la percepci n Neto Facturado importe registrado por el Agente en la Liquidaci n como base imponible de la percepci n Total Calculado monto calculado oportunamente por el sistema en la liquidaci n de las percepciones Total Percibido monto determinado por el sistema en la liquidaci n de las Percepciones seg n la informaci n con que cuenta el sistema Estado de la percepci n efectuada para dicho comprobante que puede tener los siguientes estados e Activo cuando la liquidaci n de la retenci n est confirmada e Anulado cuando la liquidaci n de la retenci n fue anulada 4 Si desea imprimir alg n comprobante de percepci n en particular debe hacer clic en el bot n 2 5 Si desea imprimir todas las percepciones efectuadas en dicho per odo hacer clic en el Icono MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 17 7 gentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A DECLARAR EXENCIONES 2007 Por medio de esta opci n se puede registrar para cada actividad declarada por el Contribuyente los datos de las exenciones otorgadas oportunamente para el a o 2007 Importante Ud deber RECTIFICAR las DDJ presentadas hasta la fecha para que dichas exenciones sean consideradas en cada per odo del a o fiscal 2007 y adem s para que en la cuenta del impuesto se ajust
14. da la presentaci n de las DDJJ correspondientes a cada per odo tributado el sistema le habilitar la Declaraci n Jurada Anual Ver Item DDJJ Anual Declaraci n Jurada Cult F 04 001F Fecha de Inscripci n 20 02 2006 Ap y Nombre Per odos Sucepubit Per odo Fiscal 2007 A o Per odo Vencimiento Cat PErsenio DD Seleccionar E i 2007 1 7f09f07 e combn o formaci n obtenida 20072 sofosfoz B COM N Isi EK Declaraci n Jl rada a trav s del 200713 Jzafozfo7 B com n si a padronamiento en z 007 4 17 09 07 le com n i g 2007 5 15711707 B COM N E ngresos Brutos 2007 le 28 01 05 B COM N 2007 Anual 15 02 08 6 com n si navegaci n permite desplazarse por los distintos per odos Procedimiento a seguir para la confecci n de la declaraci n jurada 1 Seleccionar el a o per odo correspondiente a liquidar Debe hacer clic en el bot n W 2 Se despliega la siguiente pantalla Cuit F 04 001F Fecha de Inscripci n 20 02 2006 Ap y Nombre Per odo 6 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N oco No Nro Recti Tipo Declaraci n Jurada Estado desde R Presentar Modificar Anular Imprimir a Constancia 3 Para confeccionar una declaraci n jurada Original o Rectificativa debe hacer clic en el bot n Luego de hacer clic en este bot n se activa la DD J Original o Rectificativa seg n corresponda
15. e a sta situaci n Declarar Exenciones 2 007 Cuit Raz n Social o AyN Tipo Persona FISICA Luego de Declarar Exenciones deber RECTIFICAR sus DDJJ para que las consideren Codigo dad Instrumento Declarar Borrar Exenci n 11131700 e 100 00 Loy NG 6 792 Art 210 Inc Res Ne 156 07 af Da 62301600 OS E Y 95994550 e 42 000 p Mes Loy NG 6 792 Art 210 Inc o v Da El sistema visualiza la siguiente informacion Sobre la Declaracion de Base Imponible Codigo Codigo de referencia de la Actividad Descripci n de la Actividad Porcentaje Exento Porcentaje de exenci n otorgada a la actividad declarada Instrumento Datos del Instrumento que otorg la exenci n Ley Decreto y Resoluci n de la misma Procedimiento a seguir para registrar una exenci n 1 Hacer clic en el tilde Y de la correspondiente actividad para declarar los datos de la exenci n otorgada El sistema visualiza la siguiente pantalla para registrar los datos de la exenci n 2 Seleccionar el N de Ley Impositiva por la cual la actividad se encuentra exenta a 6792 C digo Fiscal Vigente b 5947 Micro Emprendimientos Productivos c 5449 Actividad Ap cola d 4183 R gimen de Promoci n Industrial e 6750 Sistema Prov de Promoci n y Desarrollo f 6337 Promoci n al Turismo MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 18 DIRECCION GENERAL DE RENTAS Rentas Si seleccion C digo Fiscal Vi
