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nc kostenrechnung 6.05

1. m chten f n A Bearbeiten NaviCalc Karte 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB o ee Aktionen Verkn pfte Informationen 2 zu s LEE CR Kalkulieren Ergebnis tien t Drucken Querformat Vorgang 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB Allgemein a Notizen Nr 00 e Suchbegriff BETRIEBSABRECHNUN Klicken Sie hier um eine neue Notiz zu er Beschreibung Betriebsabrechnungsbogens BAB Kalkuliert EI Gruppe Zeilenschemaart Kostenart e Von Datum 01 01 2010 u Zeilenschemaname KST v Bis Datum 31 01 2010 x Spaltenschemaart Kostenstelle v Spaltenschemaname STANDARD v Zeilen a Zeilennr Art Beschreibung Genauigkeit Formel Von Datum Bis 1 Ist Betrag Monatskosten 0 01 01 01 2010 31 0 2 Plan Betrag Budget Monat 0 01 01 01 2010 31 0 3 Formel Abweichung in 0 01 1 2 2 100 Le m Kalkulation v H m D NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 159 von 174 In der folgenden Tabelle besprechen wir die Felder im Fenster NaviCalc Karte Feld Ausf llen Bemerkung FastTab Allgemein Nr Dieses Feld enth lt die eindeutige Nummer des NaviCalc Beschreibung In diesem Feld k nnen Sie eine Beschreibung des NaviCalc eintragen Gruppe In diesem Feld k nnen Sie eine Klassifikation bzw Gruppierung des NaviCalc frei eintragen Das Feld kann zum Filtern und Suchen von NaviCalc verwendet werden Von Datum Bis Datum In diese beiden Felder geben Sie ein
2. 3 Das Vorgehen bei der Datumskomprimierung der Kostenbudgetposten entspricht dem im Abschnitt Kostenbudgetposten komprimieren in diesem Kapitel beschriebenen Vorgehen bei der Datumskomprimierung von Kostenposten 4 Im FastTab Kostenbudgetposten m ssen Sie zus tzlich das zu komprimierende Budget ausw hlen Sie k nnen zudem die Komprimierung des Budgets mit einem Kostenartenfilter einschr nken Die weiteren Schritte m ssen analog zur Datumskomprimierung der Kostenposten bearbeitet werden NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 106 von 174 Umlagen in der Kostenrechnung berblick Umlagen sind ein Teil der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung In der Kostenrechnung haben Sie die M glichkeit Kosten von einer Kostenrechnungsdimension auf andere Kostenrechnungsdimensionen umzulegen Beispiele hierf r sind die Kostenverrechnung von einer Kostenstelle an andere Kostenstellen Verrechnung Vor bzw Hilfskostenstelle an End bzw Hauptkostenstelle bzw von Kostenstellen an Kostentr ger Sie haben dabei die Wahl zwischen verschiedenen Umlageverfahren mit denen Sie die Kosten einer abgebenden Kostenrechnungsdimension in einer oder mehreren Stufen auf empfangende Kostenrechnungsdimensionen umlegen k nnen Die abgebende Kostenrechnungsdimension wird durch eine Buchung mit einer bestimmten Kontierung entlastet Die empfangenden Kostenrechnungsdimensionen werden durch Buchungen mit einer entsprechenden Kontierung belastet Beachten Sie bitte
3. Das Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden In dem Feld ist keine Dateneingabe m glich Es wird automatisch ausgef llt In der Spalte Bemerkung finden Sie entweder eine kurze Beschreibung oder einen Hinweis In dem Hinweis wird ein Kapitel bzw Abschnitt dieses Handbuchs angegeben in dem beschrieben ist in welchen Situationen das Feld verwendet wird und was dabei zu beachten ist In der Online Hilfe finden Sie eine genaue Beschreibung aller Felder auch der in diesem Handbuch nicht detailliert beschriebenen Feld Ausf llen Bemerkung FastTab Allgemein Buchungen zugel ab e Eingabe des Start und oder Enddatums Buchungen zugel bis um den Zeitraum einzugrenzen in dem Buchungen in der Kostenrechnung m glich sind Max Iterationsstufen EI In der Kostenrechnung ist es m glich NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 30 von 174 Umlagen im Iterationsverfahren durchzuf hren Die Iteration wird so lange wiederholt bis die max Anzahl an Iterationsstufen erreicht wird oder keine Iteration mehr m glich ist Die Einrichtung erfolgt im Feld Max Iterationsstufen hier wird die max Anzahl der Iterationsstufen festgelegt FastTab Integration Fibu Buchungsintegration F r die Aktivierung der sofortigen bernahme in die Kostenrechnung setzen Sie hier ein H kchen D h mit der Erstellung des Sachposten wird auch ein Kostenposten erstellt bzw der Sachposten in die Kostenrechnung bernom
4. Integration BEREICH Hier k nnen Sie eine vierte Dimension angeben nach der Sie in der Kostenrechnung Auswertungen und Berechnungen durchf hren m chten Dimensionscode Geben Sie hier den Dimensionscode an BEREICH den Sie verwenden m chten Synchronisation Hier geben Sie an wann die BEREICH Dimensionswerte aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen werden sollen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 32 von 174 Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Kostenstellen ausf hren werden die Kostenstellen in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbuchhaltung einen neuen Dimensionswert angelegt wird wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegten Dimensionswerts erfolgt wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt FastTab Anlagen Kalkulatorisches AfA Buch Hier geben Sie den Code des Kalkulatorischen AfA Buches an dass die kalkulatorischen Abschreibungsbuchungen enth lt FastTab Numerierung NaviCalc Nummern W hlern Sie aus der bersicht einen Nummernkreis aus wenn Sie eine automatische Vergabe der Transaktionsnummern f r das Modul NaviCalc w nschen Wie Nummernserien eingerichtet werden erfahren sie im Handbuch Finanzbuchhaltung F r weitere Informationen vergleichen Sie das Kapitel NaviCalc in diesem Handbuch FastTab
5. NC Kostenrechnung 6 05 Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 RTC CERTIFIED FOR Microsoft Dynamics nav A Microsoft Dynamics Nav DISCLAIMER This handbook serves for information purposes only In the case of using the manual for other purposes NAVAX Consulting GmbH rejects each guarantee because of special and defective titles NAVAX Consulting GmbH rejects each adhesion for direct and indirect damage no matter if it is from contract or from law which can develop in connection with application and other use ofthe Handbook This Handbook can be changed at any time if necessary without previous announcements by NAVAX Consulting GmbH COPYRIGHT NOTICE The content of this Handbook is copyrighted Without written permission of NAVAX Consulting GmbH no part of this Handbook may be multiplied or transferred for any purposes no matter which way electronically or mechanically it happens TRADEMARK NOTICE Microsoft Great Plains NAV FRx AssistButton C AL C FRONT N ODEC C SIDE FlowField FlowFilter NAV Application Server NAV Database Server NAV Debugger NAV Financials Microsoft Business Solutions NAV SIFT SIFTWARE SQL Server Sumindex SumiIndexField Windows Windows 2000 Windows 2000 Server Windows XP Windows Vista are either FastTabed trademarks or trademarks of Microsoft Corporation or Great Plains Software Inc FRx Software Corporation or Microsoft Business Solutions ApS or their affiliates in the United St
6. Arbeitstyp im Buchungsblatt vorgeschlagen werden soll NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 71 von 174 Kostenartennr Belastung Geben Sie hier an welche zu belastende Kostenart bei einer Buchung des aktuellen Arbeitstyp im Buchungsblatt vorgeschlagen werden soll Die folgende Einrichtung zeigt ein Beispiel aus der Demodatenbank Be Arbeitstypen r G Sortieren Code v Zb Code Beschreibung Arbeitstypen Filtereingabe e Goda Keine Filter angewendet u Einheitencode Kostenarten Kostenarten KILOMETER KILOMETER Einheiten einrichten Die Einheiten in der Kostenrechnung greifen auf die Einheiten der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung zur ck Um in der Kostenrechnung Einheiten einzurichten gehen sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie Verwaltung gt Einheiten gt Aktionen gt Liste bearbeiten 2 Geben Sie im Feld Code einen eindeutigen Code ein 3 Im Feld Beschreibung k nnen Sie einen beschreibenden Text eingeben Die folgende Abbildung zeigt die Einrichtung aus der Demodatenbank A Bearbeiten Ein EEE li Einheiten Filter Du Code no d Code Beschreibung d DOSE Dose p GR Gramm H KG Kilogramm E KILOMETER Kilometer d L Liter PAKET Paket l DAIFTTF Palette E er NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 72 von 174 Kostenartenberechtigungen Wenn Sie m chten dass eine Koste
7. Bei einer bestimmten Bemessungs und Bezugsgrundlage wird nicht gepr ft ob im gleichen Datumsbereich bereits Umlagen gebucht wurden Umlagebuchungsbl tter Die Umlagebuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung der Umlage von Buchungen die ber die Kostenbuchungsbl tter und die Fibu Ubernahme erzeugt wurden Im Folgenden wird zun chst das allgemeine Vorgehen beim Ausf llen und Buchen eines Umlagebuchungsblattes anhand eines bereits eingerichteten Beispiels aus dem CRONUS AG Demomandanten der Demodatenbank der NAVAX Kostenrechnung erl utert Umlagebuchungsbl tter ausf llen und buchen Um eine Umlage zu definieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Buch Bl tter gt Umlage Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten 2 Daraufhin erscheint das Fenster Umlage Buch Bilan NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 112 von 174 Buch Blattname STANDARD Buchungsda _Belegnr S at e m Verteilung Total Bezugsmenge Bemessung ab Bemessung Art Kostenstelle Kostenarten Kostentr ger Kostenstelle Ke Festes Verh l Bezugsmenge Umlage 0 0 00 KR 3 Die Umlagebuchungsblattzeilen entsprechen den oben diskutierten Umlagezeilen Sie m ssen hier also die Kostenrechnungsdimensionen f r die Entlastung und die Bemessung festlegen Jede Zeile im Umlagebuchungsblatt definiert einen umzulegenden Betrag Dieser Betrag wird innerhalb gewisser Filter berechnet die durc
8. Kostenposten x Aktionen Kb Optionen a Startdatum v Enddatum mam o v Periodenl nge Tag E Buchungstett Datumskomprimiert Abbrechen 3 Im FastTav Optionen k nnen Sie einige Einstellungen f r die Datumskomprimierung vornehmen Im Feld Startdatum geben Sie den ersten Tag an der in die Komprimierung einbezogen werden soll Wird das Startdatum leer gelassen dann beginnt die Komprimierung mit dem ersten Kostenposten Im Feld Enddatum geben Sie den letzten Tag an der in die Komprimierung einbezogen werden soll Sie m ssen ein Enddatum f r die Komprimierung angeben Es werden alle Kostenposten komprimiert deren Buchungsdatum zwischen Startdatum inklusive und Enddatum inklusive liegt Wenn Sie also alle Kostenposten des Jahres 2008 komprimieren m chten dann m ssen Sie Startdatum 01 01 08 und Enddatum 31 12 08 eingeben Im Feld Periodenl nge legen Sie den Zeitraum fest in dem die Komprimierung stattfinden soll Klicken Sie auf den AssistButton um sich die m glichen Optionen anzeigen zu lassen Option Posten werden komprimiert Tag die dasselbe Buchungsdatum haben d h alle Kostenposten die in der Kontierung bereinstimmen und dasselbe Buchungsdatum haben werden zu einem Posten zusammengefasst Woche die dieselbe Buchungswoche haben d h alle Kostenposten die in der Kontierung bereinstimmen und deren Buchungsdatum in derselben Kalenderwoche liegt werden zu einem Posten zusammengefasst Monat die denselben
9. Nach Excel exportieren Aufgeteilt nach Kostenstellen um das Anforderungsfenster zu ffnen Aktionen Optionen a Neue Arbeitsmappe je Spalte F Neue Tabelle je Spalte EA Nullandrucken sl NaviCalc Kopf a Ergebnisse anzeigen 1 wenn Nr ist 1000 dr Filter hinzuf gen K 2 Sie k nnen festlegen wie die Stapelverarbeitung durchgef hrt werden soll F llen Sie dazu die Felder wie folgt aus Neue Arbeitsmappe je Spalte pro Kostenstelle wird eine neue Arbeitsmappe erstellt Neue Tabelle je Spalte pro Kostenstelle wird eine neues Registerblatt in Microsoft Excel erstellt Null andrucken setzen Sie hier ein H kchen wenn Sie auch 0 Werte ausgeben m chten 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Daten an Excel zu bermitteln ACET T ee RT ee Leer Start Einf gen Seitenlayout Formeln Daten berpr fen Ansicht Entwicklertools Acrobat Pivot Collections Team A e o g ES 3 Calibri Ju AA W E Standard E E Pi SC Eeer Ar EA Bar Ej l schen Wr DH mis e ru Er 2A Gel MAKE eet tel EE Zwischenablage Schriftart 3 Ausrichtung d Zahl d Formatvorlagen Zellen Bearbeiten Al H E NaviCalc 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB v SS il e T E IESSE EE ee eer El E L m Navicaic 1000 Betri zens BAB i BN 2 CRONUSAG VERW Verwaltung i 4 Rubrik Beschreibung Monatskosten Budget Monat Abweichung in H 5 D 1 Projektkosten o 0 N
10. angegebene Periode angezeigt Dieses Feld wird automatisch aktualisiert Als Grundlage dienen dabei die Posten in dem Feld Betrag in der Tabelle Kostenposten Sie k nnen die zur Berechnung herangezogenen Kostenposten einsehen indem Sie den Cursor auf der Spalten platzieren und danach Klicken Sie mit der rechten Maustaste und w hlen Sie AssistButton aus Saldo O In diesem Feld wird der Kostenstellensaldo angezeigt Dieses Feld wird automatisch aktualisiert Als Grundlage dienen dabei die Posten in dem Feld Betrag in der Tabelle Kostenposten Sie k nnen die zur Berechnung herangezogenen Kostenposten einsehen indem Sie den Cursor auf der Spalten platzieren und danach Klicken Sie mit der rechten Maustaste und w hlen Sie AssistButton aus 1 W hlen Sie Kostenstellenplan gt Aktionen gt Bearbeiten 2 Das Fenster Kostenstellenkarte wird ge ffnet Wenn Sie im Demomandanten die Kostenstelle 91010 gew hlt haben erhalten Sie folgendes Resultat NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 52 von 174 V i Au Bearbeiten Kostenstellenkarte 91010 Gesch ftsleitung Werk le d Aktionen E Verkn pfte Informationen H Verrechnungss tze Vorgang 91010 Gesch ftsleitung Werk 1 Suchbegriff Saldo Saldo fix Saldo variabel Direkt Gesperrt Korrigiert am GESCH FTSLEITUNG WE I A 24 06 2011 a Notizen Klicken Sie hier um eine neue
