Reprise - CCI Rennes
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1. La reprise d entreprise en difficult Mode d emploi C h Ordre des Jynextrans Avocats Les experts de la transmission d entreprise Barreau de Rennes R O PDortunit s ECCT RENNES BRETAGNE des Cr er Reprendre Transmettre D velopper sb Accueil Benoit Cabanis Vice Pr sident de la CCIT Rennes Bretagne r f rent Cr ation Transmission Animateur Jean Marc Tariant Finance amp Strat gie Syndicat Synextrans Intervenants Michel P coul Pr sident du Tribunal de Commerce de Rennes St phane Gardette Avocat du cabinet Cap Code intervenant pour l Ordre des Avocats aupr s du Tribunal de Rennes Bernard Gougeon consultant ind pendant en finance et strat gie de d veloppement commercial Alain Richer t moin Soci t Coreva Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE Introduction Affaire saine Entreprise en difficult 1 La reprise d une affaire en difficult AVANT l ouverture d une proc dure collective 2 La reprise d une affaire en difficult APRES l ouverture d une proc dure collective Conclusion Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE S gt S NE s Distinction Affaire saine Affaire en difficult Cr er Reprendre Transmettre D velopper E C CIT RENNES BRETAGNE QU EST QU UNE ENTREPRISE SAINE e C A STABLE OU EN CROISSANCE MAITRIS E e RENTABLE AU NIVEAU DE L2. EXPLOITATION ET R NET e AUTONOME FINANCIEREMENT gt FONDS PROPRES gt 20 TOTAL DE BILAN gt FONDS PROPRES gt DETTES BANCAIRES MT gt TRESORERIE POSITIVE e COTATION BDF 3 ET 4 Cr er Reprendre Transmettre D velopper D C CIT RENNES BRETAGNE QU EST QU UNE ENTREPRISE FRAGILE e C A EN BAISSE MAITRIS E e LEGERE PERTE AU NIVEAU DE L EXPLOIT ET OU R NET e AUTONOMIE FINANCIERE FAIBLE gt FONDS PROPRES gt 10 ET lt 20 TOTAL DE BILAN gt DETTES BANCAIRES MT gt AUX DETTES MT gt TRESORERIE NEGATIVE MAXI 1 MOIS CA TTC e COTATION BDF 5 ET 6 Cr er Reprendre Transmettre D velopper D C CIT RENNES BRETAGNE QU EST QU UNE ENTREPRISE EN DIFFICULTE C A EN BAISSE OU HAUSSE NON MAITRIS E e PERTE IMPORTANTE AU NIVEAU DE L EXPLOIT ET OU R NET PLUS D AUTONOMIE FINANCIERE gt FONDS PROPRES NULS O lt 10 TOTAL DE BILAN gt DETTES BANCAIRES MT gt 2 OU 3 x LES DETTES MT gt TRESORERIE NEGATIVE gt 2 MOIS CA TTC COTATION BDF 7 8 9 Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE A CE STADE PROBLEMES DE TRESORERIE BIEN SOUVENT POUR PRESERVER L ENTREPRISE AVANT UN EVENTUEL DEPOT DE BILAN LE DIRIGEANT RECOURS AU CCSF comit des chefs de services financiers MANDATAIRE AD HOC 10 CONCILIATION 10 SAUVEGARDE 10 Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE ZE E 248
3. SI CESSATION DE PAIEMENT INCAPACITE A FAIRE FACE AVEC SA TRESORERIE DISPONIBLE AU PASSIF EXIGIBLE DEPOT DE BILAN 80 des dossiers entreprises sans salari s REGLEMENT JUDICIAIRE 150 ET OU LIQUIDATION JUDICIAIRE 450 COTATION BDF P Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE ZE E us D roulement de la soir e en deux temps LA REPRISE D AFFAIRES EN DIFFICULT AVANT D P T DE BILAN ET LA REPRISE D AFFAIRES EN DIFFICULT APR S D P T DE BILAN Cr er Reprendre Transmettre D velopper D C CIT RENNES BRETAGNE PROC DURES AMIABLES Mandat ad hoc article L611 3 du Code de commerce Objectif de la proc dure Pr vention N gociation Personne ext rieure Entreprises concern es Toutes y compris EIRL Situation de l entreprise Difficult s av r es Cessation des paiements lt 45 jours Ouverture de la proc dure Requ te D roulement Nomination du mandataire ad hoc par le Pr sident du tribunal 3 mois renouvelables Dirigeant en fonction Reprise N ant Issue Accord des cr anciers Confidentialit Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE ul lt Objectif de la proc dure Pr vention N gociation Personne ext rieure Homologation I PROC DURES AMIABLES Conciliation articles L611 4 et suivants du Code de commerce Entreprises concern es Tou