16. ente pantalla de liquidaci n Cuit F 04 001F Ap y Nombre Per odo 172007 Yto 17 04 07 Categor a B Contribuyente COM N DD NG 69169 RECTIFICATIVA ESPONT NEA NG 3 Estado Actual PENDIENTE Actividad 63203100 HOTEL ALOJAMIENTO Y SIMILARES Declara Con Ingresos Declaraci n de Base Imponible BI Declarada BI Neta 0 00 0 00 Liquidaci n del Impuesto por Montos Minimos Liquidaci n por Alicuota Liquidaci n por Minimos Impuesto Determinado BI Neta Al cuota Imp x Alicuota M nimo de Actividad Unid Imp Imp x M nimo 0 00 3 00 0 00 100 00 o 0 00 0 00 Impuesto Resultante Impuesto Determinado Imp Exento Impuesto Neto 0 00 0 00 0 00 Procedimiento a seguir El Contribuyente debe ingresar los siguientes datos 1 Seleccionar en el campo DECLARA con ingresos o sin ingresos seg n corresponda 2 Si declara con ingresos registrar en el campo Bl Declarada el importe correspondiente 3 Si la actividad posee unidades Imponibles registrar la cantidad de unidades imponibles habilitadas en el per odo que est declarando en el campo Unid Imp MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 8 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS a El sistema visualiza la siguiente informaci n Sobre la Liquidaci n del I mpuesto x Al cuota BlNeta Base que determina el sistema para el c lculo del impuesto Al cuota Es el porcentaje determinado para la actividad declarada Imp x Al cuota Es el
17. gente debe registrar el inciso del Art 210 del C digo Fiscal por el cual la actividad declarada posee la exenci n 3 Registrar los datos de la exenci n a Fecha de Inicio en que fue otorgada la exenci n b Porcentaje de exenci n que posee la actividad 4 Registrar los datos del Instrumento que otorg la exenci n a N de Decreto Resoluci n b Fecha del Decreto Resoluci n gt Si desea eliminar los datos de la exenci n registrada en alguna de las actividades declaradas hacer clic en el bot n a El sistema habilitar la posibilidad de ingresar si fuere necesario los datos correspondientes a la exenci n en la actividad seleccionada Con esta acci n la tilde Y queda disponible nuevamente MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 19 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A DECLARACI N JURADA ANUAL Por medio de esta opci n se puede generar y presentar la DDJJ ANUAL 2007 Los Contribuyentes y responsables del Impuesto sobre los Ingresos Brutos incluidos en las categor as A y B deber n presentar una declaraci n jurada anual dentro de los cuarenta y cinco 45 d as corridos siguientes a la finalizaci n del a o calendario en lo que resumir la totalidad de las operaciones del ejercicio C digo Fiscal Art 219 T tulo Segundo Cap tulo Sexto Con la Declaraci n Jurada Anual DJA se determinar el monto correspondiente al per odo anual a o calendario Con dicho monto y o de ac
18. gresar los importes totales de facturaci n gt Sila Actividad es Profesional con categor a A se le despliega la siguiente pantalla de liquidaci n Cuit F 04 001F Ap y Nombre Per odo 1 2007 Yto 06 03 07 Categor a A Contribuyente COM N DOJI N 69120 RECTIFICATIVA ESPONT NEA N 2 Estado Actual PENDIENTE Actividad 83241200 INGENIERO Actividad con M nimo No Imponible Hasta 2 000 por Mes Ley 6 792 Art 204 Declara con Ingresos Declaraci n de Base Imponible ler Mes do Mes BI Declarada BI Exenta Monto No Imponible BI Neta 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Liquidaci n del Impuesto por Alicuota BI Neta Alicuota Imp x Alicuota Impuesto Determinado 0 00 3 00 0 00 0 00 Detalle de Impuesto 5 BI Declarada 5 BI Neta Imp Lib 204 Impuesto Neto 0 00 0 00 0 00 0 00 gt Si la Actividad es Profesional o Contrato de Locaci n con la Provincia y es categor a B se le despliega la siguiente pantalla de liquidaci n Cuit F 04 001F Ap y Nombre Per odo 442007 Yto 17 09 07 Categor a B Contribuyente COM N DDJ NG 69160 RECTIFICATIVA ESPONT NEA NO 3 Estado Actual PENDIENTE Actividad 83246500 INGENIERO EN COMPUTACION Actividad con M nimo No Imponible Hasta 52 000 por Mes Ley 6 792 Art 204 Declara Con Ingresos a Declaraci n de Base Imponible ler Mes do Mes BI Declarada BI Exenta Monto No Imponible Bl Neta 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Liquidaci n del Impuesto p