11. dass bei Umlagen die Kostenrechnungsdimensionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonten be bzw entlastet werden k nnen Aufbau einer Umlage Umlagen werden in der Kostenrechnung ber Umlagebuchungsbl tter erfasst und verbucht Eine Umlage besteht aus zwei Elementen Umlagezeilen In den Umlagezeilen wird festgelegt welche Kostenarten und welche Kostenstellen und eventuell Kostentr ger f r welchen Zeitraum und um welchen Betrag zu entlasten sind Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die bei der Umlage durch eine Buchung entlastet werden sind durch die Angabe Entlastung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Entlastung Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die zur Berechnung des umzulegenden Betrages verwendet werden sind durch die Angabe Bemessung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Bemessung Au erdem muss in jeder Umlagezeile angegeben werden nach welchem Umlageverfahren der Betrag umgelegt werden soll Umlageverteilungszeilen In den Umlageverteilungszeilen wird festgelegt welche Kostenstellen Kostenarten und eventuell Kostentr ger mit welchen Betr gen zu belasten sind Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die bei der Umlage durch eine Buchung belastet werden sind durch die Angabe Belastung im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Belastung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 107 von 174 Umlageverfahren Die H he der Belastung h ngt vom gew hlten Umlage
12. die belastet werden soll Belastung Wird dieses Feld nicht ausgef llt dann werden alle Kostenarten in der Bemessungsabgrenzung einzeln mit dem jeweiligen Bemessungsbetrag belastet Bezugsmenge Enth lt die Bezugsmenge der Verteilungszeile die mit den weiteren Verteilungszeilen ins Verh ltnis gesetzt wird Hieraus errechnet sich der Wert im Feld Umlage Falls Sie in der entsprechenden Umlagebuchungsblattzeile als Art Fixes Verh ltnis gew hlt haben k nnen Sie eine Bezugsmenge manuell eintragen Wenn Sie z B 5 000 m2 im Verh ltnis 2 3 verteilen m chten geben Sie in der ersten Verteilungszeile die Bezugsmenge 2 000 an In der n chsten NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 116 von 174 Verteilungszeile geben Sie den Wert 3 000 an Somit werden diese zwei Zeilen im Verh ltnis 2 3 bei der Belastungsbuchung gewichtet Bei einer Umlage nach Tragf higkeit spielt dieses Feld keine Rolle und Sie k nnen es nicht ausf llen Umlage Keine Eingabe Der prozentuale Anteil dieser Verteilungszeilen am gesamten umzulegenden Betrag Wird aus den Eintr gen des Feldes Bezugsmenge automatisch berechnet Kostenstellencode Kostenstelle deren Kostenposten in die Berechnung des Bezug Verteilungsverh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenstellencode Belastung vorgeschlagen Kostentr gercode Kostentr ger dessen Kostenposten in die Berechnung des Bezug Verteilungsv
13. 1002300 Beachten Sie dass Sie sich dieses Profil im Fenster Benutzeranpassungskarte innerhalb des Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 Classic with Microsoft SQL Server Client zuordnen m ssen damit Sie das gleiche Rollencenter verwenden k nnen bzw das Rollencenter den Abbildungen entspricht NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 11 von 174 UI RTC Die folgende Abbildung gibt einen berblick ber die Bezeichnungen in der Applikation Das Role Center Travel Schaltfl che Titelleiste Adressbereich Men leiste Suche Panel Navigationsbereich Activities parts Role Center Seite Das Task Fenster Aktionsbereich 01121212 Spotsmeyer s Furnishings Ean gt m mam etc raren FastTab Fact Boxen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 12 von 174 Demodatenbank F r die NC Kostenrechnung 6 05 steht eine Demodatenbank auf Basis der Cronus AG f r Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 AT Kernel zur Verf gung Da die Buchungen in der Cronus DB im Zeitraum 2010 bis 2011 erstellt wurden ist das Arbeitsdatum in der Cronus DB auf z B 01 02 2011 zu stellen Andernfalls werden Sie ggf nicht das gew nschte Ergebnis erlangen Der Demomandant wird in Form einer Microsoft Dynamics NAV Datensicherung f r diesen Mandanten eingelesen z B NCKR605_NAV602AT_Demo fbk In dem Demomandanten befinden sich Beispieldaten f r die Bereiche der NC Kostenrechnung eines fiktiven Unternehmens Der Demomandant f r die NC Kostenrechnung basiert
14. 17 G LEntry Table 87 Date Compr FastTab Table 167 Job Table 200 Work Type Table 242 Source Code Setup Table 349 Dimension Value Table 370 Excel Buffer Table 5601 FA Ledger Entry Table 5606 FA Posting Group Seite 18 von 174 Form 20 General Ledger Entries Form 113 Budget Form 208 Work Types Form 279 Source Code Setup Form 344 Navigate Form 5604 FA Ledger Entries Form 5612 FA Posting Group Card Form 5613 FA Posting Groups Codeunit 12 Gen Jnl Post Line Codeunit 406 Setup Checklist Management Codeunit 5600 FA Insert Ledger Entry Page 20 General Ledger Entries Page 113 Budget Page 208 Work Types Page 279 Source Code Setup Page 344 Navigate Page 5604 FA Ledger Entries Page 5612 FA Posting Group Card Page 5613 FA Posting Groups Danach muss der Microsoft Dynamics NAV H ndler mittels Object Designer alle Objekte im Bereich 1 001 750 bis 1 002 249 l schen Wenn Sie alle Objekte gel scht haben ist die Kostenrechnung erfolgreich deinstalliert NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 19 von 174 Kapitel 2 Einf hrung Dieses Kapitel e Einf hrung Kostenrechnung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 20 von 174 Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung Die Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV ist ein vollst ndig in die Standardanwendung integriertes Modul welches sich in einzelne Teilmodule untergliedert Diese einzelnen Teilmodule sind 1 001
15. 174 Installation Die Installation der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV bzw die Integration in eine bestehende Microsoft Dynamics NAV Standardinstallation erfordert zun chst zwei Schritte 1 Einlesen der Lizenzdatei 2 Einlesen der Kostenrechnungsobjekte Dar ber hinaus gibt es Beispieldaten in einem Demomandanten CRONUS AG Kostenrechnung den Sie in einem n chsten Schritt einlesen k nnen 3 Einlesen des Demomandanten Schlie lich m ssen Sie einige grundliegende Einstellungen vornehmen wenn Sie mit der Kostenrechnung arbeiten m chten 3 Einrichtung der Kostenrechnung Einlesen der Lizenzdatei Um die Lizenzdatei einzulesen gehen Sie folgenderma en vor W hlen Sie EXTRAS LIZENZINFORMATION und berpr fen Sie ob die entsprechenden Module aus dem Abschnitt Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung die Sie erworben haben enthalten sind 1 W hlen Sie Importieren Daraufhin erscheint das Fenster Lizenzdatei importieren In diesem Fenster k nnen Sie Pfad und Namen der Lizenzdatei flf ausw hlen wie Sie es von Windows gewohnt sind W hlen Sie Offnen um die Datei zu importieren 2 W hlen Sie ndern und wiederholen Sie Schritt 2 Sie k nnen Microsoft Dynamics NAV neu starten In beiden F llen arbeiten Sie dann mit der neuen Lizenz Weitere Informationen ber das Arbeiten mit Lizenzdateien finden Sie im Handbuch Installation und Systemeinrichtung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendu
16. 5 489 0 10 02 11 DEMO 5260 91071 1096 0001 Projektkosten 848 0 H m D Leistungsbuchungsbl tter berblick Die Leistungsbuchungsbl tter sind Teil der innerbetrieblichen Verrechnung Diese hat im Rahmen der Kostenstellenrechnung die Aufgabe Kosten von Hilfskostenstellen oder leistender Prim rkostenstellen entsprechend ihrer Inanspruchnahme durch andere Kostenstellen zu verrechnen Im Rahmen der Kostentr gerrechnung dient sie der verursachungsgerechten Zurechnung von Kostenstellenleistungen auf Kostentr ger Jede Kostenstelle oder jeder Kostentr ger muss mit den Kosten belastet werden die sich aufgrund der zugrundeliegenden Verrechnungss tze und der empfangenen Leistung bewertet zu Arbeitstypenmengen errechnet Umgekehrt muss dies auch f r die Entlastung der leistenden Organisationseinheit gelten F r diese Buchungsvorg nge bietet die Kostenrechnung das Leistungsbuchungsblatt f r die schnelle Erfassung und Verbuchung zu verrechnender Leistungen ber ein Leistungsbuchungsblatt k nnen Sie Be und Entlastungen auf unterschiedliche Kontierungen einzeilig verbuchen Der Aufbau ist so konzipiert dass alle Anforderungsfelder f r die leistungsbezogene Verrechnung von Kosten zwischen Kostenstellen und Kostentr gern oder zwischen Kostenstellen bzw Kostentr gern in eine Buchungszeile eingetragen werden k nnen Zur Abbildung unterschiedlicher Kontierungskonzepte k nnen hierbei auch Unterkonten verwendet werden Hinterlegte Verrechnu
17. 760 NC Cost Accounting Base 1 001 770 NC Cost Accounting Project 1 001 780 NC Cost Accounting NaviCalc 1 001 790 NC Cost Accounting Budget 1 001 800 NC Cost Accounting Allocation 1 001 810 NC Cost Accounting Section 1 001 820 NC Cost Accounting Page Die folgenden Abschnitte beschreiben in einem berblick den Funktionsumfang und die Eigenschaften der einzelnen Teilmodule mit einem Verweis auf die optional erh ltlichen Zusatzfunktionen F r eine tiefergehende Beschreibung wird auf die folgenden Kapitel des Handbuchs verwiesen 1 001 760 NC Cost Accounting Base Das Basismodul bildet die Grundlage der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV Auf Ebene der Kostenarten und Kostenstellen werden die Kosten f r die einzelnen funktionalen Organisationsbereiche im Zuge der Leistungserstellung erfasst Die Vorkontierung der Prim rbuchungen auf Kostenstellen erfolgt dabei bereits in der Finanzbuchhaltung In der Kostenrechnung stehen ferner erg nzende Auswertungsdimensionen und die M glichkeit einer von den Prim rbuchungen getrennten Weiterverrechnung von Kosten zur Verf gung Stammdaten Das Basismodul erlaubt die Einrichtung beliebiger Kostenstellen und Kostenarten bzw Erl sarten Unter R ckgriff auf die Sachkonten des Moduls Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung lassen sich Kostenarten automatisiert erstellen die vom Benutzer in der Kostenrechnung bearbeitet und erg nzt werden k nnen F
18. Abschlussbuchungen durchf hren und das Jahresergebnis in die Bilanzkonten bernehmen d h die GuV Konten schlie en bzw die Salden nullstellen Kostenrechnung Nullstellen Die Nullstellung der Salden erfolgt immer nach Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich d h f r jede Kostenart wird pro Kombination von Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich ein Posten erzeugt der den Saldo zu Null ausgleicht Das Buchungsdatum dieser Ausgleichsposten Ultimoposten ist das Ultimodatum des abgeschlossenen Gesch ftsjahres Um die Kostenrechnung nullzustellen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Kostenrechnung Nullstellung 2 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Kostenrechnung Nullstellung Bearbeiten Kostenrechnung Nullstellung ces Aktionen et e Ji Optionen a Gesch ftsjahresendedatum e Kosten Buch Blatt Vorlage e Kosten Buch Blatt Name X Belegnr Buchungsbeschreibung Kostenrechnung Nullstellung ok Abbrechen 3 Geben sie im FastTab Optionen die notwendigen Einstellungen f r die Nullstellung ein Feld Eingabe Gesch ftsjahresenddatum Das Enddatum des abgeschlossenen Gesch ftsjahres Dieses Feld muss ausgef llt werden Kore Buch Blatt Vorlage Die Buchungsblattvorlage mit der die Ultimoposten gebucht werden sollen Die Buchung muss nach dem Abschluss der Stapelver
19. Art und Weise oder mit welchen Mitteln elektronisch oder mechanisch dies geschieht Microsoft Great Plains Dynamics NAV Apertum Axapta Attain Excel und Outlook sind eingetragene Warenzeichen oder Warenzeichen der Microsoft Corporation oder Great Plains in den Vereinigten Staaten und oder anderen L ndern Weitere in diesem Dokument aufgef hrte Produkt und Firmennamen k nnen gesch tzte Marken ihrer jeweiligen Inhaber sein NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 4 von 174 Inhaltsverzeichnis Kapitel 1 bersicht 9 Vorwort 10 Kapitel 2 Einf hrung 20 Leistungsbeschreibung und Module der Kostenrechnung 21 1 001 760 NC Cost Accounting Base 21 1 001 770 NC Cost Accounting Project 23 1 001 780 NC Cost Accounting NaviCalc 24 1 001 790 NC Cost Accounting Budget 25 1 001 800 NC Cost Accounting Allocation 26 1 001 810 NC Cost Accounting Section 26 1 001 820 NC Cost Accounting Page 26 Struktur der Kostenrechnung 27 Kapitel 3 Einrichtung 29 Einrichtung der Kostenrechnung 30 Erstellen der Kostenarten 34 Erstellen der Integrationsdimensionen 46 Kapitel 4 Mit der Kostenrechnung arbeiten 47 Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen 48 Sachposten Kostenrechnungskorrektur 49 Kostenstellenplan 51 Einrichten von Kostenstellen 51 Kostenstellenplan einrichten 54 Bemerkung zu einer Kostenstelle hinzuf gen 55 Kostenstellen ndern und l schen 56 K
