SICCOM - Contratadas Manual de usuario
Contents
1. SubDocumentos Trabajo realizado Con SubDocumento Nuevo registro Referencia co 01 00 00 di Hiperv nculo xJalolal Aplicar Cancelar el 4 Documentos relacionados con el procedimiento Ep grafes de informe Referencia Descripci n 2 gt Hipe nedlo Aplicar Cancelar M A As mismo en la siguiente secci n contenida en este formulario se asocia la redacci n del trabajo realizado del procedimiento actual a uno o varios ep grafes del ndice del modelo de informe Procedimiento C0 01 00 00 C0 01 00 00 e x Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acabado M N procedimiento c0 01 00 00 rea CUMPLIMIENTO CONDICIONES NECESARIAS PARA LA OBTENCI N Y PAGO DE LAS SUBVENCIONES CONCEDIDAS Realizado por fa D s al Revisado por al F realizaci n 25 11 2009 F revisi n fisin fecha Procedimiento de trabajo Ejecuci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones Conclusi n y Destino a resultados y conclusi n I Recomendaci n a rgano controlado V xi Epigrafes de la Ejecuci n B SICCOM Auditorias P blicas y Control de Subvenciones Trabajo realizado Conclusiones Ep grafe Ejecuci n Nuevo registro Ep grafe oo al SubEpigrafe a Aplicar Cancelar 4 Documentos relacionados con el procedimiento Ep gr fes de informe Descripci n Ep grafe Des2. CoBeneficiarios Terceros APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 En esta solapa estar asignada la entidad sujeta a control Esta ficha de datos del Beneficiario no s lo permite capturar informaci n del mismo sino tambi n de contactos sirviendo de agenda y de las extensiones vinculadas al control Beneficiarios relacionados y co beneficiarios Secci n Documentaci n Pantalla Control de documentos Control Financiero Control de Documentos Edici n A a Documentaci n Recibida La ltima quiz X Hombre Ls zoo Documentaci n Recibida Edici n Remitente Entidad Beneficiaria Prue Otre Descripci n Documentaci n solicitadal Remite F entrada 08 11 2008 F notificaci n isin fecha F vencimiento fisin fecha Reg Entrada o Referencia oo Po Asunta AO Hipervinculo A A ES Comentarios Documentaci n Enviada Documentaci n o enviada asociada a x Interrupci n B Documentaci n completa E Aceptar Aplicar cancelar A En esta pantalla realizamos el control de la correspondencia y de las circularizaciones guardando en el campo Hiperv nculo la correspondencia escaneada o el papel de trabajo preparado hoja Excel de circularizaci n Cuando se recibe un documento que est relacionado con un env o de documentaci
3. Control de Ejecuci n Combinaci n de Informes Descarga de Documentaci n Modo off line De Modo off line Cargar APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc 23 FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Los posibles estados de un control en la firma contratada son fa Control recibido y abierto ea Disponible para el env o y bloqueado co Enviado y bloqueado l Control off line Se ha descargado a fichero y queda bloqueado 7 CAMBIO DE CONEXI N DE BASE DE DATOS En la barra de estado de la aplicaci n situada en el borde inferior derecho de la misma se muestra a que servidor est conectada la aplicaci n instalada en nuestro equipo A Usuario Administrador Ld Conectado a VMCFCAC SOLEXPRESS En ocasiones puede ocurrir que un auditor quiera desconectarse del servidor corporativo y trabajar en modo monopuesto Este modo de trabajo es til cuando dicho auditor vaya a estar fuera de sus oficinas sin conexi n a su servidor generalmente realizando el trabajo de campo en la entidad a controlar Para trabajar de este modo es necesario que haya realizado tambi n la instalaci n de la parte servidor en su equipo seg n se indica en la gu a de instalaci n A continuaci n estando conectado al servidor corporativo deber descargar a fichero el control a llevarse en el port til desde la opci n B squeda de controles financieros donde para dicho control se
4. establecer el estado a a Estado Habilitado para envio Descargar control y seguidamente se selecciona Modo off line Descarga de Documentaci n Modo off line Descargar control 3 C Estado Descargado Se guardar en disco una carpeta con los ficheros relacionados con el control que guardaremos en nuestro port til El siguiente paso consistir en cambiar en la aplicaci n instalada en nuestro port til para que en vez de estar conectados y trabajando con la BBDD de la red corporativa nos conectemos a la BBDD de nuestro port til Para ello iremos a Administraci n gt Cambiar conexi n donde introduciremos los datos de conexi n a nuestro equipo Estos son Instancia SQL server localhost 1iSQLEXPRESS Autenticaci n del servidor SQL Usuario sa Contrase a sametsis Una vez realizado el cambio pulsaremos el bot n Probar conexi n y si el resultado es satisfactorio deberemos cerrar la aplicaci n y volverla a iniciar Una vez iniciada en la barra de estado debe mostrarse que estamos conectados a localhost 1SQLEXPRESS APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 a a A 2 UY PERINTACSAP PRE Archivo Edici n Ventana 2 Men Principal lt lt General Documentaci n Control Financiero Agenda pen m Opciones Cambiar Conexi n Definici n de los par metros de la aplicaci n Cambi
5. n Tipo de subvenci n Resoluci n convocatorias Importe Subvenci n f ES s r Resoluci n concesi n Concedida General se divide en cuatro pesta as donde las dos primeras incluyen la informaci n necesaria para la definici n del control y los campos presentados variar n seg n el tipo de controles a realizar y la naturaleza de la operaci n auditada Cuando se crea un control desde planificaci n se debe indicar obligatoriamente el tipo de control de entre la variedad de tipos de controles disponibles Estos tipos denominados Estructura del Plan son 5ICCOM CAC Planificaci n 0 1 8 0 Estructura del Flan Fondo Comunitario Auditoria de Operaciones Fondo Comunitario FEAGA Controles CAC Fondo Comunitario Evaluaci n de Conformidad del Sistema Fondo Comunitario Auditoria de Sistemas Auditoria de Sector P blico Fondo Comunitario FEADER T registros encontrados Aceptar Cerrar APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Pantalla Modelos y medios asignados En esta pantalla se informa del modelo de programa de trabajo que le ser de aplicaci n en el desarrollo del trabajo as como el modelo de cuestionario de control de calidad que se utilizar en la fase de planificaci n Ambos han sido asignados desde el m dulo de Planificaci n en la IG En la reji
6. n de c mo hemos valorado cada factor APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Dicho riesgo en t rminos porcentuales se aplicar al valor monetario de la categor a de gasto analizada en cada caso para obtener un riesgo ajustado al valor monetario por categor a A LIS r gt S r Modelo PTA 10 PISATE a x General Autoridad audi Factor de pond Falta de segregaci n defunciones Autoridad ges Calificaci n total 8 walor monetario de la categor a de gasto Plan financiero 30 757 00 Calificaci n m xima 5 Riesgo ajustado al walor monetario 30 757 00 Calificaci n en 4 100 00 Aplicar Cancelar EA Mediante la priorizaci n de las categor as de gasto a trav s del Riesgo Ajustado monetario as obtenido ser posible decidir con criterios objetivos las categor as de gasto m s relevantes objeto de la auditoria de sistemas Para ello ser necesario situarse sobre cada categor a de gasto y con el men contextual escoger la opci n Seleccionar Formas de intervenci n Evaluaci n de riesgo preliminar Categoria de Gastos cai qu Categoria de gasto Calificaci n total Porcentaje Valor mone Riesgo Aju Calificaci n m xima 1 68 Apoyo al trabajo por cue 239 00 300 00 30 757 00 891 953 00 1 j 2 69 Medidas Elk Is ela 15 00 1 500 00 de nin 727 665 00 1 A T ia O DA ad