19. guna retenci n o percepci n realizada oportunamente por el AGENTE DE RETENCION o AGENTE DE PERCEPCION lo puede ingresar en forma manual haciendo clic en el bot n DETALLE Se le despliega la siguiente pantalla MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS O 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS e Cuit de Sujeto Retenido Fecha de Inicio de Periodo 01 03 2007 Fecha de Finalizaci n de Per odo 30 04 2007 CEO Total de Retenciones NO Registradas 0 00 f No CUIT CUIL Raz n Social o AyN Fecha Total Retenido ptal Real Estado 367 99 99999999 9 Retenciones Faltantes 30 04 2007 0 00 0 00 ACTIVO Total de Retenciones 0 00 Debe ingresar el monto de las RETENCIONES PERCEPCIONES no registradas y hacer clic en el bot n Confirmar monto y luego hacer clic en el bot n Volver para regresar a la pantalla de liquidaci n Dicho monto se suma al total de retenciones o percepciones 7 Luego de haber confirmado todos los montos de las actividades declaradas y de las retenciones y o percepciones efectuadas se visualiza AA 1 s ka 8 Por Ultimo hacer clic en el boton para regresar al menu principal de declaraci n jurada 9 Para presentar la DD JJ debe hacer clic en el bot n W Referencias DDJJ Pendiente de Presentar Al hacer clic en esta opci n de botones confirma toda la informaci n registrada en la base de datos de la DGR DDJ Presentada Cuando una declaraci n jurada ya esta presentada no se pueden modificar ni anul
20. letas de Pago de per odos adeudados anteriores al 2007 Consultar las retenciones sufridas por los Agentes de Retenciones a trav s de la aplicaci n F nix M dulo Agente de Retenci n Consultar las percepciones sufridas por los Agentes de Percepci n a trav s de la aplicaci n F nix M dulo Agente de Percepci n Registrar en las actividades declaradas por el Contribuyente los datos de las exenciones otorgadas oportunamente para el a o 2007 OPERATIVIDAD El usuario para acceder al Sistema Integral de ingresos brutos deber hacer clic en el bot n F nix M dulo Ingresos Brutos luego se despliega el men principal de la aplicaci n Fenix Agente Percepci n F nix Agenngetencidn F nix Fondo de Rep Social Genesis Moratoria Web F nix f Ingresos Brutos F nix Planes de Pago Declaraci n Jurada Jeni sos Brutos Fenix Ing Que me ha MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS Retenido FENIK Pagos a Cuenta Declarar Exenciones 2 007 Pagos nicos y Definitivos Que me ha NA Cuenta M Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS ngi A continuaci n se explicar cada una de las opciones del Men principal de la Aplicaci n FENIX M dulo Ingresos brutos DECLARACION JURADA Esta opci n permite generar una declaraci n jurada ya sea una nueva Original o una Rectificativa podr realizar un m ximo de nueve rectificativas del per odo seleccionado Adem s una vez realiza
21. n para el a o 2007 ya sea por c digo Fiscal o por alguna ley en particular debe 1 Registrar la misma por medio de la opci n DECLARAR EXENCIONES 2007 del Men Principal para que el sistema tenga en cuenta dicha exenci n en la liquidaci n 2 Rectificar las DDJJ presentadas hasta la fecha para que dichas exenciones sean consideradas en cada per odo del a o fiscal 2007 y adem s para que en la cuenta del impuesto se ajuste a sta situaci n Para ver la descripci n de la actividad debe posicionar el cursor del Mouse en el icono Ca El sistema le desplegar el nombre correspondiente y al hacer clic en el icono tiene la posibilidad de consultar Ver los datos de la liquidaci n correspondiente a dicha actividad una vez efectuada la misma MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 4 DIRECCION GENERAL DE RENTAS Rentas gf El sistema visualiza los siguientes datos De las Actividades C digo Del Per odo liquidado Bl Declarada Bl Neta Impuesto Calculado Impuesto Liberado Impuesto Determinado De la Liquidaci n Final Total Determinado Total de Retenci n Total de Percepci n D bito Cr dito por DDJJ C digo de la Actividad Descripci n de la Actividad Monto Imponible ingresado por el contribuyente que corresponde a dicha actividad en el per odo seleccionado Base que determina el sistema para el c lculo del impuesto Monto resultante de aplicar la Al cuota por la Bl Neta Impor