20. Bereichsfilter e Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilter e d Aufbau des Budgetfensters Das Budgetfenster besteht aus folgenden Elementen dem Aktionsbereich f r die Navigation zum Vorheriger Satz oder z B zur Folgeperiode dem Bereich Allgemein dieser enth lt das Feld zur Auswahl des Budgetnamen zur Definition von Filtern sowie Auswahloptionen zum eingeben und Anzeigen von Betr gen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 127 von 174 der Matrix die sich in zwei Bereiche unterteilt den linken Bereich dieser enth lt den Kostenartenplan und den rechten Bereich dieser enth lt die budgetierten Betr ge je Periode den Bereich Filter k nnen Sie weitere Filter angeben Bereich Allgemein NAVAX Consulting GmbH 2011 1 Klicken Sie im Bereich Allgemein auf den AssistButton im Feld Budgetname 2 Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetnamen Kostenbudg ea l e Aktionen Kostenbudgetnamen Filtereingabe gt Name u Lei Sortieren Name Zr Keine Filter angewendet Beschreibung Csi Kit Standardbudget EA V In diesem Fenster w hlen Sie den Namen des Budgets das Sie eingeben anzeigen oder bearbeiten m chten Hinweise zum Einrichten von neuen Budgetnamen finden sie im Abschnitt Mehrfachbudgets in diesem Kapitel W hlen Sie zum Beispiel das Budget mit dem Namen STANDARD Au erdem k nnen Sie in diesem Fenster festlegen welche Fi
21. Bis Quelldatum Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Storniert Dieses Feld enth lt ein H kchen wenn das Journal storniert wurde Storniert durch Lfd Nr Wenn das Journal storniert wurde dann enth lt dieses Feld die Nummer des Journals der Stornobuchung Buchungsdauer sek Dieses Feld enth lt die Gesamtzeit in Sekunden f r alle Buchungen die in diesem Journal protokolliert sind Kostenposten Um die einzelnen Posten anzeigen zu lassen die bei den protokollierten Buchungen erzeugt wurden w hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Kostenrechnungsjournale gt Kostenposten Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf dem aktuellen Kostenrechnungsjournal protokollierten Kostenposten W hlen sie in der Demodatenbank z B das Journal mit der Nummer 1 Sie erhalten dann folgendes Resultat u Ansicht Kostenposten baa x Kostenposten ereingabe gt Buchungsdatum z Sortieren Lfd Nr v Filter 1 246 Buchung Art Kostenarte Kostenstell Kostentr g S 27 01 2011 0230 91060 EI 01 01 2010 0530 91060 ell 01 02 2010 0530 91060 ell 01 02 2010 0530 91062 P 01 03 2010 0530 91060 P 01 04 2010 0530 91060 Nr m r Schlie en NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 99 von 174 Quellposten Wenn Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Kostenrechnungsjournale gt Quellposten w h
22. Consulting GmbH 2011 Seite 67 von 174 Gesperrt F gen Sie ein ein wenn der Bereich gegen Buchungen gesperrt werden soll Korrigiert am O Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung des Bereichs ausgef llt Gruppe 1 bis Gruppe 8 Hier k nnen sie jeden Bereich einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Bereichsplan einrichten Wenn Sie einen neuen Bereichsplan manuell einrichten oder einem bestehenden Bereichsplan neue Bereichskonten hinzuf gen m chten m ssen Sie jedes Bereichskonto einzeln eingeben Bereichskonto k nnen im Fenster Bereichskontoplan oder auf einer Bereichskarte eingerichtet werden Einen neuen Bereichsplan sollten Sie im Fenster Bereichsplan einrichten Bereichskarten sind besser zum Andern bzw Hinzuf gen von Daten einzelner Bereichskonten geeignet Bereichskonten im Fenster Bereichsplan einrichten Um einen neuen Bereichsplan anzulegen gehen sie folgenderma en vor 11 W hlen Sie Bereichsplan 12 Wenn noch keine Bereichskonto eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateieingabe in der ersten Zeile des Fensters und klicken auf die Aktion Neu 13 Das Fenster Bereichskarte wird ge ffnet 14 Klicken Sie auf das Feld Code und geben Sie den Bereichscode ein Beachten Sie dass jedem Bereichskonto ein eindeutiger Code zugewiesen werden muss selbst den Bereichskonten die ausschlie lich als berschrift und Summenzeile
23. Felder und deren Optionen verschiedene Darstelungen 5 Inden Zeilen des Fensters werden die Perioden angezeigt 6 Inder ersten Spalte steht der Periodenanfang in der zweiten Spalte der Periodenname 7 Inder dritten Spalte wird der Wert aller Buchungen auf diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn sie auf das Feld und anschlie end auf den AssistButton klicken erscheint das Fenster Kostenposten Hier werden alle Posten angezeigt die in der Berechnung des Saldos eingehen 8 In der vierten Spalte wird der budgetierte Betrag f r diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld Budgetierter Betrag und anschlie end auf den AssistButton klicken erscheint das Fenster Kostenbudgetposten Hier werden alles Posten angezeigt die in die Berechnung des budgetierten Betrages eingehen In der f nften Spalte Bewegung Budget wird dargestellt welchen Prozentsatz des budgetierten Betrages der aktuelle Saldo ausmacht Mengenbudgets Neben Betragsbudgets k nnen in der Kostenrechnung auch Mengenbudgets verwaltet werden Das Vorgehen f r die Verwaltung und Pflege von Mengenbudgets entspricht weitgehend dem oben beschriebenen Vorgehen f r Betragsbudgets Der wesentliche Unterschied liegt darin dass Sie f r Mengenbudgets einen Arbeitstyp und eine Einheit angeben m ssen auf die sich dieses Budget bezieht F r einen gegebenen Arbeitstyp mit seiner Einheit k nnen nur f r solche Kostenarten Budgetwerte einge
24. Filter 4020 Optionen Aa Ultimoposten Einschlie lich D Anzeigen als ZEE v Anzeigen nach Monat Zeilen a Periodenanf Periodenname Bewegung 01 06 2010 Juni 15 098 00 01 07 2010 Juli 4 258 48 01 08 2010 August 8 020 52 01 09 2010 September 20 328 36 01 10 2010 Oktober 22 902 24 01 11 2010 November 26 238 12 01 12 2010 Dezember 28 079 41 01 01 2011 J nner 25 881 89 8 3 Im Kopf des Fensters stehen im FastTab Optionen mehrere Felder zur Verf gung Au erdem k nnen Sie bestimmen ob die Bewegungen Ultimoposten enthalten sollen indem Sie eine der beiden Optionen im Feld Ultimoposten ausw hlen Das Fenster zeigt Ums tze und Erl se f r die gew hlte Kostenart an Die den verdichteten Zahlen zugrunde liegenden Einzelbewegungen k nnen Sie ansehen indem Sie in das Feld Bewegung klicken Kostenrechnungsjournale Bei jeder Buchung in der Kostenrechnung wird automatisch ein Journal erzeugt d h bei jeder direkten Buchung ber eines der Buchungsbl tter und bei jeder Fibu Ubernahme Ein Journal protokolliert wichtige Informationen zu jedem Buchungsvorgang Die Journale der Kostenrechnung hei en Kostenrechnungsjournale Sie k nnen Kostenrechnungsjournale nicht modifizieren Um eine bersicht der bestehenden Kostenrechnungsjournale anzeigen zu lassen w hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Kostenrechnungsjournale Ein Kostenrechnungsjournal enth lt folgende
25. Jeder bernommene Sachposten wird im Feld Kostenposten Lfd Nr im Fenster Sachposten gekennzeichnet und umgekehrt enth lt jeder Kostenposten im Fenster Kostenposten im Feld Sachposten Lfd Nr die Lfd Nr des Sachposten Wenn Sie in dem Datumsfilter ein weiter zur ckliegendes Datum mit in den U bernahmelauf einbeziehen d h einen Datumsbereich der bereits bernommen wurde so werden nur Buchungen bernommen die noch nicht gekennzeichnet bzw bernommen wurden Somit k nnen Nachbuchungen in der Finanzbuchhaltung nachtr glich in die Kostenrechnung bertragen werden Sachposten Kostenrechnungskorrektur NAVAX Consulting GmbH 2011 Wenn nicht alle erforderlichen Dimensionsinformationen f r einen Sachposten zur Verf gung stehen da diese in der Finanzbuchhaltung nicht erfasst wurden und somit eine bernahme in die Kostenrechnung nicht m glich ist markiert die Anwendung diese Posten mit der Kostenposten Lfd Nr 1 und Sie erhalten folgende Meldung Microsoft Dynamics NAV ZS A Es konnten nicht alle Sachposten in die Kostenrechnung bernommen werden Wollen Sie diese jetzt bearbeiten k JL me Sie haben nun de M glichkeit die Posten die nicht bernommen werden k nnen sofort zu berarbeiten und um die fehlenden Informationen zu erg nzen oder alternativ die berarbeitung zu einem sp teren Zeitpunkt durchzuf hren 1 Wenn Sie auf die Schaltfl che Ja klicken um die Sachposten im Fenster Sachposten Kostenrechnu
26. Kostenstelle Beschreibung 91060 Vertrieb Marketing allg d 91061 Vertrieb Inland d 91062 Vertrieb Ausland 91063 Werbung PR 91064 Messen Vertriebsschulung 92060 Verkauf 92061 M belverkauf H ndler De OK Wenn Sie Berechtigungscodes eingerichtet haben dann k nnen Sie jeder einzelnen Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen Im Feld Berechtigungscode im FastTab Buchung der Kostenartenkarte k nnen sie einer Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 73 von 174 berblick Verrechnungss tze Verrechnungss tze werden je Kostenstelle Arbeitstyp und Periode definiert Durch die Verwendung von Verrechnungss tzen definieren Sie die wertm ige Komponente der innerbetrieblichen Leistungsverrechnung Als Verrechnungss tze sollten budgetierte Erfahrungswerte aus dem zu verrechnenden Kostenvolumen unter Zugrundelegung der j hrlichen Leistung je Arbeitstyp definiert werden Die Verrechnungspreise k nnen in den einzelnen Kostenstellen je Arbeitstypdefiniert werden Damit legen Sie den Preis einer Arbeitstypeneinheit fest wenn die Kostenstelle weiter zu verrechnende Leistungen erbringt Bei der Leistungsverrechnung werden die Kostenstellen dann mit dem Produkt aus dem Verrechnungspreis und der Arbeitstypenmenge be bzw entlastet Die Arbeitstypenmenge wird dabei innerhalb gewisser Filter berechnet Verrechnungss tze einrichten Um Verrechnungss tze einzurichten g
27. Leistungsart vergeben Mit F6 haben Sie Zugriff auf eine bersicht der Arbeitstypentabelle Storno Setzen Sie ein H kchen wenn die aktuelle Buchung eine Stornierung ist Bei Kostenbuchungen muss der Betrag negativ und bei Erl sbuchungen positiv sein Bereichscode Code des Bereichs auf den der Posten gebucht wird NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 81 von 174 Externe Daten in Kostenbuchungsbl tter importieren In einigen F llen kann es auch vorkommen dass Sie die Daten f r die Kostenbuchungen aus einen anderen System bernehmen m chten In diesem Fall steht Ihnen eine Funktion zum Import der Daten zur Verf gung 1 Klicken Sie dazu um Fenster Kosten Buch Blatt auf Aktionen gt Funktionen gt Kosten Buch Blatt importieren Das Fenster Import wird ge ffnet Computer Win C temp DEMO v 4 H DEMO durchsuchen p Organisieren v Neuer Ordner Se DN o EE Name S nderungsdatum Typ Gr e L NCKR Kosten bt 31 03 2010 18 48 Textdokument E Desktop d al m H Dateiname NCKR_Kosten btt v Abbrechen V 2 W hlen Sie Datei aus die die Kosten enth lt und klicken Sie auf die Schaltfl che ffnen Hinweis Die Daten in der Datei m ssen den folgenden Aufbau entsprechen Posting Date Document No Cost Account No Department Code Project Code Section Code Sub Account No Description Amount Variable Costs Reason Code Die folgende Abbildung zeigt
28. Nach Kostenposten suchen 89 Belege suchen 89 Kostenrechnungsschemata 91 Kostenartenschema 91 Kostenarten in ein Kostenartenschema kopieren 94 Beispiele 94 Kostenposten auswerten 96 Posten bersicht 96 Salden anzeigen 97 Kostenrechnungsjournale 98 Kostenrechnungsjournal stornieren 100 Gesch ftsjahr abschlie en 102 Kostenrechnung Nullstellen 102 Kostenposten minimieren 103 Leere Kore Journale l schen 105 Kostenbudgetposten komprimieren 105 Umlagen in der Kostenrechnung 107 berblick 107 Aufbau einer Umlage 107 Umlagebuchungsbl tter 112 Umlagebuchungsbl tter ausf llen und buchen 112 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 6 von 174 Beispiele 118 Budget Umlagen 120 Planumlagen erfassen 120 Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter 122 Kapitel 6 Budget 125 Budgets in der Kostenrechnung 126 berblick 126 Budgets einrichten und verwalten 127 Budget einrichten 127 Budgetbetr ge ndern 130 Mehrfachbudgets 130 Neue Budgetnamen einrichten 130 Budgets kopieren und aufteilen 132 Budgets kopieren 132 Budgets aufteilen 137 Budgetvergleich 139 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in einer Periode 139 Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in mehreren Perioden 141 Mengenbudgets 142 Mengenbudgets 142 Kostenbudgetbuchungsbl tter 144 Kostenbudgetbuchungsbl tter ausf llen und buchen 144 Externe Daten in Kostenbudgetbuchungsbl tter importieren 146 Kapitel 7 Ka
29. Notiz zu er 0 00 0 00 0 00 Allgemein Code Name Gesch ftsleitung Werk 1 Verantwortlicher Kontoart Konto Zusammenz hlung Leerzeilen Neue Seite Il Gruppierung Gruppel Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Gruppe 6 Gruppe 7 Gruppe 8 4 small r I Felder in der Kostenstellenkarte zu Feldern die bereits im Fenster Kostenstellenplan beschrieben wurden werden keine Beschreibungen angegeben Feld Ausf llen Bemerkung FastTab Allgemein Code e Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Hier legen Sie fest welcher Name f r die Kostenstelle verwendet wird Verantwortlicher Hier kann die Kostenstelle einem Verantwortlichen zugeordnet werden Kontoart EI Zusammenz hlung Leerzeilen Geben Sie hier die Anzahl der Leerzeilen ein die im Kostenartenplan ber der aktuellen Kostenart eingef gt werden sollen Neue Seite Setzen Sie hier ein H kchen wenn beim Ausdrucken des Kostenartenplans nach dieser Kostenart ein Seitenumbruch eingef gt werden soll Suchbegriff Die Kostenartenbezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo o Direkt Setzen Sie hier ein H kchen wenn direkt auf die Kostenart gebucht werden sollen Gesperrt Setzen Sie hier ein H kchen wenn die Kostenart gegen Buchungen gesperrt werden NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 53 von 174 soll K