4. Situation de l entreprise Cessation des paiements Ouverture de la proc dure Requ te Saisine d office du tribunal ou du minist re public Alerte des repr sentants du personnel D roulement Jugement d ouverture nomination du juge commissaire gt administrateur judiciaire dirigeant dessaisi mandataire judiciaire repr sentant les cr anciers p riode d observation interdiction des paiements Reprise Offre tendant au maintien de l activit Sauvegarde de l emploi Cession totale ou partielle Actifs ou titres Issue Plan de redressement 10 ans maximum 15 ans agriculteurs Plan de cession Liquidation Cr er Reprendre Transmettre D velopper D C CIT RENNES BRETAGNE ath VK Il PROC DURES JUDICIAIRES Liquidation judiciaire articles L640 1 et suivants du Code de commerce Objectif de la proc dure Mettre fin l activit Cession des droits et biens Apurement du passif Entreprises concern es Toutes y compris EIRL l exclusion des personnes en cours de proc dure judiciaire sauf EIRL patrimoines distincts Situation de l entreprise Cessation des paiements Redressement impossible Ouverture de la proc dure Requ te Saisine d office du tribunal ou du minist re public Alerte des repr sentants du personnel D roulement Jugement d ouverture nomination du juge commissaire liquidateur judiciaire dirigeant dessaisi mandatai
5. n finale Difficile en effet d esp rer redresser une entreprise si ceux ci n adh rent pas au projet du repreneur En d finitive seul le tribunal d cidera du r sultat final apr s avis motiv des diff rentes parties Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE 1 Source de cibles www ajinfo com www actifsjudiciaires com www infogreffe fr www aspaj fr 2 Sources d informations www ajmj fr www ifppc fr Cr er Reprendre Transmettre D velopper E C CIT RENNES BRETAGNE e gt Mi y lt Reprendre une entreprise saine ou en difficult B rang re Deschamps Robert Paturel Guide pratique pour reprendre une entreprise conduite du projet montage juridique fiscal et financier Jean Marc Tariant J r me Thomas Redresser une entreprise en difficult Bertrand de Taisne Th me reprise Th me entreprise en difficult Droit des entreprises en difficult Pierre Michel Le Corre Droit des entreprises en difficult La proc dure de conciliation Les proc dures collectives de sauvegarde Redressement et liquidation Judiciaires Andr Jacquemont Droit des entreprises en difficult Corinne Saint Alary Houin Droit de l entreprise en difficult Pr vention conciliation sauvegarde redressement liquidation sanctions Dominique Vidal R forme des proc dures collectives Francis Lefebvre Anne Charv riat St phane Martin Cr er Reprendre Transmettre D
6. opper Cw C CIT RENNES BRETAGNE dth h li PROC DURES JUDICIAIRES Sauvegarde financi re acc l r e SFA articles L628 1 et suivants du Code de commerce Objectif de la proc dure Sauvegarde de l activit Maintien de l emploi Apurement du passif Entreprises concern es Entreprises de plus de 150 salari s ou chiffre d affaires sup rieur 20 millions d euros conciliation en cours Situation de l entreprise Difficult s insurmontables Pas de cessation des palements Ouverture de la proc dure Requ te D roulement Jugement d ouverture nomination du juge commissaire administrateur judiciaire mandataire judiciaire repr sentant les cr anciers financiers dirigeant en fonction interdiction des paiements dur e 1 mois renouvelable une fois Reprise Acquisition de la majorit des titres pas de cession des actifs Issue Plan de sauvegarde 10 ans maximum 15 ans agriculteurs redressement ou liquidation judiciaire Cr er Reprendre Transmettre D velopper _y__ C CIT RENNES BRETAGNE dth h li PROC DURES JUDICIAIRES Redressement judiciaire articles L631 1 et suivants du Code de commerce s de la procedure Poursuite de l activit Maintien de l emploi Apurement u passi Entreprises concern es Toutes y compris EIRL l exclusion des personnes en cours de proc dure judiciaire sauf EIRL patrimoines distincts