22. o habilitado podr realizar pagos a cuenta de los anticipos de un Per odo Fiscal determinado que no hayan vencido a n El sistema genera y emite la Boleta de Pago En esta pantalla se visualiza los siguientes datos en el encabezado los mismos no son editables y se obtienen en el empadronamiento o Re empadronamiento a trav s de la Aplicaci n G nesis Pagos a Cuenta ltimo Formulario Cuit Raz n Social o AyN Tipo Persona Fecha de Inscripci n A o Per odo Vencimiento Categor a Tpo Contribuyente Importe lo 00 g Ultimo Formulario N mero correspondiente al ltimo formulario generado en el Empadronamiento M dulo Ingresos Brutos que posee la informaci n actualizada del Contribuyente CUIT Clave nica de Identificaci n Tributaria Raz n Social o AyN Raz n Social para las personas jur dicas o el Apellido y Nombre para las personas f sicas Tipo de Persona F sica o Jur dica determinado por el sistema en el empadronamiento en funci n del n mero de CUIT registrado Fecha de Inscripci n Fecha de inscripci n en el Impuesto sobre los Ingresos Brutos A o A o del per odo pr ximo a vencer Per odo Per odo Fiscal correspondiente Vencimiento Muestra la fecha de vencimiento correspondiente al a o y per odo que el sistema est visualizando Categor a Categor a que le corresponde al Contribuyente en ese a o y per odo Tipo de Contribuyente Com n o Grandes MANUAL DE US
23. or Al cuota BI Neta Al cuota Imp x Al cuota Impuesto Determinado 0 00 3 00 0 00 0 00 Detalle de Impuesto S5 BI Declarada 5 BI Neta Imp Lib 204 Impuesto Neto 0 00 0 00 0 00 0 00 MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 6 af DIRECCION GENERAL DE RENTAS Rentas Procedimiento a seguir El Contribuyente debe ingresar los siguientes datos 1 Seleccionar en el campo DECLARA con ingresos o sin ingresos seg n corresponda 2 Si declara con ingresos Para la Categor a A Registrar los importes totales de los ingresos obtenidos en el mes en el campo ler Mes Para la Categor a B Registrar los importes totales de los ingresos obtenidos en el bimestre en los campos ler Mes y 2do Mes seg n corresponda del per odo seleccionado para la liquidaci n Sobre la Declaraci n de Base Imponible ler Mes 2do Mes Montos imponibles ingresados Bl Declarada Importe total de los ingresos obtenidos en el mes bimestre correspondiente Monto resultante de sumar los importes de los campos ler Mes y 2do Mes Bl Exenta Importe exceptuado del pago del impuesto que surge de aplicar la exenci n mensual que corresponde a la actividad seleccionada Monto No Imponible Importe resultante de sumar los m nimos no imponibles de cada mes Actividades Profesionales Bl Neta Base que determina el sistema para el c lculo del impuesto Sobre la Liquidaci n del I mpuesto por Al cuota Bl Neta B
24. otal de Ingresos no Incluidos en la Base Imponible Art 195 Ley 6 792 30 000 00 Solapa DEDUCCI ONES Rectifique su DDJJ Anual General No Alcanzados No Gravados No Incluidos Deducciones Cuit F 04 001F Fecha de Inscripci n Ap y Nombre 2007 Yto 15701708 Categoria B Contribuyente COM N DDJJ ANUAL NG RECTIFICATIYA ESPONT NEA Estado Actual PENDIENTE Importes por Devoluciones Acordadas 0 00 Importes por Bonificaciones Acordadas 0 00 Importes por Descuentos Acordados 300 00 Importes por Cr ditos Incobrables 0 00 Importes Incobrables por Cesaci n de Pagos 0 00 Importes Incobrables por Quiebras 0 00 Importes