30. Produkte der Demofirma Beachten Sie dass Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostentr gerplan eintragen k nnen Die zu belastende Kostenart ist f r alle Kostentr ger die 101100 Verrechnete Vertriebskosten Der Bezugskostentr ger ist jeweils der zu belastende Kostentr ger weil die Tragf higkeit des Kostentr gers anhand der Ums tze desselben Kostentr gers berechnet werden soll Die Bezugskostenarten sind alle Erl skostenarten d h der Bereich 61100 69999 aus dem Kostenartenplan Auf diesen Bereich sind alle Umsatzbuchungen konitiert NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 119 von 174 Die folgende Abbildung zeigt die erfasste Umlage r EI Bearbeiten Umlage E Buch Blatt STANDARD Standard Buch Blatt em Lois kl D Buch Blattname STANDARD X Buchung Belegnr Bemessungab Bemessung Art Kostenstelle Kostenartennr 31 012 v 01 01 2008 31 01 2008 Tragf hi 91060 7110 8750 V le e m e OR Verteilung sall Total Bezugsmenge 0 Kostenstelle Kostenarten Kostentr ger Bezugsmenge Umlage Kostentr d 18000 pn 0 00 18000 101100 19000 0 0 00 19000 d 101100 20000 0 0 00 20000 Z 101100 21000 H 0 00 21000 V 101100 22000 0 0 00 22000 101100 23000 0 0 00 23000 101100 v 24000 0 0 00 24000 al m d OK Budget Umlagen Die Umlagebuchungsbl tter dienen auch zur Erfassung und Verbuchung der Umlage von Budget Umlagen Bei der Budget Umlage
31. Ressoucen Inland 120 000 00 120 000 00 4220 Umsatzerl se Ressoucen Export 4230 Umsatzerl se Ressourcen EU EI 4239 Summe Umsatzeriise Bees 120 000 00 120 000 00 4240 Projekterl se 4250 Projekterl se 4260 andere Projekterl se E H HU Fitter Datumsfilter Unterkontenfilter Kostenstellenfilter VERKAUF Bereichsfilter z Kostentr gerfiken BEE m e Das Budget nach der Aufteilung Seite 138 von 174 A Bearbeiten Kostenbudget STANDARD Allgemein I Budgetname STANDARD v Betragsfeld anzeigen Beides e Spaltenansicht Periode X Rundungsfaktor 1 X Spaltennamen anzeigen F Anzeigen nach Monat X Matrix E Nr Name Budgetierter B J n 2010 Feb 2010 M r 2010 4199 Summe Umsatzerl se Rohmat 20 071 810 00 9 123 550 00 4200 Umsatzerl se Ressourcen 4210 Umsatzerl se Ressoucen Inland 120 000 00 10 000 00 10 000 00 10 000 00 7 4220 Umsatzerl se Ressoucen Export ji u 5 4230 Umsatzerl se Ressourcen EU 4239 Summe Umsatzerl se Ressour 120 000 00 10 000 00 10 000 00 10 000 00 4240 Projekterl se Si al m r Filter Datumsfilter Unterkontenfilter e Kostenstellenfilter VERKAUF X Bereichsfilter v Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilter e Budgetvergleich Um die von Ihnen budgetierten Betr ge Soll mit den tats chlich gebuchten Betr gen Ist am Bildschirm zu vergleichen haben Sie zwei Sichten zur Verf
32. Version Enth lt die Version der Kostenrechnung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 33 von 174 Erstellen der Kostenarten Ein zentraler Bestandteil der Kostenrechnung ist der Kostenartenplan Der Kostenartenplan als Mittelpunkt der Kostenartenrechnung dient der Erfassung und Gliederung aller im Laufe der Abrechnungsperiode angefallenen Kosten Die Kostenarten in der Kostenrechnung entsprechenden Sachkonten in der Finanzbuchhaltung Die Kostenarten dienen der Erfassung der Kosten deren Gliederung in erster Linie von der Art der verbrauchten Produktionsfaktoren abh ngt F r Erl sarten werden ebenfalls Konten des Kostenartenplans verwendet die Sie durch die Nummernfolge oder durch einen entsprechenden Eintrag in die Gruppen Zuordnung s u als solche kennzeichnen k nnen In der Finanzbuchhaltung werden Buchungss tze mit Sachkonten kontiert in der Kostenrechnung dagegen mit Kostenarten Der Kostenartenplan ist eine bersicht ber alle in der Kostenrechnung angelegten Kostenarten Er dient einerseits der schnellen bersicht ber die angelegten Kostenarten und ihre Salden bzw Bewegungen und andererseits der logischen Untergliederung und Gestaltung des Berichtswesens durch berschriften und verschiedene Summen Dieses Kapitel beschreibt wie Sie Kostenarten einrichten und einen Kostenartenplan aufbauen Sie haben in der Kostenrechnung zwei M glichkeiten einen neuen Kostenartenplan aufzubauen Sie k nnen entweder die Kostenarte
33. auf den Kostentr ger gebucht werden sollen Gesperrt F gen Sie ein ein wenn der Kostentr ger gegen Buchungen gesperrt werden soll Korrigiert am O Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung des Kostentr gers ausgef llt Gruppe 1 bis Gruppe 8 Hier k nnen sie jedes Unterkonto einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Unterkontoplan einrichten Wenn Sie einen neuen Unterkontoplan manuell einrichten oder einem bestehenden Unterkontoplan neue Unterkonten hinzuf gen m chten m ssen Sie jedes Unterkonto einzeln eingeben Unterkonten k nnen im Fenster Unterkontoplan oder auf einer Unterkontokarte eingerichtet werden Einen neuen Unterkontoplan sollten Sie im Fenster Unterkontoplan einrichten Unterkontokarten sind besser zum ndern bzw Hinzuf gen von Daten einzelner Unterkonten geeignet Unterkonten im Fenster Unterkontoplan einrichten Um einen neuen Unterkontoplan anzulegen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Unterkontoplan 2 Wenn noch keine Unterkonten eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateieingabe in der ersten Zeile des Fensters und klicken auf die Aktion Neu 3 Das Fenster Unterkontokarte wird ge ffnet NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 63 von 174 4 Klicken Sie auf das Feld Code und geben Sie den Unterkontocode ein Beachten Sie dass jedem Unterkonto ein eindeutiger Codezugewiesen werden muss selbst den Un
34. bernahme Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Fibu Ubernahme automatisch vergeben werden soll Kalkulatorische AfA Ubernahme Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei der AfA Ubernahme automatisch vergeben werden soll Kostenposten Der Herkunftscode der verwendet wird bei der kompr Komprimierung der Kostenposten Kostenbugetposten Der Herkunftscode der verwendet wird bei der kompr Komprimierung der Kostenbudgetposten Kore Nullstellung Geben sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Kore Nullstellung automatisch vergeben werden soll Kore Journalstorno Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei der Stornierung eines Korejournals automatisch vergeben NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 44 von 174 werden soll Ursachencode Wenn Sie den Posten eine weitere erg nzende Information zuweisen m chten k nnen Sie hierzu Ursachencodes verwenden Mit Ursachencodes wird angegeben aus welchem Grund ein Posten erzeugt wurde Um Ursachencodes einzurichten w hlen Sie FINANZBUCHHALTUNG EINRICHTUNG VERFOLGUNGSCODE URSACHENCODE Daraufhin erscheint das Fenster Ursachencodes Weitere Informationen ber das Einrichten von und das Arbeiten mit Herkunfts und Ursachencodes k nnen Sie dem Band Finanzbuchhaltung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 45 von 174 Erstellen der Integrationsdimensionen Die i
35. bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Beschreibung Tragen Sie hier einen beliebigen Buchungstext ein Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit verrechnet werden soll Preis Hier k nnen Sie den Verrechnungspreis je Einheit eintragen Falls Sie einen Verrechnungssatz hinterlegt haben der der aktuellen Kombination aus der zu entlastenden Kostenstelle und dem Arbeitstyp entspricht wird dieses Feld automatisch ausgef llt N heres hierzu finden Sie im Abschnitt Verrechnungss tze im Kapitel Einrichtung der Stammdaten Betrag Der zu buchende Betrag Dieser berechnet sich aus der Menge und dem Preis Storno Setzen Sie ein H kchen wenn die aktuelle Buchung eine Stornierung ist Vor Menge und Betrag muss dann ein Minuszeichen erscheinen Wiederkehrende Transaktionen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 85 von 174 Wenn Sie wiederholt hnliche oder dieselben Transaktionen buchen m ssen k nnen Sie die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen verwenden Diese Funktionen erleichtern Ihnen das Buchen von festen und variablen Betr gen Die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen finden Sie in den wiederkehrenden Buchungsbl ttern Ein wiederkehrendes Buchungsblatt ist ein Buchungsblatt mit speziellen Feldern f r wiederkehrende Transaktionen Die Buchungsblattzeilen ein
36. des Kontensaldos f r die im Feld Datumsfilter angegebene Periode angezeigt Dieses Feld wird automatisch aktualisiert Als Grundlage dienen dabei die Posten in dem Feld Betrag in der Tabelle Kostenposten Sie k nnen die zur Berechnung herangezogenen Kostenposten einsehen indem Sie den Cursor auf der Spalten platzieren und danach Klicken Sie mit der rechten Maustaste und w hlen Sie AssistButton aus Saldo O In diesem Feld wird der Saldo angezeigt Dieses Feld wird automatisch aktualisiert Als Grundlage dienen dabei die Posten in dem Feld Betrag in der Tabelle Kostenposten Sie k nnen die zur Berechnung herangezogenen Kostenposten einsehen indem Sie den Cursor auf der Spalten platzieren und danach Klicken Sie mit der rechten Maustaste und w hlen Sie AssistButton aus Kostentr gerplan einrichten Wenn Sie einen neuen Kostentr gerplan manuell einrichten oder einem bestehenden Kostentr gerplan neue Kostentr ger hinzuf gen m chten m ssen Sie jeden Kostentr ger einzeln eingeben Kostentr ger k nnen im Fenster Kostentr gerplan oder auf einer Kostentr gerkarte eingerichtet werden Einen neuen Kostentr gerplan sollten Sie im Fenster Kostentr gerplan einrichten Kostentr gerkarten sind besser zum Andern bzw Hinzuf gen von Daten einzelner Kostentr ger geeignet Kostentr ger im Fenster Kostentr gerplan einrichten Um einen neuen Kostentr ger anzulegen gehen sie folgenderma en vor 1 W hle
37. die Kostenbuchungsbl tter auch f r Buchungen auf Kostenarten und Kostentr ger bzw Unterkonten zur Verf gung Das Basismodul wird hierbei um die M glichkeit erg nzt neben der Buchung von Geldbetr gen auch Mengeneinheiten z B Stunden Quadratmeter mit entsprechenden Kostens tzen zu definieren und diese zu buchen Leistungsrechnung Leistungsbuchungsbl tter k nnen auch innerhalb der Kostentr gerrechnung eingesetzt werden hier steht eine erweiterte Leistungsrechnung zur Verf gung Uber die Leistungsbuchungsbl tter k nnen hier arbeitstypenorientiert Leistungen zwischen Kostenstellen und Kostentr gern verbucht werden Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Accounting Base 1 001 780 NC Cost Accounting NaviCalc Die Auswertung der Buchungen auf Kostentr ger und Unterkonten erfolgt ber verschiedene Standardberichte ber Kostentr ger und Unterkontenschemata bzw optional ber den NaviCalc Reportgenerator vergleichen Sie dazu den Abschnitt NaviCalc in diesem Kapitel Schemata Um Ihnen Freiraum und Flexibilit t in der Gestaltung und Definition von Auswertungen zu gew hren greift der NaviCalc auf die Kombination von Schemastrukturen zur ck die einfach anzupassen beliebig oft zu erstellen und einfach zu verwalten sind Die Auswertungen k nnen dabei in Papierform oder im Bildschirmdialog am System analysiert bzw aus den Bildschirm bersichten in andere Anwendungsprogramme wie z B Tabellenkalkulationen kopiert
38. die M glichkeit der Kostenbudgetierung Die Plankosten k nnen dabei je nach Umfang der eingesetzten Module auf Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger Unterkonten und Bereich erfolgen Die Budgetierung kann auf Basis von Wert oder Mengengr en z B m2 Stunden durchgef hrt werden Die Auswertung erfolgt ber beliebig zu definierende Kostentr ger und Unterkontenschemata Die Einrichtung von Planrechnungen erfolgt ber Matrixfenster hnlich dem Budget in der Finanzbuchhaltung Die Plankostenrechnung weist dar ber hinaus folgenden erweiterten Funktionsumfang auf Es k nnen beliebige Planrechnungen angelegt werden welche je nach Verwendungszweck bestimmte Muss Abgrenzungen beinhalten k nnen Diese Abgrenzungen werden bei jedem Eintrag eines Planwertes berpr ft Beispiel Um NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 25 von 174 Eingabefehler zu vermeiden kann einem Plan welcher f r einzelne Kostenstellen Plankosten festlegt hinterlegt werden dass immer ein Kostenstellenfilter gesetzt sein muss Somit ist gew hrleistet dass die eingegebenen Planwerte auch immer nur f r eine bestimmte Kostenstelle gelten Neben einer Abgrenzung des Budgets nach Datum und der entsprechenden Sicht mittels einer Zeitleiste als Spaltendarstellung ist als Spaltendimension auch die Darstellung nach Kostenstellen Kostentr gern und Unterkonten m glich Somit kann sehr komfortabel nach verschiedensten Kostendimensionen geplant werden Als we
39. diesem Fall wechseln Sie beim Kopieren den Kostenstellenfilter aber nicht den Datumsfilter Budgets kopieren Um ein bestehendes Budget zu kopieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenbudgets 2 W hlen Aktionen gt Funktionen gt Budget kopieren 3 Das Fenster Kostenbudget kopieren wird ge ffnet NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 132 von 174 8 Bearbeiten Kostenbudget kopieren si 5 Aktionen Optionen a d Kopieren in Budgetname v Kostenartennr X Kostenstellencode v Kostentr gercode v Unterkontonr v Bereichscode v Datumswechsel Formel Budgetfaktor 1 00 Kostenbudgetposten a Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Budgetname v ist STANDARD 3 Und Kostenartennr v ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Kostenstellencode ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Kostentr gercode ist Geben Sie einen Wert ein Und Unterkontonr ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Bereichscode v ist Geben Sie einen Wert ein 8 Und Datum 7 ist Geben Sie einen Wert ein I Filter hinzuf gen ok Abbrechen 4 Im FastTab Optionen k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudgetposten des neuen Budgets gelten und ob sich die Budgetwerte im Vergleich zum Ausgangsbudget um einen festen Faktor ndern sollen F llen Sie die Felder wie folgt aus Feld Eingabe Budgetname Geben Sie einen aus dem Fenster Kostenbudgeinamen stammenden Namen ein Kostenarten