7. n previamente registrado en la aplicaci n secci n documentaci n enviada ser posible asociar la documentaci n recibida con la solicitud correspondiente mediante el campo documentaci n enviada asociada Al establecer dicha relaci n los campos de s lo lectura Fecha de notificaci n y Fecha de vencimiento que antes estaban vacios se cumplimentar n con las fechas de la documentaci n enviada Esto va a permitir calcular la diferencia de d as transcurridos entre la fecha de entrada y la fecha de vencimiento y en caso de que la fecha de entrada exceda de la de vencimiento por causas imputables a la entidad sometida al control se puede a adir dichos d as al plazo previsto de caducidad del control con s lo marcar la casilla de verificaci n Interrupci n del formulario Si se marca la casilla de verificaci n Documentaci n completa se mostrar en el formulario de la documentaci n enviada asociada un icono y leyenda indicativos de que toda la documentaci n se ha recibido Vd La documentaci n recibida asociada est completa En caso contrario el icono y leyendas indicar n que se ha recibido documentaci n pero a n queda otra por recibir APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 pa La documentaci n recibida asociada no est completa Secci n Programa y desarrollo del trabajo Pantal
8. 0 00 2009 6 520 00 0 00 2010 6 520 00 0 00 2011 2 300 00 0 00 2012 1 334 00 0 00 2013 0 00 0 00 Total 23 794 00 0 00 18 Medidas para mejorar el acceso de la mujer al mercado laboral asi como la participacion y los progr 2007 4 560 00 0 00 2008 6 501 00 0 00 2009 8 740 00 0 00 x La evaluaci n preliminar de riesgos podr realizarse durante el trabajo de campo del control Consistir en valorar para cada categor a de gasto el riesgo inherente asociado a los factores de riesgo que afectan a cada una de esas categor as 2 frmFormManagerCF Factor fundamental ries Poncderaci n Waloraci n Explicaci n riesgo 5 Calificaci n total Valor monetario de la categoria de gasto Plan financiero 11 507 150 00 Calificaci n en Riesgo ajustado al valor monetario fo Factor fundamental de Riesgo Factor fundamental de riesgo Factor de ponderaci n Explicaci n del riesgo asignado Waloraci n 4 A adir Guardar la Cerrar l Para calificar el riesgo de cada una de las categor as de gasto haremos doble clic sobre cada una de ellas mostrando una nueva ventana igual que la de la imagen anterior En ella valoraremos 3 y ponderaremos 2 cada uno de los factores fundamentales de riesgo 1 que afecten a dicha categor a y seleccionaremos el bot n a adir 4 Este proceso lo repetiremos para cada categor a de gasto tantas veces como factores de riesgo lo afecten mostr ndose en la rejilla superior 5 la relaci
9. 00 Aplicar Cancelar dl Pantalla Aspectos de inter s futuro En esta pantalla definiremos aquellos puntos de inter s a considerar en futuros controles a la Entidad Controlada h Aspecto de inter s futuro Nuevo registro Aspecto de inter s futuro Nuevo registro A AE Revisado Por F Revisi n E Sin fecha w Trabajo Acabado C Platuraleza del Aspecto Objetivoa procedimiento Pulsando doble clic sobre la rejilla abriremos un formulario para el alta o edici n de los puntos que se estime pertinente por el usuario 10 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Secci n Control de Calidad Pesta a Planificaci n En esta pantalla se presentar n las preguntas del cuestionario de control de calidad de la fase de Planificaci n Para que dichas preguntas est n disponibles es preciso crear el cuestionario pulsando el bot n Crear cuestionario Previamente es necesario tener asociado un modelo de cuestionario de calidad al control esta operaci n se realiz en el m dulo de Planificaci n de la IG en el momento de crear un control mediante la asignaci n del modelo de control de calidad correspondiente Control Financiero Control de Calidad Edici n Descripci n Control CAC 2 1 Planificaci n 2 Informe de Auditor a Bloquear Control mi Control de Calidad de la P
10. Gesti n lt RAG gt Recomendaciones a la Autoridad de Certificaci n lt RAC gt APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc
11. N DE LAS PANTALLAS DE UNA AUDITORIA DE SISTEMAS Las auditor as de sistemas presentan la misma metodolog a de trabajo que el m dulo de Control de subvenciones y auditor as p blicas e incluso las mismas opciones y aspecto visual Es por eso que en esta secci n del manual s lo vamos a explicar aquellos apartados en los que existen diferencias referenciando para el resto de elementos de este m dulo a lo expuesto en el apartado anterior Los apartados y o pantallas con diferencias son los siguientes e General e Programa y desarrollo del trabajo e Control de Ejecuci n General La principal diferencia en este formulario se debe a la informaci n que se muestra En primer lugar para este tipo de controles se va a completar desde Planificaci n por la IG los campos de autoridades correspondientes a las Formas de intervenci n asociadas a la muestra o lote el Organismo Intermedio as como el Organismo colaborador en caso de tratarse de una auditoria de sistemas sobre dicho tipo de organismos Adicionalmente se realizar una evaluaci n preliminar de riesgo sobre las categor as de gasto relacionadas con las Formas de intervenci n antes seleccionadas para lo cual se muestran en una pesta a espec fica El resultado de dicha evaluaci n se mostrar en la pesta a categor as de gasto Auditor a de Sistemas Edici n General Nombre Auditor a de sistemas Organo Intermedido Xy Plan auditor a 2007 l C
12. O a S apa TOSO m e 7 7 a A E Cria Pe NET Em NS E TA PY Am A 2 65 Ea Editar Ctrl D 4 00 400 00 28 568 00 115 472 00 1 Eliminar Del K eleccionar Marcar todos Las categor as de gasto se aladas como m s importantes se mostrar n en la pesta a Categor as de gastos como se puede comprobar en la imagen siguiente Categor a de gasto 1 68 Apoyo al trabajo por cuentdaaropia y a la creacion de empresas 69 Medidas para mejorar el acceso de la mujer al mercado laboral asi como la participacion y los progresos permanentes de la mujer en dicho mercado a fl Programa de trabajo y desarrollo Desaparece la pesta a Aspectos inter s futuros controles En los procedimientos ya no se asocian irregularidades y los cuadros de texto para las recomendaciones pasan a ser cuatro al rgano gestor al organismo intermedio a la autoridad de gesti n y a la autoridad de certificaci n APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Control de ejecuci n Aparecen dos campos nuevos el primero Evaluaci n de disposiciones clave por autoridad organismo para adjuntar el cuestionario propuesto en la Gu a de auditor a de sistemas elaborado por la comisi n de Comunidades aut nomas y la IGAE as como el COCOF 08 0019 facilitado por la Comisi n El segundo Evaluaci n de sistemas nos permite seleccionar cual ha sido el