7. re judiciaire repr sentant les cr anciers interdiction des paiements Reprise Cession totale ou partielle Actifs Maintien d activit s autonomes Issue Liquidation Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE Bi Jiru 4 S Exemple de pr sentation d une offre de reprise la barre du tribunal 1 2 Pr ambule 1 Pr sentation du repreneur 1 1 Identit du repreneur et historique 1 2 Application de l article L 642 3 du Code de commerce 1 3 Facult de substitution 2 Analyse des conditions de la reprise 2 1 La situation de X clients fournisseurs stock catalogue 2 2 La strat gie reconstituer les marges investir dans le stock reconstruire le r seau des forces de vente etc 3 P rim tre de la reprise 3 1 Les l ments d actifs reprise de la soci t X incorporels corporels 3 2 Les contrats de bail 3 3 Les contrats commerciaux 3 4 Les stocks 3 5 Les commandes en cours Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE Aspect social Prix Pr vision d activit et de financement Prise d effet Conditions suspensives Autres charges et conditions de la cession 1 OCET 2 Garantie client 3 R daction des actes 10 Pr vision de cession d actifs 11 Dur e de validit de l offre Annexes 2 O N D Dr Cr er Reprendre Transmettre D velopper _y_ C CIT RENNES BRETAGNE j lli lt Les crit res d appr cia
8. tes y compris EIRL l exclusion des agriculteurs Situation de l entreprise Difficult s av r es Cessation des paiements lt 45 jours Ouverture de la proc dure Requ te D roulement Nomination du conciliateur par le Pr sident du tribunal 4 mois maximum renouvelable un mois Dirigeant en fonction Reprise N ant Issue Accord des cr anciers Confidentialit ou homologation Cr er Reprendre Transmettre D velopper Cw C CIT RENNES BRETAGNE SN lil lt II PROC DURES JUDICIAIRES Sauvegarde articles L620 1 et suivants du Code de commerce Objectif de la proc dure Sauvegarde de l activit Maintien de l emploi Apurement du passif Entreprises concern es Toutes y compris EIRL l exclusion des personnes en cours de proc dure judiciaire sauf EIRL patrimoines distincts Situation de l entreprise Difficult s insurmontables Pas de cessation des paiements Ouverture de la proc dure Requ te D roulement Jugement d ouverture nomination du juge commissaire administrateur judiciaire mandataire judiciaire repr sentant les cr anciers p riode d observation dirigeant en fonction interdiction des paiements Reprise Acquisition de la majorit des titres pas de cession des actifs Issue Plan de sauvegarde 10 ans maximum 15 ans agriculteurs redressement ou liquidation judiciaire Cr er Reprendre Transmettre D vel
9. tion d une offre de reprise la barre du tribunal L essentiel c est d assurer la p rennit conomique de l entreprise d o d coule le maximum de pr servation des emplois Le prix est rarement le crit re le plus d terminant m me s il est pris en compte par les juges Pour obtenir l adh sion du tribunal le candidat doit pr senter un dossier de qualit dans lequel il d veloppe son projet avec sa vision de la situation actuelle le niveau de sauvegarde de l emploi et les moyens de financement de ce qu il souhaite mettre en uvre Faire jouer des synergies former de nouvelles comp tences recruter de nouveaux techniciens par exemple Le candidat ne doit pas se montrer trop optimiste Lors du second tour ou des contacts pr alables avec l administrateur puis plus tard avec le tribunal le candidat doit d fendre son projet avec verve et conviction car souvent cette motivation orale apparait plus convaincante que son offre crite A noter galement que l avis de l administrateur converge souvent avec celui du tribunal Entrent galement en compte les proximit s sectorielles et g ographiques de l entreprise d faillante avec celle du repreneur En effet le tribunal consid re en g n ral qu il prend moins de risque si le candidat conna t le m tier ou travaille dans le m me secteur d activit Il appr ciera galement que les emplois ne soient pas d localis s Enfin l avis des salari s est essentiel dans la d cisio
10. velopper D C CIT RENNES BRETAGNE
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