40. ein Arbeitstypenfilter und damit eine Einheit angegeben werden auf die sich die Mengenbuchungen beziehen sollen Die folgende Abbildung zeigt noch einmal im berblick den Zusammenhang zwischen den vier Typen von Kostenrechnungsdimensionen die in die Umlage eingehen Iterationsbuchung In den Umlageverfahren ist es m glich die Umlagen im Iterationsverfahren durchzuf hren Die Iteration Umlagerung wird so lange wiederholt bis die max Anzahl an Iterationsstufen erreicht wird oder keine Iteration mehr m glich ist Die Einrichtung der Iterationsstufen erfolgt im Fenster Kostenrechnung Einrichtung im Feld Max Iterationsstufen hier wird die max Anzahl der Iterationsstufen festgelegt Im Fenster Umlage Buch Blattvorlage m ssen Sie f r die entsprechenden Umlage Buch Blattvorlage ein H kchen in das Feld Iterationsbuchung setzen um das Iterationsbuchungsverfahren zu aktivieren NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 108 von 174 Die n chsten Abbildungen veranschaulichen an einem einfachen Beispiel wie die auf die Kostenstelle 1 aufgelaufenen Kosten auf die Kostenstellen 2 3 und 4 umgelegt werden wenn verschiedenen Umlageverfahren verwendet werden Umlage nach fixem Verh ltnis Das Verteilungsverh ltnis 1 2 2 wird manuell gesetzt 10 000 5 000 Kosten 4 000 Kostenstelle 1 Kostenstelle 2 Kostenstelle 3 Kostenstelle 4 Umlage nach Tragf higkeit Betrag Das Verteilungsverh ltnis 1 4 3 berechnet sich au
41. geben wie Sie h ufig auftretende Auswertungen mit Hilfe des NaviCalc abbilden k nnen BEISPIEL 1 Ein einfaches Beispiel f r eine Anwendung in NaviCalc ist die Erzeugung eines Betriebsabrechnungsbogens BAB d h der Darstellung der Ist Kosten auf Monatsbasis mit den Kostenstellen als Bezugsdimension In diesem Fall definieren Sie als Auswertungszeitraum im NaviCalc Kopf den Betrachtungsmonat normalerweise den jeweils vergangenen Monat W hlen Sie als Zeilenschema ein Kostenartenschema als Spaltenschema den Kostenstellenplan und werten Sie in den NaviCalc Zeilen Ist Kosten aus Sie erhalten dann durch die Auswertung die Ist Kosten f r eine beliebige Kostenstelle innerhalb des Datumsfilters differenziert bzw verdichtet nach dem ausgew hlten Kostenartenschema Sie finden ein solches Beispiel im Demomandanten CRONUS AG der KORE Demodatenbank Der NaviCalc 1000 ist eine BAB Auswertung f r den Monat J nner 2008 basierend auf den Demodaten W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt NaviCalc Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc bersicht W hlen Sie den NaviCalc Kopf mit der Nummer 1000 und danach Aktion Drucken Querformat gt Vorschau Daraufhin erscheint folgendes Fenster mit einem Ausdruck der Resultate die Abbildung zeigt nur einen Ausschnitt des Fensters NaviCalc 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB CRONUSAG Seite 1 NAVAXIWoWo Produktion Verkauf Rubrik Beschreibung Monatskosten Budget Monat Abwei
42. gt Integration gt Sachkonto Kostenarten Zuordnung Das Fenster Sachkonto Kostenart Zuordnung wird ge ffnet ZA Bearbeiten Sachkonto Kostenart Zuoreinung baba Sachkonto Kostenart Zuordnung Filtereingabe gt Sachkontonr d ei Sortieren Sachkontonr Kostenartennr Y H F Keine Filter angewendet Sachkontonr Kostenartennr Saldo bern Splitt Sachkonto Name Kostenart Name Si 0000 Einzelbuchu 100 00 ANLAGEVERM ANLAGEVERM 0005 0005 Einzelbuchu 100 00 Ingangsetzen ei Ingangsetzen ei 0010 0010 Einzelbuchu 100 00 Ingangsetzen de Ingangsetzen de 0090 0090 Einzelbuchu 100 00 Kumulierte Absc Kumulierte Absc 0099 0099 Einzelbuchu 100 00 Summe Ingangs Summe Ingangs 0100 0100 Einzelbuchu 100 00 Immat Verm g Immat Verm g Din Min Finzelbuchu 100 0N Konzeseionen Konzessionen L n Wenn Sie die Stapelverarbeitung Kostenart bern Aus Fibu mit der Option Zuordnung erstellen ja zum Aufbau eines Kostenartenplanes verwendet haben so besteht zwischen den ausgew hlten Sachkonten und den angelegten Kostenarten zun chst eine 1 1 Relation d h jedem Sachkonto entspricht genau eine Kostenart und umgekehrt Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Sachkonto Kostenart 4010 Te 4010 4020 P 4020 4030 Tue 4030 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 36 von 174 Sie k nnen durch manuelles Bearbeiten der Tabelle auch andere Relationen zwi
43. gung Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in einer Periode Um die aktuell tats chlich gebuchten Betr ge mit den budgetierten Betr gen f r alle Kostenarten innerhalb einer Periode zu vergleichen gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenbudgets 2 W hlen im FastTab Matrix die Aktion gt Saldo gt Saldo Budget NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 139 von 174 EF Folgeperiode N 3 Le L Vorheriger Vorherige N chste N chster Satz Spalte Spalte Satz d Vorperiode Vorgang Ingangsetzen des Betriebes Kumulierte Abschreibung 3 Daraufhin erscheint das Fenster Kostenart Saldo Budget NAVAX Consulting GmbH 2011 r N JM Bearbeiten Kostenart Saldo Budget 0000 ANLAGEVERM GEN lelel sl Aktionen E Verkn pfte Informationen d Vorperiode E Folgeperiode Vorgang 0000 ANLAGEVERM GEN Optionen a Ultimoposten Einschlie lich v Anzeigen als Bewegung e Anzeigen nach Tag X Nr Name Bewegung Budgetierter Betr Bewegung Bu 0000 ANLAGEVERM GEN 0005 Ingangsetzen eines Betriebes 0010 Ingangsetzen des Betriebes 0090 Kumulierte Abschreibung 0099 Summe Ingangsetzung 0100 Immat Verm gensgegenst nde 0110 Konzessionen 0120 Patent u Lizenzrechte lt Im Kopf des Fensters w hlen Sie im FastTab Optionen mittels der Felder und deren Optionen verschie
44. im Einzelnen beachten m ssen h ngt vom Typ des Buchungsblattes ab und wird in den entsprechenden Kapiteln detailliert beschrieben In diesem Kapitel werden Ihnen die allgemeine Struktur der Buchungsbl tter erl utert und einige Hinweise gegeben die f r alle Buchungsbl tter gelten Ein Kostenrechnungsbuchungsblatt besteht ebenso wie ein Fibubuchungsblatt aus drei Ebenen der Buchungsblattvorlage dem Buchungsblattnamen und den Buchungsblattzeilen Buchungsblattvorlagen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 76 von 174 Die h chste Ebene eines Kostenrechnungsbuchungsblattes bildet die Buchungsblattvorlage Es gibt Vorlagen f r alle Kostenrechnungsbuchungsbl tter sie finden Sie unter Verwaltung Im Folgenden wird beschrieben wie Sie f r Kostenbuchungsbl tter vorgehen 1 W hlen Sie Verwaltung gt Kosten Buch Blatt Vorlagen gt Aktionen gt Liste bearbeiten Felder im Fenster Kore Buch Blatt Vorlagen Feld Eingabe Name Der Name der Buchungsblattvorlage Beschreibung Eine Beschreibung der Buchungsblattvorlage Testberichts ID Die Nummer des gedruckten Testberichtes wenn Sie nach dem Ausf llen aller Buchungsblattzeilen die Schaltfl che Buchen Testbericht w hlen z B Cost Acc Journal Test Formular ID Die Nummer des Formulars des Fensters das zum Anzeigen des Buchungsblattes verwendet wird z B Cost Acc Journal Buchungsberichts ID Die verwendete Nummer des Berichtes w
45. kk gt Folgeperiode Vorheriger Vorherige N chste N chster Moipe ode Satz Spalte Spalte Satz Vorgang Allgemein Budgetname STANDARD Betragsfeld anzeigen Beides Spaltenansicht Periode D Rundungsfaktor 1 Spaltennamen anzeigen F Anzeigen nach Jahr Matrix Name Budgetierter B p 2011 Kostenart ANLAGEVERM GEN Kostenartensaldo Budget Ingangsetzen eines Betriebes Saldo Budget bersicht l Sortieren Ingangsetzen des Betriebes Spalten ausw hlen Teil Anpassen Kumulierte Abschreibung Summe Ingangsetzung Immat Verm gensgegenst nde Konzessionen m Datumsfilter Unterkontenfilter Kostenstellenfilter VERKAUF X Bereichsfilter Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilter 3 Daraufhin erscheint das Fenster Kostenart Saldo Budget NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 141 von 174 re en Te Aktionen BB verkn pfte Informationen r Kostenartensaldo Budget Sortieren Nr v FA ir Summenberechnung einschr nken STANDARD VERKAUF Optionen a i Ultimoposten Einschlie lich X Anzeigen als Bewegung X Anzeigen nach Tag v Zeilen a Periodenanf Periodenname Bewegung Budgetierter Betr Bewegung Bu 20 01 2011 Donnerstag 21 01 2011 Freitag 22 01 2011 Samstag 23 01 2011 Sonntag 24 01 2011 Montag 25 01 2011 Dienstag 26 01 2011 Mittwoch 27 01 2011 Donnerstag v km 4 Im Kopf des Fensters w hlen Sie im FastTab Optionen mittels der
46. v Buchungstext Fibu bernahme Belegnummer Ursachencode v OK Abbrechen 3 Im Bereich Optionen k nnen Sie eine Reihe von Eintragungen machen Mit Hilfe der Felder Buchungszeitraum ab und Buchungszeitraum bis legen Sie den Datumsfilter f r die in die Kostenrechnung zu bernehmenden Sachposten fest Diese Felder werden mit dem Anfangs und Enddatum des vergangenen Monats vorbelegt k nnen aber manuell ver ndert werden Sie m ssen zwingend ausgef llt werden Seite 48 von 174 Im Feld Buchungstext wird der Inhalt Fibu bernahme vorgeschlagen er kann manuell ver ndert werden Im Feld Belegnr k nnen Sie eine Belegnummer f r die Fibu bernahme vergeben Im Feld Ursachencode k nnen Sie einen Ursachencode w hlen Belegnummer und Ursachencode werden in die durch die Fibu bernahme erzeugten Kostenposten transferiert es sei denn die Sachposten werden einzeln bernommen In diesem Fall werden die Kostenposten mit der Belegnummer der Sachposten gebucht Klicken Sie auf OK um die bernahme zu starten Die Sachposten aus der Finanzbuchhaltung werden bei der bernahme intern in ein Kostenbuchungsblatt eingestellt und automatisch verbucht Das Vorgehen ist dasselbe wie bei der direkten Buchung ber Kostenbuchungsbl tter es werden also z B auch dieselben Pr fungen durchlaufen Jede Buchung aus der Finanzbuchhaltung d h jeder Sachposten wird nur einmal in die Kostenrechnung bernommen
47. von 174 Feld Eingabe L nge Sachkonto Geben Sie hier an wie viele Stellen die Nummern der Sachkonten in Ihrem Kontenplan haben Im Demomandanten sind die Sachkonten 4 stellig L nge Kostenart Geben Sie hier an wie viele Stellen die Nummern der Kostenarten haben sollen die durch bernahme von Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung generiert werden Im Demomandanten sind die Kostenarten 4 stellig Wenn L nge Kostenart gr er als L nge Sachkonto ist dann werden an die Sachkontennummern eine entsprechende Anzahl O en angeh ngt um die Kostenartennummern zu erzeugen Im umgekehrten Fall werden die Sachkontonummern abgeschnitten und es erfolgt eine Mehrfachzuordnung Zuordnung erstellen Setzen Sie ein H kchen wenn Sie automatisch eine Zuordnung der Kostenart zum entsprechenden Sachkonto erstellen m chten Saldo bernehmen In diesem Feld geben Sie an wie die Buchungen der Sachkonten standardm ig in die Kostenrechnung bernommen werden sollen wenn Sie automatisch eine Zuordnung der Kostenart zum entsprechenden Sachkonto erstellen Das Feld hat zwei Optionen Summe und Einzelbuchung Der Wert kann nach der bernahme noch manuell ge ndert werden 4 NAVAX Consulting GmbH 2011 Im Bereich Sachkonto k nnen Sie mit Filtern festlegen welche Sachkonten in Kostenarten bernommen werden Im Feld Nr k nnen Sie den Nummernkreis der zu bernehmenden Sachkonten festlegen Beachten Sie dass nur Sachkon
48. werden Das Modul NaviCalc erlaubt die wahlfreie Kombination von Schemata auf Grundlage von Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten in Zeilen Spalten und Spaltensegmenten einer Auswertungsmatrix Der NaviCalc greift bei den Auswertungen nicht nur auf gebuchte Istkosten in einem definierten Zeitraster zur ck die Periodenbetrachtung erlaubt beispielsweise auch Vorjahresvergleiche sondern auch auf Budget Plan werte mit Filtern auf einzelne Perioden und Kontierungen Damit sind Plan Ist Vergleiche unterschiedlicher NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 24 von 174 Auspr gungen m glich die sich auf Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger oder Unterkonten beziehen k nnen und diese wahlweise als Spalten oder Zeilendimension der Auswertungsmatrix anzeigen Die Ist und Budgetbetrachtung des NaviCalc erlaubt neben der reinen Wertdimension auch die Mengendimension der Leistungsrechnung Somit k nnen Kosten und Leistungen periodenweise und im Vergleich zu budgetierten Werten verglichen werden Daneben bietet der NaviCalc auch die M glichkeit eigene Berechnungen auf den Grundlagen von Ist oder Budgetwerten der einzelnen Auswertungsspalten durchzuf hren Dazu kann der Benutzer die einzelnen Spalten mit den vier Grundrechenarten zueinander bzw mit Absolutwerten in Beziehung setzen Die Eingabe der Formeln erfolgt weitestgehend in der Form wie sie in vielen Tabellenkalkulationen verwendet wird ber die Verwendung der einzelne
49. wird W hrend des Buchungsvorganges wird die Belegnr in das entsprechende Feld des Kostenpostens kopiert Sie k nnen den Code alleine oder zusammen mit einem Text eingeben W hrend der Buchung wird der Code in den entsprechenden Text konvertiert siehe folgende Tabelle Code Ergebnis 1 Die Nummer des aktuellen Tages im Monat 2 Die aktuelle Kalenderwoche 3 Die Nummer des laufenden Monats 4 Der Name des laufenden Monats 5 Der Name der laufenden Buchhaltungsperiode Die Nummer oder der Name wird durch das im Feld Buchungsdatum eingegebene Datum ermittelt Wenn Sie z B alle Mietposten M die Nummer des Monats abrufen m chten geben Sie in das Feld Belegnr den Wert M 3 ein Wenn Sie z B die Buchungsblattzeile im Monat Juni buchen erscheint in dem zum ausgew hlten Kostenposten geh renden Feld Belegnr der Eintrag M6 Beschreibung Bezeichnung des Postens Sie k nnen einen festen Text einen mit einem Code kombinierten Text oder nur einen Code eingeben NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 87 von 174 Kapitel 5 Mit der Kostenrechnung Aufgaben erledigen NAVAX Consulting GmbH 2011 Dieses Kapitel Kostenposten Kostenartenschema Kostenposten auswerten Gesch ftsjahr abschlie en Kostenposten komprimieren Umlagen Seite 88 von 174 Nach Kostenposten suchen Belege suchen NAVAX Consulting GmbH 2011 In der Kostenrechnung steht Ihnen zum Suchen ebenso wie in der Finanzbuchhaltung die Navigate Funk