13. Principal Es General Documentaci n Control de Calidad Control Financiero Agenda Administraci n Men Contratadas Sincronizar Maestros Descarga de controles eRe Permite descargar maestros desde el servidor Permite descargar controles desde el servidor 1 gt SincronizarMaestros E Transferir controles a EP E Permite transferir controles al servidor A gt Transferir controles Ea La sincronizaci n de maestros va a permitir en cualquier momento actualizar informaci n interna de la aplicaci n as como la lista de usuarios asignables al ho control Sincronizarilaestros Cada sincronizaci n va a quedar registrada en el siguiente log registro Transferencia de Maestros Fecha ltima actualizaci n C Sincronizar Fecha inicio Fecha fin Completada Usuario 21702 2010 220222010 Administrador del sistema E La opci n Obtener controles permitir conectarse a trav s de internet a la IG Obtener Controles 22 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Una vez establecida la conexi n se selecciona el certificado digital de la firma que deber estar previamente instalado en el pc desde el que se est ejecutando este proceso A continuaci n se pulsa el bot n Importar control Este proceso consulta y muestra la relaci n de controles disponibles para su descarga ona
14. SubEpigrafes Orden Ssubepigrafe La definici n de la estructura del informe consiste en definir los ep grafes y su orden que comprender dicho informe Para dichos ep grafes se indicar el respectivo marcador o etiqueta que se aplicar en la plantilla de informe en Word Cuando se realice el proceso de generaci n de Informe se sustituir n estos marcadores en el informe de Word por su contenido almacenado en la aplicaci n As mismo se pueden definir subep grafes y sus respectivas etiquetas o marcadores para cada ep grafe del informe al APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Subepigrafes Nuevo SubEpigrafe Nuevo registro Epigrafe Descripci n Marcador Word Orden En este ejemplo se muestra la aplicaci n de los marcadores y etiquetas en una plantilla de informe Word Ej modelo Informe FIP rtf Microsoft Word i y zj oj x E Archivo Edici n Ver Insertar Formato Herramientas Tabla ventana 7 Escriba una pregunta X DAL SSATFA IIA 0 0 M4 0m 491075 0 e A Normal Times Times Mew Roman 11 NM XX S E Z 2 i2 EE a n A C AAA AE EE nione enaa oe ea INFORME PROVISIONAL DE CONTROL FINANCIERO El PROGRAMACION FORMATIVA OFDINARA DE CURSOS PLAN FIF CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FEJERCICIO FONDO SOCIAL EUROPEO eg ENTIDAD BE
15. con el procedimiento Epigrafes de informe Documentos relacionados con el procedimiento de trabajo Referencia Descripci n Hipervinculo IO Aplicar Cancelar dh A En el formulario anterior ser donde ejecutaremos cada procedimiento del programa de trabajo debiendo completar el trabajo realizado y la conclusi n preliminar obtenida en el mismo o en otro caso las notas o comentarios oportunos Dentro de esta pantalla en la secci n siguiente se vincular n todos los documentos que evidencien el trabajo realizado documentos escaneados papeles de trabajo etc los cuales quedar n referenciados secuencialmente con una referencia guiada al procedimiento APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 B Procedimiento C0 01 00 00 C0 01 00 00 l x Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acabado M N procedimiento co 01 00 00 rea CUMPLIMIENTO CONDICIONES NECESARIAS PARA LA OBTENCI N Y PAGO DE LAS SUBWENCIONES CONCEDIDAS Realizado por fa D S al Revisado por al F realizaci n 25 11 2009 y F revisi n fisin fecha y Procedimiento de trabajo Ejecuci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones Conclusi n y Destino a resultados y conclusi n 1 Recomendaci n a rgano controlado 6 E SICCOM Auditor as P blicas y Control de Subvenciones
16. digo E G E Marco Marco 2007 2013 2 Modalidad Medios propios al Apartado 6 2 Auditorias de Sistemas y Procedimientos l Tipo de P 2 s ni z TE a aa Auditoria de Sistemas y Procedimientos rgano solicitante Intervencion General de la CAC ei Tipo de control f o po calidad co prueba al Forma de intervenci n Po FSE Regional 2007 2013 al Modelo PTA Modelo de Trabajo l Periodo de auditor a 2008 2009 l General Autoridad auditor a al Organismo ql 2 o Autoridad o Autoridad gesti n A n s Org intermedio 3 Org intermedio 1 certificaci n valuaci n de riesgo preliminar Categor a de Gastos Forma de intervenci n Aceptar Aplicar Cancelar do As mismo ser posible ver un detalle de cada una de las categor as de gasto pulsando el bot n destacado en rojo APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 E Detalles Categoria de Gasta nualidad Total Plan Financiero Total Certificaci n al 11 Apoyo al trabajo por cuenta propia y a la creacion de empresas 20017 4 500 00 0 00 2008 5 458 00 0 00 2009 0 00 0 00 la 2010 0 00 0 00 2011 3 200 00 0 00 2012 0 00 0 00 2013 0 00 0 00 Total 13 156 00 0 00 8 Desarrollo de Sistemas y estrategias de aprendizaje permanente en las empresas formacion y servicio 2007 1 250 00 0 00 2008 3 210 00
17. inferior y se pulsar modo off line Cargar control abriendo una ventana del explorador Windows para seleccionar en el cd rom el archivo Nombre del control txt APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc E SICCOM Auditor as P blicas y Control de Subvenciones Vefe o Archivo Edici n ventana 7 Men Principal al General Documentaci n Control Financiero Controles Financieros Consulta de registros B squeda de Controles AS Controles Financieros w Financieros Actual Q 9 ej m Documentaci n elementos encontrados Hombre Entidad rgano contro Cerrado Plan Auditoria J ASHOTEL 2010 11111 Mo 2010 Programa y Desarrollo del Trabajo General Documentaci n ControldeCalidad Programa de Trabajo y Desarrollo Control de Calidad Control de Ejecuci n Control de Ejecuci n Exportar a Excel Combinaci n de Informes Descarga de Documentaci n Modo off line Descargar control Modo off line Cargar control FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 3 Una vez seleccionado el fichero y aceptamos se realizar la carga del control que una vez finalizada se mostrar en la b squeda de controles Una vez finalizado el control y estando listo para su env o a la IG se proceder de manera inversa es decir 1 Se selecciona el control a enviar y se abre el men contextual pulsa
18. la misma permiten establecer vencimientos o alertas Consulta de Anotaciones A continuaci n se muestra el contenido de la tabla Haga click con el bot n derecho para realizar modificaciones sobre la misma Consultar Agenda 5 Bandeja mis Anotaciones Mis A4notacion e 5 Descripci n Elementos Enviados Fecha FechaVencimiento Wisto Remitente Destimataio Anotaci n tututu 30 04 2008 30 04 2008 4 D S ADS uuuuujujujuju dfghdfg 30 04 2008 30 04 2008 ya o A D S A4 D S eefefe aaaa 05 05 2008 05 05 2008 No A D S A D S FFFEFFFEFEFEF ddddddddddd 1120872008 1120872008 No A D S A D S rrtt 99999999999 11208 2008 11208 2008 No A D S A D S hhhhhhhhhhhh 1170872008 1120872008 No A D S A4 D S q9q9999999999999999 20708 2008 23 08 2008 S A D S A D S 9999999999999999 qq9q9q9999 13 10 2008 13 10 2008 Si A D S A D S bbbbbbbbbb 13 10 2008 13 10 2008 S A D S A D S uuuuuuuU 21 10 2008 2171072008 No A D S A D S Prueba de Julio 24 10 2008 24 10 2008 No 4 D S 4 D 5 Anotacion inicial de a i gt Las alertas pendientes de atender se pueden consultar en la opci n del men Mis Alertas Men Principal lt lt General Documentaci n Control de Calidad Control de eje uci n Mis alertas NOTO E Fecha Vencimiento ER n AT AETS enen O Aviso aut tico de apertura del Proced 01 12 2008 01 01 2009 nn Administrador Atzo autom tico de apertura del Procedimiento EEL40L0E en amp Lu ad o Aviso