Incobrables por Concurso Preventivo 0 00 Importes Incobrables por Desaparici n del Deudor 0 00 Importes Incobrables por Prescripci n 5 E ala Importes Incobrables por Inicio de Cobro Compulsivo 0 00 Importes por Envases y Mercader as devueltas por el Comprador 61316 Total de Deducciones de la Base Imponible Art 209 Ley 6 792 500 00 MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 22 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS ng 5 Una vez finalizado el ingreso de los datos hacer clic en el boton aao Yolver oo luego de esto el sistema despliega la siguiente pantalla donde se activa una l nea en la grilla que indica el tipo de Declaraci n Jurada Anual original o rectificativa y con el estado de pendiente o presentado Para cumplir con el deber form
25. producto de la Al cuota por la Bl Neta Impuesto Determinado Es el importe resultante de dicho producto o el impuesto m nimo Si la actividad posee Unidades I mponibles el sistema visualizar Datos sobre la Liquidaci n por Montos M nimos M nimo de la Actividad Importe m nimo vigente por unidad imponible Unidades Imponibles Cantidad de unidades imponibles a tributar Ej cantidad de habitaciones de unidades de guarda Impuesto x M nimo Es el producto resultante de aplicar el m nimo de la actividad por la cantidad de unidades imponibles Impuesto Determinado Es el impuesto de mayor rendimiento fiscal ente ambas formas de liquidaci n Sobre el I mpuesto resultante Impuesto Determinado Impuesto determinado en la liquidaci n correspondiente Impuesto Exento Impuesto exento que surge de aplicar los porcentajes de exenci n correspondientes Es el impuesto que se deja de abonar por el beneficio obtenido a trav s de la exenci n Impuesto Neto Es el impuesto determinado 7 Para confirmar los montos ingresados debe hacer doble confirmaci n es decir presionar dos veces el Bot n Al hacer clic la primera vez en este bot n el sistema realiza autom ticamente los c lculos de la liquidaci n cuando presiona por segunda vez quedan confirmados en la Base de datos de la D G R Si desea ver el detalle de RETENCIONES o PERCEPCIONES tiene que hacer clic en el bot n Yer Detalle en la l nea correspondiente Si no encuentra al
26. s montos solicitados para la liquidaci n de la Declaraci n Jurada Anual Solapa GENERAL MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 20 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A En esta solapa se muestra los totales de INGRESOS BRUTOS ANUALES 2007 Declaraci n Anual 2 007 Rectifique su DDJJ Anual Y General No Alcanzados No Gravados No Inclu dos Deducciones e Luego de Modificar Rectificar su DDJJ Anual Deber PRESENTARLA Cuit F 04 001F 2088 Fecha de Inscripci n Ap y Nombre 2007 Yto 15 01 08 Categor a B Contribuyente COM N DDJJ ANUAL N 6 RECTIFICATIYA ESPONT NEA Estado Actual PENDIENTE Total Declarado Actividades por M nimo Tipo de Contribuyente 89 955 00 Si COMUN Bases Imponibles 89 955 00 Ingresos no Alcanzados por el Impuesto Art 189 Ley 6 792 Ingresos no Gravados con el Impuesto Art 191 Ley 6 792 Ingresos no Incluidos en la Base Imponible Art 195 Ley 6 792 Deduciones de la Base Imponible Art 209 Ley 6 792 Ingresos Brutos Anuales 121 955 00 El mismo se calcula en base a Base imponible Sumatoria de bases imponibles de cada anticipo declarado del a o 2007 Ingresos no alcanzados por el impuesto Sumatoria de los montos ingresados en la solapa NO ALCANZADOS Ingresos no gravados por el impuesto Sumatoria de los montos ingresados en la solapa NO Art 109 Ley 6792 GRAVADOS Ingresos no incluidos en la base Sumatoria de los montos ingresados en la