50. 0 56 493 00 50 000 00 14 582 00 20 000 00 2 Geh tter 15 882 00 10 000 00 5 5440 10 000 00 14 55500 40 000 00 2 Lohn und Gehaltsnebenkosien 148 00 1 000 00 5 555 00 10 000 00 0 00 0 00 Summe Lohn Gehst 51 488 00 51 000 00 er sam 70 000 00 23 137 00 60 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Ergebnis 262 262 00 349 000 00 535 889 01 430 000 00 22 508 14 110 00000 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 158 von 174 Einen NaviCalc einrichten In diesem Abschnitt wird der A ufbau eines NaviCalc im Detail beschrieben Es wird weiterhin dargestellt wie Sie vorgehen m ssen um ein NaviCalc einzurichten und zu kalkulieren Erstellen eines NaviCalc 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt NaviCalc Das Fenster NaviCalc bersicht wird ge ffnet 4 Ansicht NaviCalc bersicht Aktionen E Verkn pfte Informationen PS F Zeilenergebnis lt Ergebnis Vorgang NaviCalc bersicht Fitereingabe JLo l ir x Sortieren Nr v H Keine Filter angewendet Nr Beschreibung Suchbegriff Gruppe K Benutzer ID 1000 Betriebsabrechnungsbogen BETRIEBSA m wowo 1001 Ergebnisrechnung J nner ERGEBNIS d wowo Schlie en d 2 W hlen Sie Aktionen gt Neu um einen neuen NaviCalc zu erfassen Alternativ k nnen Sie auch Aktionen gt Bearbeiten anklicken wenn Sie einen bestehenden berarbeiten
51. 31 01 2008 Festes V 91060 101201 Tia emm Di DH Verteilung a Total Bezugsmenge 4 Kostenstelle _Kostenarten Kostentr ger Bezugsmenge Umlage 91061 101100 1 25 00 91062 101100 1 25 00 91063 101100 1 25 00 91064 101100 1 25 00 x BEISPIEL 2 In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostentr ger nach Tragf higkeit Betrag erl utert werden Dazu werden die Kosten der Kostenstellengruppe Vertrieb Marketing aus dem Kostenstellenbereich Werk 1 auf die Produkte gem deren Tragf higkeit umgelegt Die Tragf higkeit der Produkte wird anhand der gebuchten Ums tze berechnet Das Buchungsdatum ist der 31 01 2008 Der Datumstfilter f r die Berechnung der Tragf higkeit ist der J nner 2008 daher gilt Bezug ab 01 01 2008 und Bezug bis 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Betrag Sie m ssen f r jede Kostenstelle der Gruppe Vertrieb Marketing eine Umlagezeile anlegen wenn jede Kostenstelle um die aufgelaufenen Buchungen entlastet werden soll Die Bemessungskostenarten sind die Kostenarten im Bereich 71100 87500 d h die variablen Einzelkosten Die zu entlastende Kostenart ist die 101201 Entlastung aus GK Umlage Vergeben Sie als Beschreibung den Text Verrechnete Vertriebskosten Die Umlageverteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostentr ger alle
52. 697 35 22 143 00 96 85 55 806 00 2 Lohn und Gehaltsnebenkosten 9 186 25 1 351 00 579 96 Fa SE 9 4 Im linken Teil des Fensters ist das ausgew hlte Zeilenschema zu sehen Im rechten Teil sehen Sie eine Spalte f r jede angelegte NaviCalc Zeile kombiniert mit jedem Spaltenelement des ausgew hlten Spaltenschemas Alternativ k nnen Sie auch die Aktion Zeilenergebnis im Fenster NaviCalc Karte verwenden NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 165 von 174 Vorheriger Satz General Zeilennr Matrix Rubrikennr d y 1 Vorherige N chste Spalte Spalte Vorgang Beschreibung Projektkosten N chster Satz H Beschreibung Monatskosten Produktion 8 56 Fremdleisung Beratung 22 77 Summe Projektarbeit 8 97 Arbeitsl hne Verwaltung Geh lter 96 85 Lohn und Gehaltsnebenkosten 579 96 Verkauf 34 53 100 00 35 72 114 25 59 100 00 Verwaltung 100 00 100 00 97 99 107 21 m D Ui SE d Im Kopf des Fensters im Bereich Allgemein sehen Sie im Feld Zeilennr die Nummer und im Feld Beschreibung den erkl renden Text f r jede angelegte NaviCalc Zeile In den Zeilen des Fensters sehen Sie auf der linken Seite das ausgew hlte Zeilenschema auf der rechten Seite das ausgew hlte Spaltenschema Die dargestellten Betr ge sind das Ergebnis der Auswertung der angezeigten aktuellen NaviCalc Zeile f r jede Zeilen Spaltenelementkombinatio
53. 8 Die Tragf higkeitsberechnung erfolgt periodisch d h auf Grundlage der Buchungen in der umzulegenden Periode Der Datumsfilter f r die Berechnung der Tragf higkeit ist der J nner 2008 daher gilt Bezug ab 01 01 2008 und Bezug bis 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Menge mit dem Arbeitstyp MA Anzahl Mitarbeiter Die umzulegende Kostenstelle und die zu entlastende Kostenstelle ist jeweils die 91040 Es sollen hier alle aufgelaufenen Kosten umgelegt werden daher wird kein Filter f r die Bemessungskostenarten ben tigt Die zu entlastende Kostenart ist die 101201 Entlastung aus GK Umlage Vergeben Sie als Beschreibung den Text Verrechnete Verwaltungskosten Die Umlageverteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostenstellen alle Kostenstellen der Demofirma Beachten Sie dass Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostenstellenplan eintragen k nnen Die zu belastende Kostenart ist f r alle Kostenstellen die 101000 Verrechnete Verwaltungskosten Die Bezugskostenstelle ist jeweils die zu belastende Kostenstelle weil die Tragf higkeit der Kostenstelle anhand der Mitarbeiterzahl derselben Kostenstelle berechnet werden soll Die Bezugskostenart ist jeweils die 101000 weil auf diese Kostenart die Buchungen mit der Anzahl der Mitarbeiter kontiert sind In den Umlagev
54. 84 15 000 22 77 278 470 100 5 Summe Projektarbeit 468 783 22 515 000 8 97 9 820 15 278 470 100 6 Zb Arbeitsi hne Verwaltung o 3 558 3 700 125 495 o 8h Geh lter 697 35 22 143 95 85 55 806 75 000 ER 298 87 14 865 97 99 ab Lohn und Gehaltsnebenkoster 9 186 25 1351 579 96 2252 3 936 96 1 900 107 21 102 Urlaubsgelder o D D Summe Loh amp Gehalt 9 383 50 23 494 57 93 59 464 80 952 aal eme 16 765 673 82 12 13 Abschriebung Geb ude o o 22633 o mg Abschriebung BA o o H 15 Abschriebung Kfz D D 324 D 163 Zinsen D oi o 17 Summe Abschreibung Zins o of 23477 o 18 mb Fertigungsl hne 114 125 29 50 596 125 56 o 48 910 84 83 730 41 59 E Fertigungsmaterial 219 280 228 000 3 82 of o 2 Summe Fertigun 333 405 29 278 596 19 67 o 48 910 84 83 730 41 59 2 235 Saldo Leistungsverrechnung 2415 GK Belastung Verwaltung I Ee GK Belastung Vertrieb 25 GK Belastung sonstiges 27 Summe ILV o of o 28 E Kalkulatorische Kosten 30 ab ber Unterdeckung 32 812 072 11 817 090 0 61 69 284 96 230 100 965 100 19 ee T ee ee fe DEER EENG EE SERGE EEN SEET 34 35 L 36 a a7 l a M 3 EH Navicalc Tabellei Tabele Tabelles 23 W I e Ou Bereit I eos 85 gt L Alternativ k nnen Sie auch die Aktion Nach Excel exportieren Aufgeteilt nach Kostenstellen verwenden gehen Sie dazu wie folgt vor NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 169 von 174 1 Klicken Sie im Fenster NaviCalc auf Aktionen gt Funktionen gt
55. Beispiele getestet Doch kein noch so gutes Handbuch ist ohne Fehler Lassen Sie uns wissen wenn etwas nicht so funktioniert wie Sie es erwarten ber Anregungen und Lob freuen wir uns nat rlich auch Viel Spa beim Lesen Besuchen Sie unsere Internetseite www navax at Dieses Handbuch ist in erster Linie f r die Anwender gedacht die mit dem Add On NC Kostenrechnung 6 05 arbeiten Der Leser sollte ber ein quivalentes Wissen und Erfahrung mit dem Bereich Finanzbuchhaltung Rechnungswesen und Grundkenntnisse in der Datenverarbeitung besitzen Der Aufbau des Benutzerhandbuchs ist ablauforientiert Die Kapitel umfassen verschiedene Bereiche der NC Kostenrechnung Jeder Teilabschnitt enth lt eine schrittweise Beschreibung bestimmter Abl ufe der NC Kostenrechnung Es handelt sich dabei um praxisorientierte Beispiele mit Daten des mitgelieferten Demomandanten die Ihnen helfen sollen alle wichtigen Abl ufe mit Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 durchzuf hren Aufgrund des ablauforientierten Aufbaus zeigt dieses Handbuch nicht alle Einzelheiten der Anwendung Wenn Sie genaueres ber einzelne Felder oder Fenster in Erfahrung bringen wollen k nnen Sie diese im Stichwortverzeichnis nachlesen Das Handbuch ist in 8 Kapitel unterteilt Jedes Kapitel besteht aus mehreren Abschnitten Die Kapitel sind wie folgt strukturiert e Vorwort e Beispieldaten und Anforderung e Schritt f r Schritt die Arbeitstechniken erlernen NAVAX Consulti
56. Buchungsmonat haben Quartal die dasselbe Buchungsquartal haben Jahr die dasselbe Gesch fts und Kalenderjahr haben Periode die dieselbe Abrechnungsperiode haben NAVAX Consulting GmbH 2011 Wenn Sie die Kostenposten des Jahres 2008 zu einem Kostenposten pro Kontierung und pro Monat komprimieren wollen dann m ssen Sie also zus tzlich zum beschriebenen Datumsfilter die Option Monat w hlen Im Feld Buchungstext k nnen Sie einen freien Buchungstext f r die Kostenposten der Datumskomprimierung eingeben Es wird der Eintrag Datumskomprimiert vorgeschlagen dieser Eintrag kann manuell ver ndert werden Der Buchungstext wird Seite 104 von 174 in das Feld Text der bei der Datumskomprimierung erzeugten Kostenposten geschrieben 4 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Best tigen Sie das erscheinende Meldungsfenster mit Ja Jede Datumskomprimierung wird in einem Journal protokolliert Zum einen werden die neuen Transaktionen wie blich in einem Kostenrechnungsjournal protokolliert Zum anderen wird f r jede Datumskomprimierung ein eigenes Datumskomprimierungsjournal erzeugt Sie finden die Datumskomprimierungsjournale Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Kostenrechnungsjournale Leere Kore Journale l schen Bei der Datumskomprimierung werden Kostenposten gel scht Daher sind f r die Kostenrechnungsjournal des Komprimierungszeitraumes die protokollierten Kostenposten anschl
57. Felder Feld Eingabe Nr Dieses Feld enth lt die Nummer des Journals Diese Nummer ist eindeutig Art Dieses Wahlfeld hat die Optionen Leer Fibu bernahme Umlage Leistung Datumskomprimierung Es enth lt eine Information ber die Art des Vorgangs der in dem Journal protokolliert wurde Stornobuchung Dieses Feld enth lt ein H kchen wenn das Journal durch eine Stornobuchung eines anderen Journals erstellt wurde s u Kostenrechnungsjournale stornieren Errichtungsdatum Dieses Feld enth lt das Datum an dem das Journal errichtet wurde NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 98 von 174 BenutzerlD Dieses Feld enth lt die Benutzer ID desjenigen der durch seine Buchungen das Journal erzeugt hat Herkunftscode Dieses Feld enth lt den Herkunftscode des Journals Buch Blatt Name Dieses Feld enth lt den Buchungsblattnamen aus dem das Journal protokolliert wurde Von Lfd Nr Dieses Feld enth lt die laufende Nummer des ersten Kostenpostens der in diesem Journal protokolliert wurde Bis Lfd Nr Dieses Feld enth lt die laufende Nummer des letzten Kostenpostens der in diesem Journal protokolliert wurde Von Quellposten Lfd Nr Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Bis Quellposten Lfd Nr Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten Von Quelldatum Vergleichen Sie dazu die Beschreibung Quellposten unten
58. Klicken Sie auf Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Schema bearbeiten gt Aktionen gt Funktionen gt Kostenarten einf gen Das Fenster Kostenartenplan wird ge ffnet Das Fenster Kostenartenplan wird als Kopiervorlage verwendet Wenn Sie nicht alle Kostenarten bernehmen wollen so k nnen Sie die Auswahl der Kostenarten in diesem Fenster abgrenzen indem Sie Feldfilter oder Tabellenfilter verwenden Markieren Sie einzelne Zeilen mit einem Mausklick Klicken Sie auf OK um die ausgew hlten Kostenarten in das Kostenartenschema zu bernehmen Die ausgew hlten Kostenarten werden in das Kostenartenschema zeilenweise eingestellt In das Feld Rubrikennr wird die Kostenartennummer als Vorschlagswert bernommen Nach erfolgter bernahme k nnen Sie das Kostenartenschema nachbearbeiten oder weitere Kostenarten an einer anderen Stelle des Schemas kopieren Beispiele NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 94 von 174 Im Demomandanten der CRONUS AG f r die NC Kostenrechnung auf diesem sind nachfolgende Beispiele aufgebaut der NAVAX Demo Datenbank sind vier Kostenartenschemata eingerichtet Beispiel 1 Kostenartenschema ERGEBNIS Im Kostenartenschema ERGEBNIS werden die kostentr gerrelevanten Kostenartengruppen und Kostenkategorien ausgewertet Diese beinhalten die Umsatzkostenarten und die kostentr gerrelevanten Kostenkostenarten die noch nach bestimmten funktionalen Kriterien verdichtet werden Dabei werden Konten und Rubrikens