19. la normativa aplicable e incluyen informaci n clara y detallada sobre D Las condiciones que han de cumplirse para pader acceder a la financiaci nO Los criterios de selecci n de las operaciones que se van a financiard Los procedimientos que se seguir n para la evaluaci n de las solicitudes de financiaci n y los plazos correspondientes que se da un plazo suficiente para la presentaci n de las solicitudesde que no se establecen condiciones que dificulten a posibles beneficiarios la presentaci n de solicitudes Formulario de modificaci n consulta del procedimiento de auditor a Pesta a Procedimiento de trabajo Para que los procedimientos del programa de trabajo est n disponibles debe tener el campo Aplicable se alado como si E Procedimiento AYU 01 01 00 AYU 01 01 00 Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acabado C rea Regimenes de Ayudas y Subvenciones Realizado por Administrador del sistema Revisado por YAA a F realizaci n 26 01 2010 ka F revisi n a Sin fecha e MH procedimiento Procedimiento detrabajo Ejecuci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones Procedimiento Verificar que la convocatoria para la solicitud de ayuda se ha publicado y se garantiza Dal que se da una difusi n adecuada para alcanzar a todos los beneficiarios potenciales O que el contenido de la convocatoria es conforme con las condiciones del pr
20. resultado de la evaluaci n anterior y que hemos adjuntado como soporte Nombre uditor a 1 2008 A Situaci n Actual Iniciado Trabajo de campo e 0 Marco Fuentes ql xlojal Evaluaci n de sistemas Funciona con mejoras y Funciona bien pero son necesarias algunas mejoras Auditor asignado Evaluaci n de disposiciones claves por Autoridad Organismo Tipo Elem Descripci n Deficiencia Recomendacion Asoc Recomendacion ASOI Recomendacion ASAC Recomendacion ASAG Medidas adoptadas Fecha Clave No hay una adecuada segr 02 10 2009 Auxiliar Clave Listar Todos Ll Tipo Fecha Comentario hiperv nculo Auditor Fecha Control Auditor Control 1 18 05 2009 27 08 2009 Administrador La rejilla de deficiencias del sistema ahora mostrar un registro por cada procedimiento del programa de trabajo que presente alguna recomendaci n En dichos registros ser posible redactar una descripci n de la deficiencia detectada podr consultarse las recomendaciones propuestas en el procedimiento y realizar un seguimiento de las medidas adoptas al respecto 18 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 4 AGENDA AVISOS Y CONTROL DE VENCIMIENTOS Cada usuario dispone de una agenda personal como ayuda para el desarrollo de los trabajos Las anotaciones en
21. IVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 xi Respuesta Edici n Morma Verificaci n Verificar que en el mismo se describe el alcance del trabajo y los objetivos a lograr O Favorable Desfavorable No aplicable Hipervinculo lalo a Comentario m Procedimientos Implicados Referencia Procedimiento Cerrar A Una vez finalizado el control de calidad se actualiza la fecha de revisi n y el revisor de todos los procedimientos con la fecha y usuario del responsable del control de calidad Pesta a Informe de auditor a En esta pantalla se presentar una rejilla con los informes realizados para el control activo Estos controles se crear n en la pantalla Control de Ejecuci n desde la rejilla Control final de informes Control Financiero Control de Calidad Edici n Descripci n Microfusi n S A 1 Planificaci n 2 Informe de Auditor a Control de Calidad de Informes de Auditoria _ CQI Cread Tipo Destinatario versi n Fecha Auditor cQ Fechacc Comentario Hi No Descirp Organo Gestor 10 11 2007 2 D S 07 12 2007 No es posible dar de alta un informe y su cuestionario de control de calidad hasta que todos lo procedimientos est n acabados Haciendo doble clic sobre un informe se abrir un formulario donde podremos crear un cuestionario de calidad para la revisi n del informe
22. NEFICIARIO 5 ENTIDAD BENEFICIARIA EBENEFICIARIO INPORTESUBVENCION GAETE SUE Emos SUEVENCI N FARA IA REALMACI N DE ACCIONES CONCEDIDA i FORMATIVAS 3 CEASTO ELEGIBLE j CONTROLADO MODULO A lt HCASTO_ELEG CERTIF Emos E CERTIFICADO EJERCICIO i REEE C EROGRAMA OPERATIVO ETE MEDIDA En FLURIRREGIONAL ES 051 EO017 EJE MEDIDA 426 i CINPORTE CERTIFICADO lt IF CERTIF RE EURUS ESE FECHA DEEMISTON DEL FECHA ENT INFORME d T p E e pa ra H m n r D g r i do a T m o ri m Ca P g 1 Sec 1 1119 A Lin Col GRB MCA EXT 506 Espa ol Es A Adem s de los marcadores que se definan en cada modelo de informe existen otros predefinidos en la aplicaci n correspondiente a cada control Ver anexo II Desde un control abierto en la aplicaci n de control de subvenciones y auditorias p blicas se puede lanzar el proceso de combinaci n con el informe de Word 28 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Control Financiero Planificaci n ejecuci n y memorando resumen resultados Edi
23. OMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas v1 3 auditoria de operaciones doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 M DULO 1 AUDITOR AS P BLICAS Y CONTROLES DE SUBVENCIONES 1 INTRODUCCI N El m dulo de Auditor as P blicas y Controles de Subvenciones tiene como fin ser una herramienta que facilite la ejecuci n de los controles financieros realizados por la Intervenci n General permitiendo la realizaci n de procedimientos de auditor a documentados en soportes electr nicos y archivados digitalmente eliminando el archivo f sico de papel As mismo esta herramienta permite realizar un seguimiento permanente de la situaci n de los controles en curso con una visi n de conjunto de los mismos 2 DESCRIPCI N DE LAS PANTALLAS DE UNA AUDITORIA DE OPERACIONES Para localizar un control financiero y abrirlo iremos a la opci n Controles Financieros B squeda de Controles Financieros donde seleccionamos el control deseado Una vez situados en un control se observan diversas secciones del mismo E SICCOM il Archivo Edici n wer w E atr s E P Men Principal Control Financiero B squeda de Controles Financieros Estas secciones son cinco General Documentaci n Programa y desarrollo del trabajo Control de calidad y Control de ejecuci n Secci n General Pantalla General Es la pantalla inicial de la aplicaci n y en ella se muestran los controles a realizar cread
24. P COMPLEMENTARIO gt 3 Eje prioritario Tema prioritario lt H EJE TEMA gt 4 Anualidad certificada lt H ANUALIDAD CERTIF gt 5 Importe controlado lt H IMP CONTROLADO gt 6 Organismo Intermedio lt H 0RG INTERMEDIO gt 7 Autoridad de certificaci n lt H AUT CERTIFICACION gt 8 Autoridad de Gesti n lt H AUT GESTION gt E 0000900 U09gO0OONy ONNynNmvynovonvnDnNonNnnNnnNn amp a a a A O O oOo NOAR ON 000 Y YO 0d1A AO0ON 000 YJO0O040NnN Oo Autoridad de Auditor a Nombre del control N Operaci n Modalidad de gesti n N2 Expediente Gestor C digo EGE rgano concedente rgano gestor Contrato programa Convenio colaboraci n Finalidad subvenci n Tipo de subvenci n Resoluci n convocatorias Importe subvenci n concedida Resoluci n concesi n Iniciales auditores del control Auditores asignados al control Medios ajenos Auditor NIF CIF Entidad controlada Beneficiario Actividad Direcci n C digo postal Poblaci n Provincia Co beneficiarios Extensiones de control terceros Poder adjudicador Contratista Denominaci n del contrato Tipo de inversi n Importe contrataci n APLICACI N SICCOM lt FH AUT AUDITORIA gt lt R CONTROL gt lt H NUM OPERACI N gt lt H MODALIDAD GESTION gt lt H EXPEDIENTE GESTOR gt lt H CODIGO EGE gt lt H 0ORG CONCEDENTE gt lt H 0RG GE