27. stema para la liquidaci n del per odo que desea abonar 2 Hacer clic en el bot n 3 El sistema de acuerdo a los datos ingresados le calcula autom ticamente el recargo y el total correspondiente 4 Imprimir la Boleta haciendo clic en el bot n imprimir mater nal MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 15 Si desea confeccionar otra Boleta anterior hacer clic en el boton 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS ml QUE ME HA RETENIDO FENIX A traves de esta opcion el Sujeto Retenido podra consultar todas las retenciones sufridas dentro de un per odo determinado por los Agentes de Retenci n a trav s de la aplicaci n FENIX M DULO AGENTE DE RETENCI N Qu me ha Retenido FENIX Cuit Raz n Social o AYN Desde 0170172007 4 14 12 2007 9 Cuit Fecha Neto Fact Total Calculado Total Retenido Estado Imprimir Procedimiento a seguir 1 Ingresar Desde Hasta que fecha desea realizar la consulta Dicha fecha la puede registrar en forma manual o seleccionarla del Icono Calendario 2 Hacer clic en el bot n 3 El sistema visualiza la siguiente informaci n N2 N mero de comprobante asignado por el sistema autom ticamente CUIT del Agente de Retenci n que practic las retenciones correspondientes Fecha fecha en la cual le practicaron la retenci n Neto Facturado importe registrado por el Agente en la Liquidaci n como base imponible de la retenci n Total Calculado monto calculado
28. te que no se cobra al Contribuyente en dicha actividad por aplicar el porcentaje de exenci n o por resultado de m nimos no imponibles Es el impuesto determinado para cada actividad declarada en el per odo seleccionado Monto resultante de la sumatoria de los impuestos determinados en cada una de las actividades declaradas en el per odo seleccionado Monto total de retenciones aplicadas por los Agentes de Retenci n al Contribuyente en un determinado anticipo del per odo fiscal Monto total de percepciones aplicadas por los Agentes de Percepci n al Contribuyente en un determinado anticipo del per odo fiscal Importe que impactar en la cuenta del impuesto De Exenciones y Actividades No Imponibles Impuesto Exento No Imponible Bl Exenta Impuesto No Cobrado Importe total del impuesto exento en el caso de actividades declaradas con porcentajes de exenci n Es el importe que se deja de abonar por el beneficio obtenido a trav s de la exenci n Importe no alcanzado por el impuesto Importe exceptuado del pago del impuesto Contrato de Locaci n Importe total que surge de la sumatoria de los importes de del campo Impuesto correspondiente a los items Impuesto exento No imponibles y Bl exenta MANUAL DE USUARIO INGRESOS BRUTOS 5 7 Zentas DIRECCION GENERAL DE RENTAS A 5 Hacer clic en la tilde para declarar los ingresos de cada una de las actividades correspondientes 6 El contribuyente debe in
29. uerdo a las actividades declaradas el sistema autom ticamente le determinar la categor a que le corresponder para el a o fiscal inmediato desde su inicio 12 de enero hasta el final del a o fiscal 31 de diciembre mportante Si en el momento de confeccionar la DJA detecta una diferencia en el monto correspondiente a las Bases Imponibles monto calculado automaticamente por el sistema es la sumatoria de las B I de las declaraciones juradas mensuales presentadas oportunamente deber en primer instancia rectificar las DDJ mensual del per odo correspondiente para poder liquidar la Declaraci n Jurada Anual Procedimiento a seguir para confeccionar la Declaraci n J urada Anual 1 Hacer clic en la tilde del campo Seleccionar del rengl n correspondiente a la DJA Per odos Suceptibles deLiguidaci n Per odo Fiscal 2007 GO A o Per odo Vencimiento Cat Tipo Contrib Present DJJ Seleccionar 2007 1 17704707 B COM N si 2007 130 05 07 B COM N z007 3 23 07 07 B COM N 2007 a 17 09 07 B com n Si 2007 5 15711407 B COM N si 2007 le 15 01 08 B COM N Si 12007 Anual 15 02708 B COM N No 2 Para confeccionar la DJA original o rectificativa debe hacer clic en el bot n Luego de hacer clic en este bot n se activa la pantalla que contiene el formulario de la DJA original o rectificativa con diferentes hojas o solapas 3 Deber ingresar seg n corresponda en cada caso lo
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