59. Kostenartenschema STANDARD Das Kostenartenschema STANDARD enth lt eine verdichtete Auswertung des Kostenartenplanes gem bestimmter globaler Kostenstrukturen wie z B Material und Personalkosten oder innerbetriebliche Verrechnungen Diese Struktur entspricht einer verdichteten Form der kostentr gerrelevanten Kostenarten im Kostenartenschema ERGEBNIS Die Gruppierung der Kostenarten zu diesen Strukturen wird ber die Zusammenz hlungsart Kontensumme abgebildet Dabei wird f r einige Zeilen auf die bereits im Kostenartenplan definierten Summen zur ckgegriffen Das Kostenartenschema STANDARD wird im Kapitel NaviCalc dazu verwendet eine Kostenauswertung f r die angelegten internen Projekte zu erzeugen F r die anderen Kostenrechnungsdimensionen ist jeweils ein Schema STANDARD eingerichtet Diese Schemata werden im Zusammenhang mit dem Modul NaviCalc im Abschnitt NaviCalc dieses Handbuches besprochen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 95 von 174 Kostenposten auswerten Jedes Mal wenn Sie in der Kostenrechnung eine Buchung auf Kostenarten mit einer bestimmten Kontierung bez glich Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto vornehmen sei es manuell ber eines der Buchungsbl tter oder bei der Fibu Ubernahme per Stapelverarbeitung werden Kostenposten erzeugt Diese Posten k nnen an verschiedenen Stellen angezeigt und ausgewertet werden Posten bersicht ber das Fenster Kostenartenplan bzw ber eine Kostenartenkarte k nnen Sie sic
60. NAVAX Consulting GmbH lehnt jede Haftung f r Fehler und Unterlassungen in dieser Publikation ab NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 2 von 174 NC KOSTENRECHNUNG 6 05 HANDBUCH Herausgeber navax Autor Wolfgang Wolf Datum 2011 Copyright 2011 NAVAX Consulting GmbH Handbuch NAVAX Consulting GmbH Liebenauer Hauptstra e 2 6 A 8041 Graz Telefon 43 316 4682 264 Telefax 43 316 4682 110 e mail office navax at Zentrale NAVAX Consulting GmbH EURO PLAZA Lehrbachgasse 2 A 1120 Wien Telefon 43 1 804 38 38 0 Telefax 43 1 804 38 38 199 e mail office navax at NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 3 von 174 Dieses Dokument Handbuch dient nur zu Informationszwecken Bei Verwendung zu anderen Zwecken lehnt NAVAX Consulting GmbH jede Gew hrleistung wegen Sach und Rechtsm ngeln ab NAVAX Consulting GmbH lehnt jede Haftung f r direkte und indirekte Sch den sei es aus Vertrag oder aus Gesetz ab die in Verbindung mit der Anwendung und sonstiger Nutzung des Handbuchs entstehen k nnen Dieses Handbuch kann bei Bedarf ohne vorherige Ank ndigungen von NAVAX Consulting GmbH ge ndert werden NAVAX Consulting GmbH lehnt jede Haftung f r Fehler und Unterlassungen in diesem Dokument ab Der Inhalt dieses Handbuch ist urheberrechtlich gesch tzt Ohne schriftliche Erlaubnis von NAVAX Consulting GmbH darf kein Teil dieses Handbuchs f r irgendwelche Zwecke vervielf ltigt oder bertragen werden unabh ngig davon auf welche
61. Nen Ge 0 00 0 00 g Kalkulatotscne Kosten 0 0 0 0 0 00 0 00 0 00 0 00 7 nenuntenieckung 0 00 0 0 0 0 81207211 817 090 00 KI NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 167 von 174 Einen NaviCalc stornieren Wenn Sie einen NaviCalc kalkuliert haben dann k nnen sie ihn nicht mehr ver ndern Ein kalkulierter NaviCalc ist durch ein H kchen im Feld Kalkuliert im FastTab Allgemein der NaviCalc Karte gekennzeichnet Um einen kalkulierten NaviCalc bearbeiten zu k nnen m ssen Sie ihn vorher stornieren W hlen Sie dazu Aktionen gt Kalkulieren gt Storno und klicken Sie im daraufhin erscheinenden Meldungsfenster auf Ja Durch die Stornierung werden alle erzeugten NaviCalc Posten zu diesem NaviCalc gel scht Sie k nnen die Stornofunktionalit t f r den NaviCalc zum einen nutzen um eventuell aufgetretene Fehler zu korrigieren Zum anderen k nnen Sie so einen einmal angelegten kalkulierten NaviCalc modifizieren und wiederverwenden wenn Sie die Resultate nicht mehr in Form von NaviCalc Posten ben tigen d h wenn Sie die Resultate nicht mehr am Bildschirm oder f r den Export in ein anderes System brauchen Einen NaviCalc kopieren Wenn Sie die Struktur eines einmal angelegten NaviCalc weiterverwenden m chten ohne den urspr nglichen NaviCalc zu ver ndern und damit die Ergebnisposten zu l schen so k nnen Sie den NaviCalc kopieren Um einen bestehenden NaviCalc zu kopieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Aktionen gt Funkti
62. Nummer ndern wollen m ssen Sie die Nummer im Modul Projekt der Microsoft Dynamics ANV Standardanwendung ndern Die Nummer des zugeh rigen Bereichskontos wird dann automatisch aktualisiert Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Bereichskonten k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten des Bereichskontos aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird die Unterkontonummer aus diesen Posten entfernt das Feld Bereichskontonr in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 70 von 174 Weitere Aktionen berblick Arbeitstypen und Einheiten Arbeitstypen dienen der Definition von Bezugsgr en die Sie zur Verrechnung von Kosten in den Leistungs und Kostenbuchungsbl ttern verwenden k nnen Im Gegensatz zur Verrechnung von kalkulatorischen Gr en k nnen durch die Verwendung von Bezugsgr en die Kosten nach Inanspruchnahme differenziert verrechnet werden Die einzelnen Bezugsgr en sind die Grundlage einer innerbetrieblichen Leistungsverrechnung die an Stelle einer Gemeinkostenverteilung treten sollte F r die Weiterbelastung von Kosten beispielsweise zwischen einzelnen Kostenstellen aber auch von Kostenstellen auf Kostentr ger k nnen Kosten in Abh ngigkeit von
63. STANDARD Standard Buch Blatt ec D Buch Blattname STANDARD X Buchungsda Belegnr Art Kostenartennr Kostenstelle Kostentr ger Be Bien v u m Kostenstelle Name Kostentr ger Name Saldo Vertrieb Marketing allg 0 00 KR F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen wie folgt aus Feld Eingabe Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie Buchungsdatum Seite 80 von 174 k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden Belegnr Keine Dateneingabe ben tigt die Nummer wird automatisch vom System eingetragen wenn Sie bereits in einer vorherigen Zeile eine Belegnummer vergeben haben Die vorgeschlagene Belegnummer kann aber berschrieben werden Art W hlen Sie ein Option oder geben Sie den Anfangsbuchstaben der gew nschten Option ein K Kosten E Erl s oder U Umbuchung Kostenartennr Die Nummer der Kostenart auf die der Posten gebucht werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf AssistButton im Feld klicken Klicken Sie auf die gew nschte Kostenart und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Der Code der Kostenstelle auf die der Posten gebucht werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Sc
64. Serie Dieses Feld enth lt den Code der Nummernserie die verwendet wird um den Posten die durch die Buchung dieses Buch Blattes entstehen Belegnummern zuzuordnen Wenn Sie mehrere Buchungsbl tter einer Art einrichten m ssen k nnen Sie f r eine Buchungsblattvorlage unterschiedliche Namen anlegen Das Vorgehen ist f r alle Buchungsbl tter gleich F hren Sie dazu jeweils die oben beschriebenen Schritte 1 bis 4 bzw 3 und 4 aus NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 78 von 174 Buchungsblattzeilen Die Buchungsdaten des Buchungsblattnamens m ssen in die Buchungsblattzeilen eingetragen werden Sie k nnen unter einem Buchungsblattnamen beliebig viele Zeilen anlegen Die in ein Buchungsblatt eingegebenen Daten k nnen solange ge ndert werden wie sie sich im Buchungsblatt befinden Beim Buchen eines Buchungsblattes werden Kostenposten erzeugt die nicht mehr ver ndert werden k nnen Kostenbuchungsblatt buchen Um ein Kostenbuchungsblatt zu buchen w hlen Sie Buch Bl tter gt Kosten Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten gt Buchen Best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Vor der Buchung findet eine berpr fung der Buchungsblattzeilen statt Falls bei der berpr fung ein Fehler gefunden wird erscheint eine entsprechende Meldung Die Verarbeitung wird abgebrochen es werden keine Zeilen aus dem Buchungsblatt gebucht In diesem Fall m ssen Sie den Fehler beheben und die Buchung erneut s
65. Summe Bis Summe Kostentr gerreihen befinden werden die Kostentr ger der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungskostentr ger zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Kostentr ger so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Kostentr gern beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Kostentr gern und Von Summen Kostentr gern vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welcher Kostentr ger nicht einger ckt werden kann Achtung Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Kostentr ger vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt Bemerkungen zu einem Kostentr ger hinzuf gen Sie k nnen einem Kostentr ger Bemerkungen zuordnen 1 Klicken Sie im Fenster Kostenstellenplan oder Kostenstellenkarte auf Verkn pfte Informationen gt Kostenstelle gt Bemerkung 2 Das Fenster Bemerkungen wird ge ffnet 3 Erfassen Sie im Demomandanten z B f r den Kostentr ger 18000 folgende Bemerkung gi A Bearbeiten Bemerkungen Kostentr ger cama Bemerkungen K Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jeden Kostentr ger eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben NAVAX Con
66. Wenn Sie das letzte Feld ausgef llt haben wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 8 f r jede weitere Kostenstelle Wenn Sie beim Drucken des Kostenstellenplanes zwischen zwei Kostenstellen leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber der Kostenstelle eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Kostenstellenkarte 10 Nachdem Sie alle Kostenstellen eingerichtet haben w hlen Sie Aktion Einr ckung des Kostenstellenplans W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Kostenstellen einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Kostenstellen der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe Kostenstellenreihen befinden werden die Kostenstellen der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungskostenstellen zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Kostenstellen so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Kostenstellen beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Kostenstellen und Von Summen Kostenstellen vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welche Kostenstelle nicht einger ckt werden kann Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Sum
67. Zeile Position des zugrunde liegenden Spaltenschemas W hlt man z B als Spaltenschema ein Kostenstellenschema so wird f r jede Position des entsprechenden Kostenstellenschemas eine Spalte gedruckt Diese Kombination aus Zeilen und Spalten erzeugt also eine Matrix hnlich einer Tabellenkalkulation In jeder Zelle dieser Matrix steht der Wert der in seiner Kontierung der jeweiligen Zeile und Spalte entspricht In unserem Beispiel w rde der Wert ausgewiesen der sowohl auf die jeweilige Kostenart als auch auf die jeweilige Kostenstelle gebucht wurde Grundlage dieser Auswertung sind wieder die Kostenposten die bekanntlich alle vier m glichen Kontierungen also Kostenart Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto enthalten k nnen Der NaviCalc arbeitet also als Filter auf die Kostenposten Bei der Berechnung der Werte werden nur solche Kostenposten ber cksichtigt die sowohl innerhalb der durch die Zeilen als auch durch die Spaltenschemata definierten Filter liegen Zus tzlich gelten Datumsfilter und weitere eventuell gesetzte Filter BEISPIEL Ein einfaches Beispiel f r die bisher beschriebene Struktur ist ein Betriebsabrechnungsbogen BAB Ein BAB stellt die aufgelaufenen Ist Kosten f r die Kostenstellen differenziert bzw verdichtet nach den Kostenarten bzw Kostenartengruppen dar Das Zeilenschema ist in diesem Fall ein Kostenartenschema das Spaltenschema ein Kostenstellenschema Die erste Schemazeile enth lt daher die erste Kos
68. aN 7 1 Fremdleisung Beratung o 470 100 j 8 Summe Projektarbeit o 470 100 D o o o i 10 2 Arbeitsl hne Verwaltung 125 495 00 o NaN u 2 Geh lter 298 87 14 865 00 97 99 2 2 Lohn und Gehaltsnebenkoster 3 936 96 1 900 00 107 21 13 2 Urlaubsgelder o 0 NaN H 14 Summe Loh amp Gehalt 129 730 83 16 765 00 673 82 15 o H H i 16 3 Abschriebung Geb ude 22 633 00 0 NaN 17 3 Abschriebung BA o 0 NaN i 18 3 Abschriebung Kfz 844 0 NaN H 19 3 Zinsen o O NaN 20 Summe Abschreibung Zins 23 477 00 O NaN EI o o H H 2 4 Fertigungsl hne 48 910 84 83 730 00 41 59 i 23 4 Fertigungsmaterial D 0 NaN 24 Summe Fertigun 48 910 84 83 730 00 41 59 3 H H H 26 5 Saldo Leistungsverrechnung o o H Ei 5 GK Belastung Verwaltung H o o 28 5 GK Belastung Vertrieb o H H 29 5 GK Belastung sonstiges o H H 30 Summe ILV o O NaN 31 H D o 32 6 Kalkulatorische Kosten H D H E E ME see E BE 34 7 ber Unterdeckung D H o 35 202 118 67 100 965 00 100 19 H 36 H a7 i S LR 3 gt Verwaltung Verkauf Produktion fekt Tabele Tabele3 3 Val u Bereit 29 eos 35 C u Die Abbildung zeigt die Arbeitsmappe mit aktivierter Option NAVAX Consulting GmbH 2011 Neue Tabelle je Spalte Seite 170 von 174 Stapelkalkulieren Wenn Sie sehr umfangreiche Auswertungen durchzuf hren und dabei sehr viele NaviCalc zu kalkulieren haben z B im Rahmen Ihres Monatsabschlusses dann k nnen Sie diesen Vorgang durch eine Stape
69. altfl che OK Kostenartennr Entlastung Die Nummer der Kostenart die um den Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenart und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostentr gercode Belastung Der Code des Kostentr gers der mit dem Buchungsbetrag belastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostentr gercode Entlastung Der Code des Kostentr gers der mit dem Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Belastung Die Nummer des Unterkontos das mit dem Buchungsbetrag belastet werden soll Sie k nnen die Nummer direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Entlastung Die Nummer des Unterkontos das mit dem Buchungsbetrag entlastet werden soll Sie k nnen die Nummer direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Unterkonten