25. SICCOM Contratadas Manual de usuario Auditor as contratadas de operaciones FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Manual del aplicativo SICCOM Sistema de informaci n integrado de los Controles Comunitarios Auditor as contratadas de operaciones Control de Subvenciones y auditorias p blicas INDICE M dulo 1 Auditor as P blicas y Controles de SubvencioneS cococononocicococononananinnonononararanacnnnos 1 1 A a Pe QU PR oy IA 1 2 Descripci n de las pantallas de una auditoria de OperaciOn8S occoconococicicnonnonnnsoo o 1 3 Descripci n de las pantallas de una auditoria de sistemas onococicnonicicicinononaranannoos 15 4 Agenda avisos y control de VEenciIMIentoS o ccconococicococonnonononononcnnonononcnononcnnononononorcnnnnnoss 19 5 E O e ES SA L e iron 21 6 MENUCONTatadaS serrera E EEA Ris 22 7 Cambio de conexi n de Base de datos o ocococococococnonincconocononanananncnononononananannononorararanncnonos 24 8 Carga y descarga de una auditoria a soporte oonccocococococncnoninononononananinncnononanonaranicacnononanos 25 9 Canalizaci n de dudas cuestiones a revisar y propuestas de mejoras 26 Anexo Estructura y elaboraci n de INfOrMS ocoocccncccnococicoconononnnnaninonncnnininicininininncinacnonononananoss 27 Anexo Il Etiquetas de combinaci n diSponibles ococococonncnoninonononononanononnonononorararararnonos 30 APLICACI N SICCOM N
26. STOR gt lt RF CONTRATO PROGRAMA gt lt H FIN SUBVENCION gt lt H TIPO SUBVENCION gt lt H RESOL CONVOCATORIA gt lt H IMP SUBV CONCEDIDA gt lt H RESOL CONCESION gt lt H INI AUDITOR gt lt H AUDITOR gt lt H MEDIOS AJENOS gt lt H CIF gt lt H ENT CONTROLADA gt lt H ACTIVIDAD gt lt H DIRECCION gt lt R COD POSTAL gt lt H POBLACION gt lt H PROVINCIA gt lt R CO BENEF gt lt H EXT CONTROL gt lt H PODER ADJUDICADOR gt lt H CONTRATISTA gt lt H DENOM CONTRATO gt lt H TIPO INVERSION gt lt H IMP CONTRATO gt NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 DESCIPCI N Etiqueta 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 Situaci n actual Director del trabajo Responsable de trabajo Tipo de opini n Resoluci n de pr rroga Meses de pr rroga Gasto elegible controlado Gasto irregular certificado Importe propuesta reintegro Importe propuesta correcci n financiera Fecha propuesta de reintegro Fecha de propuesta de correcci n financiera Inicio planificaci n Decreto Inicio trabajo de campo Recepci n alegaciones Fin planificaci n Anulaci n Fin de trabajo de campo env o comisi n Emisi n prevista Informe provisional Emisi n real Informe provisional Registro salida Informe provi
27. a como un sistema de mensajer a interno entre los usuarios de la aplicaci n tal y como se muestra en la imagen anterior En Mis Alertas no s lo se informa de las alertas de la agenda tambi n de la correspondencia enviada que est vencida o pr xima a vencer as como otros avisos autom ticos del sistema como vencimiento pr ximo del plazo para emitir informe de controles revisiones de controles de calidad etc Documentaci n Recibida cdcd Documentaci n Recibida Edici n Remitente Servicio de Control financiero Descripci n solicitud inicial de documentaci n F entrada 2 12 05 2008 F notificaci n isin fecha a El Reg Entrada Referencia CO01 3 Asunto P Hipersinculo rx aloja Comentarios Interrupci n Documentaci n enviada asociada p al x Aceptar Aplicar Cancelar dh En las opciones del men Administraci n Opciones se activar el aviso de los vencimientos y el n mero de d as de preaviso anteriores al vencimiento 20 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Men Principal lt lt Control de Calidad Control de ejecuci n Pe i a Es pam i Usuarios Opciones arias bre el mantenimiento de cuer ES Opciones 10l x los par metros de la z al sistema de reservas tanto a Exa 1 Formatos 2 Pes
28. ar los par metros de conexi n de la aplicaci n Administraci n Opciones e frmConexion Please provide information for connecting to SOL Server 2005 Installer will use this information to connect to SOL Server and create database used by HAISYS Provided login must be authorized Cambiar conexi n to create databases Selecci n autom tica Instancia Servidor SOL Local O Redlocal Instancia SOL MSSOLSERVER E Autenticaci n en el servidor O Autenticaci n integrada de Windows Autenticaci n del Servidor SAL Usuario Contrase a Probar conexi n A partir de este punto s lo queda cargar desde B squeda de controles financieros los ficheros del control exportados del servidor corporativo y escogemos Modo off line Cargar control para su importaci n en nuestro port til Cuando se desee finalice el trabajo con este control y se desee incorporar en el servidor corporativo el proceso a seguir ser exactamente el inverso al descrito en este apartado 8 CARGA Y DESCARGA DE UNA AUDITORIA A SOPORTE Una vez instalada la aplicaci n SICCOM contratadas en la firma contratada es necesario cargar los controles a realizar El proceso es el siguiente 1 La Intervenci n General entregar a la firma un cd rom con los ficheros relativos a los controles contratados 2 Desde el men b squeda de controles financieros se abrir el men contextual indicado en la imagen
29. as como vincular el documento Las preguntas del cuestionario de control de calidad que se aplica a cada informe depender n del tipo de informe Cada tipo de informe tiene que tener asociado un modelo de cuestionario Esta asociaci n debe haber sido realizada desde el m dulo de Planificaci n Maestros Informes de la IG 12 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Al responder las preguntas del cuestionario podremos calificar cada respuesta como Favorable Desfavorable o no aplicable En caso de responder como desfavorable ser posible indicar cu les son los procedimientos afectados seleccion ndolos Una vez acabado el control de calidad estos procedimientos se reabrir n mostrando un icono en color amarillo y los usuarios que hayan realizado dichos procedimientos recibir n un mensaje interno notificando su reapertura y la causa o comentario dh Respuesta Verificar que los papeles de trabajo incluyen la referencia las iniciales del auditor y la fecha de rea ES Respuesta Edici n Morma a peles de trabajo Verificaci n Verificar que los papeles de trabajo incluyen la referencia las iniciales del auditor y la fecha de realizaci n Favorable Desfavorable Mo aplicable Hipervinculo PO a Comentario Procedimientos Implicadas Referencia Procedimiento Cerrar Desde cada procedimien
30. autom tico de apertura del Proced 01 12 2008 01 01 2009 Administrador Aviso autom tico de apertura del Procedimiento 25G 03 01 00 en el Aen O Aviso autom tico de apertura del Proced 01 12 2008 01 01 2009 Administrador Aviso autom tico de apertura del Procedimiento GC 04 01 00 en el C 3 O Aviso autom tico de apertura del Proced 04 12 2008 04 01 2009 Administrador Aviso autom tico de apertura del Procedimiento GC 04 01 00 en el C Mis Alertas Eliminar Marcar como vistas Peferenda Destinatario pesmpdon L tiperinmo L venomiemte CD2 1 1 20 08 2008 CD2 1 al 1 12 07 2008 CD2 2 vfvfw vfvf CD2 2 rrr r 24 05 2008 CD2 3 cualquier destinatario descripcion de la documentacion enviada 29 08 2008 cD2 1 pp documento asdfasdf 26 09 2008 Cerrar 19 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Consulta de Anotaciones continuaci n se muestra el contenido de la tabla Haga click con el bot n derecho para realizar modificaciones sobre la misma E Anotaci n en la agenda Nuevo Buscar 0 elementos encontrados Remitente A D S Descripci n i Destinatario Descripci n Fecha Aviso B 03 04 2009 vw Fecha Vencimiento O 03 04 2009 Anotaci n Le Una utilidad adicional de la agenda es que nos va a permitir utilizarl
31. ci n Programa de Trabajo Programa de Trabajo Mostrar Seg n estado E Acabados M Pendientes Filtro Aplicables Aplicables Y procedimientos l Conclusi n del procedimiento M Favorable M Desfavorable MA discutir Seg n destino a informe Todos A y conclusi n W A recomendaci n rgano gestor W A Entidad rgano controlado Por objetivo Seleccione un objetivo para filtrar v Objetivos Procedimientos MN Fl an Am G GENERAL c0 01 00 00 Comprobar que la solicitud de inclusi n de los cursos e 0 CO CUMPLIMIENTO CONDICIONES NECESARI C0 01 01 00 En el caso que se haya suscri C0 02 01 00 Requisitos para el abono de E C0 02 02 00 Verificar cuando se produce C0 02 03 00 En el supuesto de que en la f CO 02 04 00 Verificar en el caso de que si cm A CUMPLIMIENTO DEL DESARROLLO DE LOS Mm J CUMPLIMIENTO DE LA CORRECTA JUSTIFICA Am O CUMPLIMIENTO DE OTRAS OBLIGACIONES Nm CE CUMPLIMIENTO DE LA CERTIFICACI N A L E Generar cuestionario 29 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 ANEXO II ETIQUETAS DE COMBINACI N DISPONIBLES A continuaci n se relacionan los campos disponibles de la aplicaci n para su combinaci n en documentos informes de Word y sus respectivas etiquetas 1 Total Importe Certificado lt H IMP CERT gt 2 Total Importe Complementario lt H IM
32. cripci n SubEpigrafe Aplicar Cancelar A A APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Pulsando doble clic sobre la rejilla de ep grafes relacionados abrimos el formulario correspondiente para la asignaci n del subepigrafe del modelo de informe Pesta a Conclusi n del procedimiento Desde esta pesta a redactaremos las incidencias de aquellos procedimientos cuya conclusi n tenga como destino en el informe Resultados y o conclusi n Recomendaciones al Organo Gestor y o Recomendaciones al Beneficiario y o Recomendaciones al Organo Intermedio Hi Procedimiento G 00 00 00 G 00 00 00 Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acabado O N procedimiento 6 00 00 00 rea GENERAL INFORMACI N Y DOCUMENTACI N DE LA ENTIDAD Realizado por Administrador del sistema Revisado por F realizaci n O 23 02 2010 v F revisi n O Sin fecha gt EEE Procedimiento detabajo Ejec uci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones rregularidades detectadas y pigrafes de informe Codigo Descripcion Aceptar Aplicar Cancelar Cuando en la ejecuci n de los procedimientos marcamos como destino a Resultados y conclusi n Recomendaciones a rgano Gestor o Beneficiario u rgano Intermedio se debe incluir la conclusi n de dichos
33. de mensajes l p ES Seleccionar certificado A gt Refrescar datos Y Importar contral Descargar controles seleccionados Seleccionar Estado Control Tipo de Control Plan auditoria Descripci n Estado Una vez se muestran los controles descargables se seleccionar n aquellos que se deseen descargar y se pulsar el bot n Descargar controles seleccionados que se activar autom ticamente de forma previa Este proceso puede ser largo horas seg n la cantidad de informaci n que tenga el control E El proceso contrario se realiza con el bot n Transferir controles As mismo este A proceso puede ser m s o menos largo en funci n de la cantidad de documentaci n eran sida almacenada en cada control Transferir controles Para poder enviar un control previamente hay que modificar el estado del mismo desde la opci n B squeda de controles financieros Controles Financieros Consulta de registros AO Controles Financieros Nombre CF Q B squeda de Controles Financieros 9 Documentaci n elementos encontrados Entidad rgano Contro Cerrado Programa y Desarrollo del D TES MESA Y L PEZ Comercio COMUNIDAD AUT NOM No Trabajo St General NOM No F es y NOM No A Documentaci n dio ES NOM S 3 Programa de Trabajo y Desarrollo Control de Calidad Control de Calidad Control de Ejecuci n X Exportar a Excel
34. imiento nos presenta un formulario con el detalle del procedimiento permitiendo editarlo para poder realizar este punto del programa de trabajo Cada procedimiento posee su propia referencia que se compone de las iniciales del Objetivo y tres grupos de n meros separados por puntos que indican el orden jer rquico de cada procedimiento Desde esta pantalla ejecutaremos los procedimientos de auditor a determinando para cada uno la conclusi n favorable desfavorable y el destino a Informe y o Resultados Recomendaciones Organo Gestor y o Beneficiario Entidad controlada y o Organismo Intermedio En esta pantalla podemos ver los procedimientos filtrados por los criterios anteriores adem s de su situaci n pendiente o realizado Si realizamos doble clic en cualquier procedimiento de la rejilla accederemos a un formulario donde podemos modificar y o consultar el procedimiento actualmente seleccionado C mo vemos en la siguiente imagen los procedimientos se presentan en forma de rbol mostrando su estado mediante un color El color rojo indica que el procedimiento nunca se ha iniciado el amarillo muestra que el procedimiento est en curso y tiene asignado un auditor y fecha de realizaci n y finalmente el verde que indica que el procedimiento ha sido finalizado Para cambiar al estado de finalizado s lo es necesario pulsar el check Trabajo Acabado dentro del procedimiento APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplica
35. la Programa de trabajo En esta pantalla accedemos a los procedimientos de auditor a para el control seleccionado utilizando como plantilla el modelo de Programa de trabajo de auditor a precargado Descripci n Control 2 2008 Frograma de Trabajo Aspectos inter s futuros controles Todos T aplicables Todos E Todos Procedimientos Descripci n Procedimiento E Objetivos EE A CUMPLIMIENTO DEL DESARROLLO DE LOS 20 01 00 00 Comprobar que la solicitud de inclusi n de los cursos HO LE CUMPLIMIENTO DE LA CERTIFICACION A Le 20 01 01 00 En el caso que se haya suscrito contrato programa fue HE LO gt CUMPLIMIENTO CONDICIONES NECESARI C0 02 01 00 Requisitos para el abono de la subvenci n art 10 8 y O eD CO 01 00 00 Comprobar que la solicitud c 20 02 02 00 werificar cuando se producen anticipos econ micos q gt EO O Eaa quese haya suze TO 02 03 00 En el supuesto de que en la Resoluci n de concesi n dd 20 02 04 00 werificar en el caso de que se haya producido el abon 0 02 02 00 Werificar cuando se producel 20 02 03 00 En el supuesto de que en la oo heiD C0 02 04 00 Werificar en el caso de que se EMS S GENERAL uE J CUMPLIMIENTO DE LA CORRECTA JUSTIFICA El O CUMPLIMIENTO DE ofhas OBLIGACIONES En la pantalla anterior podemos consultar el rbol de procedimientos del Programa de Auditor a separados por Objetivos Si hacemos doble clic sobre cualquier proced
36. lanificaci n Auditor a D s a Fecha 26 11 2009 Control de Calidad Acabado Cuestionario del Control de Calidad A A A A AQ Verificar que los papeles de trabajo incluyen la referencia las Werificar que de forma general se cumple con el procedimien Werificar que en los papeles de trabajo existe evidencia suficie Se ajusta en elaboraci n estructura y contenido a las Normas werificaci n encabezados tipo de informe entidad y ejercicio Werificaci n ndice y paginado Wwerificar que su emisi n no se produce hasta transcurrido el werificar que se realice an lisis de todas las alegaciones form Comentario i En el momento de iniciar un control de calidad tanto de planificaci n como de informes es muy recomendable bloquear el control mediante el check correspondiente con el fin de evitar que mientras dure la revisi n nadie realice cambios Una vez finalizada la revisi n es importante no olvidar desmarcar este check para dejar de nuevo el control desbloqueado El check de Control de calidad acabado s lo lo pulsaremos cuando hayamos contestado todas las preguntas y cumplimentado el auditor que realiza el control de calidad y la fecha A partir de ese momento el control de calidad no se podr modificar Para responder las preguntas del cuestionario iremos haciendo doble clic sobre cada pregunta para abrir el formulario de respuesta 11 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCH
37. lla de recursos asignados se mostrar el personal asignado a la realizaci n del control y que ser el nico que podr editar dicho control Control Financiero General Edici n Nombre del Control Financiero Ejemplo de muestra Empleo y Formaci n S L R Detalle de operaciones Modalidad de gesti n Modelos y medios asignados Entidad Organo controlado Modelo PTA Modelo de Trabajo y Recursos asignados Iniciales Usuario Horas Previstas Horas Imputadas Cargo A D S Administrador del sistema 6 2 Responsable Medios Ajenos Auditor A La asignaci n inicial se realizar desde el m dulo de Planificaci n Planes anuales Asignaci n de medios en la IG Tambi n ser posible asignar o desasignar usuarios al control desde esta pantalla para las firmas contratadas pero no el alta de nuevos usuarios Pantalla Entidad rgano Controlado Control Financiero General Edici n Nombre del Control Financiero Ejemplo de muestra Empleo y Formaci n S L Detalle de operaciones Modalidad de gesti n Modelos y medios asignados Entidad Organo controlado Entidad rgano 49159 controlado ei E s Tipo Actividad Direccion ja E j i Codigo Postal Poblacion Provincia Telefonos FAX E mail Contactos del entidad rgano controlado Nombre Cargo Tel fono 1
38. ndo bot n derecho del rat n mostrando la imagen del punto 2 anterior 2 Escogemos modo off line Descargar contro 3 Nos solicitar un ruta de destino En este caso elegiremos una ruta de nuestro pc donde guardar la informaci n del control temporalmente 4 Desde la ruta anterior copiaremos el conjunto de archivos y carpetas creados por este proceso en un CD ROM para su remisi n a la IG 5 Una vez descargado el control este quedar en s lo lectura hasta que se vuelva a cargar 9 CANALIZACI N DE DUDAS CUESTIONES A REVISAR Y PROPUESTAS DE MEJORAS A trav s del Portal de Administraci n Presupuestaria http www pap meh es sitios oficinavirtual es ES CatalogoSistemasInformacion SIWEB Paginas Incidencias aspx APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc 26 FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 ANEXO I ESTRUCTURA Y ELABORACI N DE INFORMES La definici n de la estructura de un informe se realiza en la opci n S Ep igrafes Informes Definiremos una estructura o esquema de los ep grafes de los informes a emitir por cada modelo de programa de trabajo Modelos de Programa de Trabajo Consulta de registros A cont Modelo PTA Epigrafe Informe I Introduccion Modelo del Epigrafe Informe Edici n Descripci ni Descripci n Mode hilo 1 reas Fa Proce Marcador Word Orden Orden
39. ograma operativoDd que la convocatoria es debidamente publicada de acuerdo con la normativa aplicable e incluyen informaci n clara y detallada sobre D Las condiciones que han de cumplirse para pader acceder a la financiaci nO Los criterios de selecci n de las operaciones que se van a financiard Los procedimientos que se seguir n para la evaluaci n de las solicitudes de financiaci n y los plazos correspondientes que se da un plazo suficiente para la presentaci n de las solicitudesdel que no se establecen condiciones que dificulten a posibles beneficiarios la presentaci n de solicitudes APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Pesta a Ejecuci n del procedimiento ES Pr ecedimiento CO 01 00 00 CO 01 00 00 E x Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acabado D N procedimiento 20 01 00 00 rea CUMPLIMIENTO CONDICIONES NECESARIAS PARA LA OBTENCI N Y PAGO DE LAS SUBWENCIONES CONCEDIDAS Realizado por fa D s e Revisado por 4 F realizaci n 25 11 2009 F revisi n fisin fecha Procedimiento de trabajo Ejecuci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones Conclusi n y Destino a resultados y conclusi n E Recomendaci n a rgano controlado E Destino a recomendaci n rgano gestor l Trabajo realizado Conclusiones Documentos relacionados
40. os en la planificaci n siendo necesario completar los campos consignados en la misma que definen el control y que no han sido previamente definidos en el momento de su creaci n APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Control Financiero General Edici n Nombre del Control Financiero Ejem plo de muestra Empleo y Formaci n S L n Detalle de operaciones Modalidad de gesti n Modelos y medios asignados Entidad Organo controlado Marco Marco 2007 2013 Y Operaciones Total Importe Certificado 000 Fondo Forma de intervenci n Objetivo Subobjetivo Eje Prioritario Categoria de Gasto Descripci n A I gt Anualidades certificadas para la categor a rganos intermedios Anualidad Importe controlado Organismos Intermedios Autoridad certificaci n Ja Autoridad de gestion A Autoridad de auditoria u ay otros organos de control Control Financiero General Edici n Nombre del Control Financiero Ejemplo de muestra Empleo y Formaci n S L az L Modalidad de gesti n N Expediente Gestor Codigo EGE Documentos Asociados Tipo N mero Captura Fecha Importe Hipervinculo UUAA f Organo concedente Organo gestor Contrato Programa Convenio Colaboraci n Finalidad subvenci
41. procedimientos en la pesta a Conclusi n del procedimiento Si queremos aprovechar la redacci n dada a la conclusi n en Ejecuci n podemos copiarla pulsando el bot n Incorporar conclusiones de la ejecuci n en otro caso deberemos redactar la incidencia detectada tal y como queremos que aparezca en el borrador de informe provisional Si adem s para el procedimiento tenemos una recomendaci n la redactaremos en alguno de los campos de recomendaciones dispuestos al efecto Los ep grafes del Informe de auditor a asignados a cada Incidencia se mostrar n en la rejilla inferior de la pantalla pesta a Ep grafes de informe Situados en la pesta a Irregulares detectadas del formulario anterior podremos a adir las irregulares detectadas en el procedimiento eligi ndola del cat logo de irregularidades que se nos muestra al pulsar bot n derecho del rat n sobre la rejilla Se mostrar un cat logo con la codificaci n est ndar de la Oficina de Lucha Anti Fraude OLAF No obstante desde el apartado de maestros del m dulo de Planificaci n la IG puede a adir otras categor as de irregularidades adicionales a las OLAF APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 a 5ICCOM CAC Auditor as P blicas y Control de Subvenciones Irregularidad a5 x Irregularidad Nuevo registro Iregularidad 4 Importe 0
42. re PruebaDatos General informaci n Adicional Situaci n Actual al Po Auditor asignado O al Tipo de opini n A al Resol Pr rroga A Horas Ejecutadas A Fechas F Inicio Control Sin fecha F visita sin fecha F Caducidad isin fecha F Emisi n la Sin fecha w 5 7 F ltimo Escrito Sin fecha y C digo C digo ONA Tipo Importe Salvedades Debilidades Recomendaci n al rgano Gestor Medidas Adoptadas Tipo Fecha Comentario Hiper neulo Auditor___ Fecha Control Cali Auditor Control Ayuda Informe Control Ejecuci n Informe Control Final 24 Informe Combinaci n led Guardar cambios Cancelar Existe una pesta a de informaci n adicional que se abre desde esta pantalla Hombre ASHOTEL 2010 General Informaci n Adicional Gasto elegible controlado Gasto irregular certificado Propuesta de reintegro 00 in fecha p aniani Sin fecha P C lculo de retera O e En caso de que el auditor estime realizar una propuesta de reintegro y o correcci n financiera deber completar los campos destacados en rojo de la imagen anterior As mimo tambi n deber cumplimentar el campo de fecha de emisi n del informe definitivo de la pesta a General APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc 14 FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 3 DESCRIPCI
43. sional Notificaci n Informe provisional Emisi n prevista Informe definitivo Emisi n real Informe definitivo Registro salida Informe definitivo Notificaci n Informe definitivo N2 Expediente N2 proyecto NN me mn mn tn tn Tn cn cn cn cn cn cn cn mn Tn Etiquetas Recomendaciones lt H SITUACION ACTUAL gt lt H RESP TRABAJO gt lt H TIPO OPINION gt lt H RESOL PRORROGA gt lt H MESES PRORROGA gt lt H GASTO ELEG CONTROL gt lt H GASTO IRREG CERTIF gt lt H IMP REINTEGRO gt lt H IMP CORREC FIN gt lt H F REINTEGRO gt lt H F CORREC FIN gt lt H F INI PLANIFICACION gt lt H F DECRETO gt lt H F INI TRABAJO CAMPO gt lt H F RECEP ALEGACIONES gt lt H F FIN PLANIFICACION gt lt H F ANULACION gt lt H F FIN TRABAJO CAMPO gt lt H F ENVIO COMISION gt lt H F EMI PREV INF PROV gt lt H F EMI REAL INF PROV gt lt H F REG INF PROV gt lt H F NOT INF PROV gt lt H F EMI PREV INF DEF gt lt H F EMI REAL INF DEF gt lt H F REG INF DEF gt lt H F NOT INF DEF gt lt H NUM EXPEDIENTE gt lt H NUM PROYECTO gt En auditorias de Control de subvenciones y auditorias p blicas Recomendaciones a la Entidad controlada lt ROC gt Recomendaciones al rgano gestor lt ROG gt Recomendaciones al Organismo intermedio lt ROI gt En auditorias de sistemas Recomendaciones al rgano controlado lt ROC gt Recomendaciones al rgano Intermedio lt ROI gt Recomendaciones a la Autoridad de
44. ta as CEy CQI 3 Pesta a CD 4 Otros Opciones Avisar vencimiento doc M Referencia Doc Recibidos CD1 Referencia Doc Enviados CD2 Cancelar A Es importante destacar la ayuda que supone esta utilidad en la prevenci n de las caducidades de los controles alertando con anticipaci n suficiente y de modo autom tico de los vencimientos de dichos controles a cada auditor 5 EXPORTACI N DESDE REJILLAS Desde cualquier rejilla es posible exportar los datos presentados en la misma rejilla a un fichero Excel Para realizar la exportaci n escogemos la opci n adecuada en el men contextual del objeto rejilla 4 elementos encontrados Todos Clasificaci n Hip Modelo de papel de trabajo concilia marcos PLAN 2002 Control de sub Prueba LMD R10822007 as HOTEL Huevo registros Modelo de informe FEADER Convenio colectivo Oficinas e 2 Huno Ctrira IN TOA Editar Crri D Eliminar Del Marcar todos Desmarcar todos nh a 21 APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 6 MEN CONTRATADAS Desde este men se gestiona la transferencia de los controles a trav s de internet entre la Intervenci n General y la firma contratada para la realizaci n de las auditor as E SICCOM Auditor as P blicas y Control de Subvenciones Vef Archivo Edici n Yentana Men
45. tivo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 a O Objetivos E G GENERAL E m CO CUMPLIMIENTO CONDICIONES HECESAF La 20 04 00 00 Comprobar que la solicitud o 20 04 04 00 En el caso que se haya susc 820 02 01 00 Requisitos para el abono d 1 20 02 02 00 Verificar cuando se produc nO 00 02 03 00 En el supuesto de que en li ne 00 02 04 00 Verificar en el caso de que ul A CUMPLIMIENTO DEL DESARROLLO DELOS 0 4 J CUMPLIMIENT DELA CORRECTA JUS TIFIC H E O CUMPLIMIENTO DE OTRAS OBLIGACIONE e CE CUMPLIMIENTO DE LA CERTIFICACI N A Hasta que todos los procedimientos no hayan sido acabados no ser posible crear un control de calidad de ning n informe E Procedimiento AYU 01 01 00 AYU 01 01 00 Procedimiento de trabajo Edici n Trabajo acaba rea Regimenes de Ayudas y Subvenciones Realizado por Administrador del sistema Revisado por AA a N procedimiento Procedimiento detrabajo Ejecuci n del procedimiento Conclusi n del procedimiento Historial de revisiones Aplicable Procedimiento Verificar que la convocatoria para la solicitud de ayuda se ha publicado y se garantiza Da que se da una difusi n adecuada para alcanzar a todos los beneficiarios potenciales O que el contenido de la convocatoria es conforme con las condiciones del programa operativoDd que la convocatoria es debidamente publicada de acuerdo con
46. to es posible ver la pista de las revisiones que ha sufrido en la pesta a de Historial de revisiones No ser posible guardar otro informe ni realizar su control de calidad hasta que se vuelvan a cerrar de nuevo todos los procedimientos Pantalla Control de Ejecuci n En esta pantalla se recogen todos los datos relevantes del control a modo de resumen permitiendo tener una visi n global de la situaci n del mismo grado de ejecuci n tipo de opini n par metros econ micos irregularidades detectadas informes emitidos La mayor parte de estos campos junto con los de la pantalla General est n disponibles para su combinaci n o volcado en el modelo de informe en Word En la parte inferior rejilla Control Final de informes se guardar n los informes previos a su control de calidad siendo condici n necesaria la finalizaci n de todos los procedimientos A la mitad del formulario se mostrar una rejilla con el resumen agregado por c digo OLAF de las irregularidades detectadas en el control Seleccionando y haciendo doble clic en cualquiera de los registros mostrados en esta rejilla se mostrar un detalle con los procedimientos en los que se han detectado y la posibilidad de redactar un resumen de las mismas recomendaciones y tener un historial de medidas adoptadas APLICACI N SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas auditoria de operaciones v1 3 doc FECHA 19 07 2010 VERSI N 1 3 Nomb
Download Pdf Manuals
Related Search