70. anderen Monate kein Budget existiert Sie haben in der Kostenrechnung die M glichkeit ein eingegebenes Budget von einem Datumsintervall auf kleinere Datumsintervalle zu verteilen Dabei werden innerhalb eines gew hlten Datumsfilters die existierenden Kostenbudgetposten zun chst gel scht Dann werden f r die Anfangstage der im Datumstfilter enthaltenen kleineren Datumsintervalle neue Kostenbudgetposten erzeugt Der urspr ngliche Budgetbetrag wird dabei gleichm ig auf die neuen Datumsintervalle aufgeteilt BEISPIEL W hlen Sie im obigen Beispiel f r die Aufteilung des Budgets das Datumsintervall Monat Bei der Aufteilung wird der urspr ngliche Kostenbudgetposten vom 01 01 2010 mit dem Betrag 120 000 gel scht Danach werden f r die zw lf Monatsersten neue Kostenbudgetposten jeweils mit dem Betrag 10 000 erzeugt Budgets aufteilen Um ein bestehendes Budget aufzuteilen gehen Sie folgenderma en vor d 2 NAVAX Consulting GmbH 2011 W hlen Sie Aktionen gt Funktion gt Budget aufteilen Das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Korebudget aufteilen wird ge ffnet Im FastTab Optionen k nnen Sie im Feld Zeitraster der Aufteilung festlegen auf welches Datumsintervall Sie das Budget aufteilen m chten Es stehen folgende Optionen zur Verf gung Quartal Monat Woche und Tag W hlen Sie z B die Option Woche Damit teilen Sie das Kostenstellenbudget auf einzelne Wochen auf Die neuen Budgetwerte werden dann am jewei
71. arbeitung manuell durchgef hrt werden d h die Stapelverarbeitung erzeugt die Ausgleichsposten noch nicht Kore Buch Blatt Name Das Buchungsblatt mit dem die Ultimoposten gebucht werden sollen wenn Sie mehr als ein Kostenrechnungsbuchungsblatt f r diese Vorlage eingerichtet haben Belegnr Hier geben Sie eine Belegnummer ein Buchungsbeschreibung Der Buchungstext f r die Kostenposten NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 102 von 174 4 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Die Stapelverarbeitung durchl uft alle Kostenarten und stellt f r jede Kostenart eine Zeile zur Ausgleichsbuchung f r jede Kombination von Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereiche in das ausgew hlte Kostenrechnungsbuchungsblatt 5 Nachdem die Stapelverarbeitung abgeschlossen ist w hlen Sie das Kostenrechnungsbuchungsblatt in das die Zeilen zur Buchung der Ultimoposten aufgenommen wurden Dort stehen Ihnen alle Funktionalit ten zur Verf gung die im Abschnitt Kostenbuchungsbl tter beschrieben wurden Kostenposten minimieren Bei fortdauernder Arbeit mit der Kostenrechnung von Microsoft Dynamics NAV wird die Anzahl der Eintr ge im System stetig wachsen In Microsoft Dynamics NAV ist es f r Sie nicht m glich Posten zu l schen Sie k nnen aber in der Kostenrechnung ebenso wie in der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung eine Datumskomprimierung der nicht mehr ben tigten Posten d h hier Kostenpost
72. ates and or other countries Great Plains Software Inc FRx Software Corporation and Microsoft Business Solutions ApS are subsidiaries of Microsoft Corporation NAVAX Consulting GmbH rejects each adhesion for errors and omissions in this publication Dieses Handbuch dient zu Informationszwecken Bei Verwendung des Handbuches zu anderen Zwecken lehnt NAVAX Consulting GmbH jede Gew hrleistung wegen Sach und Rechtsm ngeln ab NAVAX Consulting GmbH lehnt jede Haftung f r direkte und indirekte Sch den sei es aus Vertrag oder aus Gesetz ab die in Verbindung mit der Anwendung und der sonstigen Nutzung des Handbuches entstehen k nnen Dieses Handbuch kann bei Bedarf ohne vorherige Ank ndigungen von NAVAX Consulting GmbH ge ndert werden Der Inhalt dieses Handbuchs ist urheberrechtlich gesch tzt Ohne schriftliche Erlaubnis von NAVAX Consulting GmbH darf kein Teil dieses Handbuches f r irgendwelche Zwecke vervielf ltigt oder bertragen werden unabh ngig davon auf welche Art und Weise oder mit welchen Mitteln elektronisch oder mechanisch dies geschieht NAV G SIDE Microsoft Excel und Navigator sind eingetragene Warenzeichen von Microsoft Business Solutions ApS AssistButton C AL SIFTWARE FlowField FlowFilter SIFT SumIndex SumIndexField und Trendscape sind Warenzeichen von Microsoft Business Solutions ApS Weitere in dieser Publikation aufgef hrte Produkt und Firmennamen k nnen gesch tzte Marken Ihrer jeweiligen Inhaber sein
73. auf der Demomandanten CRONUS AG der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Um den Demomandanten einzulesen gehen Sie folgenderma en vor W hlen Sie den Men punkt Extras Datensicherung importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren W hlen Sie in diesem Fenster Pfad und Namen der entsprechenden Datei mit der Microsoft Dynamics NAV Datensicherung aus z B NCKR605_NAV602AT_Demo fbk und w hlen Sie Offnen um die Datensicherung zu importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Datensicherung zu importieren Wenn die Datensicherung erfolgreich importiert wurde erscheint ein Meldungsfenster Klicken Sie in diesem Fenster auf die Schaltfl che OK Die Daten des Demomandanten sind nun in der Datenbank vorhanden NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 13 von 174 Systemanforderung Die Systemvoraussetzungen f r die NC Kostenrechnung 6 05 Computer and processor Memory Hard disk Drive Display Operating system on one of the following operating systems NAVAX Consulting GmbH 2011 500 megahertz MHz processor or higher 1 gigabyte GB min 250 megabyte MB of free space CD ROM or DVD drive 1280x1024 or higher resolution monitor Windows 7 Professional or Ultimate Windows Server 2008 Windows Vista Business Enterprise or Ultimate with SP1 or SP2 Windows Server 2003 SP3 Windows XP Professional with SP3 Seite 14 von
74. auf Grundlage der zu jeweiligen Kostenart geh renden Kostenbudgetposten Es werden nur die Posten ber cksichtigt deren Codes mit den Feldern Budgetname Kostenstellenfilter Unterkontofilter und Bereichsfilter bereinstimmen Geeignete Detailgenauigkeit ausw hlen Vor dem Eingeben der Budgetbetr ge m ssen Sie ein Zeitintervall ausw hlen Dabei ist es wichtig dass Sie die h chstm gliche Detailgenauigkeit w hlen also das k rzeste Intervall dass Sie f r das Budget ben tigen Wenn Sie z B Monat w hlen und anschlie end auf 12 Jahr umschalten werden alle Monatsbetr ge zu einem Jahresbetrag addiert Dieser Vorgang kann jedoch nicht in umgekehrter Reihenfolge durchgef hrt werden Wenn Sie z B das Zeitintervall Jahr w hlen einen Betrag eingeben und anschlie end auf Monat umschalten erscheint der Gesamtbetrag im Monat J nner Allgemein werden alle Betr ge f r das Startdatum das erste Datum der gew hlten Periode aufgezeichnet Wenn Sie nach der Eingabe von Budgetbetr gen f r eine Periode diese Betr ge auf eine kleinere Periode verteilen wollen so k nnen Sie das manuell ber eine Stapelverarbeitung tun N here Hinweise zum Aufteilen von Budgets erhalten Sie im Abschnitt Budgets aufteilen Seite 129 von 174 Budgetbetr ge ndern Um einen Budgetbetrag zu ndern berschreiben Sie den alten Betrag durch den neuen Bei jeder Betrags nderung wird ein Kostenbudgetposten erzeugt Sie k nnen die im angezeigte
75. auigkeit von zwei Nachkommastellen gerundet wird Formel F r NaviCalc Zeilen der Art Formel m ssen Sie in diesem Feld eine Formel d h eine Rechenvorschrift eingeben Sie k nnen hier Zahlen verwenden und auf die Werte anderer NaviCalc Zeilen zur ckgreifen indem Sie x eingeben wobei f r Zeile steht und x die Nummer der angesprochenen NaviCalc Zeile bezeichnet Beispiel Die NaviCalc Zeile mit der Nummer 1 hat die Art Ist Betrag die NaviCalc Zeile 2 die Art Plan Betrag Sie definieren eine NaviCalc Zeile der Art Formel mit der Nummer 3 welche die absolute Differenz zwischen Ist und Planbetrag enthalten soll Geben Sie dazu in die Spalte Formel folgendes ein 1 2 Wenn Sie eine NaviCalc Zeile der Art Formel mit der Nummer 4 definieren welche die prozentuale Abweichung zwischen Ist und Planbetrag enth lt geben Sie in die Spalte Formel folgendes ein 1 2 1 100 oder 3 1 100 Von Datum Bis Datum In diese beiden Felder geben Sie den Datumsfilter f r die Auswertungen der NaviCalc Zeile ein Von Datum und Bis Datum definieren den Datumsbereich innerhalb dessen die Daten der Kostenposten und Kostenbudgetposten liegen die bei Auswertung der Schemata eventuell mit zus tzlichen Filtern f r diese Zeile ber cksichtigt werden Die beiden Felder werden mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt Druck unterdr cken Aktivieren Sie dieses Feld mit einem NAVAX Consulting GmbH 2011 Seit
76. bH 2011 Seite 79 von 174 Kostenbuchungsbl tter berblick In den Kostenbuchungsbl ttern k nnen Sie manuell Buchungen auf Kostenarten mit verschiedenen Kontierungen vornehmen Die f r die Kostenrechnung relevanten Kontierungen sind die Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto Die Buchungen k nnen Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen sein Die Kostenbuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung von Anders und Zusatzkosten kalkulatorische Werte bzw von Korrekturbuchungen Umbuchung zwischen einzelnen Kontierungen in der Kostenrechnung In den Kostenbuchungsbl ttern k nnen Buchungen auf Kostenarten mit verschiedenen Kontierungen Kostenstelle Kostentr ger Unterkontierung vorgenommen werden Buchungen in den Buchungsbl ttern der Kostenrechnung wirken sich nicht auf die Prim rbuchungen der Finanzbuchhaltung aus Die Kostenbuchungsbl tter erlauben Ihnen je nach Art Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen zu erfassen und zu buchen Eine Bilanzpr fung im Sinne einer betragsm ig ausgeglichenen Be und Entlastungsbuchung ist nur bei Art Umbuchung erforderlich Kostenbuchungsbl tter ausf llen und buchen NAVAX Consulting GmbH 2011 Wenn Sie ein Kostenbuchungsblatt ausf llen und buchen m chten gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf Buch Bl tter gt Kosten Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten r n AM Bearbeiten Kosten Buch Blatt
77. buchu 100 00 Summe Projekte Summe Projekte 4270 4270 Einzelbuchu 100 00 Erl se Servicever Erl se Servicever 4280 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicevertragse Servicevertragse 4299 4299 Einzelbuchu 100 00 Summe Servicev Summe Servicev 4300 4300 Einzelbuchu 100 00 Geb hren und Z Geb hren und Z 4310 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicegeb hren Servicevertragse 4320 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicezinsen Servicevertragse q 4330 4280 Einzelbuchu 100 00 Beratungsgeb h Servicevertragse 4395 4395 Einzelbuchu 100 00 Summe Geb hr Summe Geb hr S Die Buchungen aus der Finanzbuchhaltung auf diese drei Sachkonten werden nun auf dieselbe Kostenart zusammengefasst und gebucht Aufteilung eines Sachkontos auf Kostenarten Die Aufteilung eines Sachkontos auf mehrere Kostenarten soll am Beispiel der Aufteilung des Sachkontos 6210 Geh lter auf die Kostenarten 6211 Geh lter Vorstand 6212 Geh lter leitende Angestellte und 6213 Geh lter Angestellte demonstriert werden Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 NAVAX Consulting GmbH 2011 W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des Sachkontos aus das Sie aufteilen m chten d h 6210 Geh lter Geben Sie danach im Feld Kostenartennr die Nummer der ersten Kostenart ein die bebucht werden soll d h 6211 Geh lter Vorstand W hlen Sie im Feld Saldo bernehmen die Option Summe aus die Option Einze
78. c Nr 2 Das Fenster Kostenstellen erstellen wird ge ffnet Se Bearbeiten Kostenstellen erstellen Aktionen Dimensionswert Sortieren Dimensionscode Code 7 Ergebnisse anzeigen 8 Wenn Dimensionscode Y ist amp Und Code v ist 3 Und Filter hinzuf gen Dimensionswertart v ist Geben Sie einen Wert ein h KOSTENSTELLE W hlen Sie einen Wert aus Abbrechen lt 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK Wiederholen Sie den Schritt 1 bis 3 f r jede Integrationsdimension Kostentr ger erstellen Unterkonten erstellen Bereiche erstellen die Sie erstellen m chten Die Einrichtung der Kostenrechnung ist nun beendet Im n chsten Kapitel erfahren Sie wie die Sachposten die als Datengrundlage f r die Kostenrechnung dienen in die Kostenrechnung als Prim rbuchung bernommen werden k nnen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 46 von 174 Kapitel 4 Mit der Kostenrechnung arbeiten NAVAX Consulting GmbH 2011 Dieses Kapitel Kostenstellen Kostentr ger Unterkonto Bereiche Weitere Aktionen Kostenrechnungsbuchungsbl tter Wiederkehrende Transaktionen Seite 47 von 174 Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen NAVAX Consulting GmbH 2011 Um die notwendige Datengrundlage f r einen monatlichen Ergebnisausweis in der Kostenrechnung zu schaffen m ssen Sie die Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung Fibu in die Kostenrechnung bertragen W
79. chtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Plan Betrag angelegt Als Beschreibung k nnen Sie hier Plankosten Erl se Monat verwenden F r diese Zeile m ssen Sie angeben welches Budget Sie zum Vergleich verwenden m chten Verwenden Sie das eingerichtete Kostenbudget mit dem Namen KTR dieses erlaubt die Budgetierung auf Kostentr ger In der letzten NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 3 soll die prozentuale Abweichung der Ist und Planwerte dargestellt werden Zu diesem Zweck m ssen Sie eine Zeile der Art Formel anlegen Die Beschreibung kann Abweichung Plan lst in lauten Um die prozentuale Abweichung zu berechnen m ssen Sie im Feld Formel den Formeleditor verwenden Sie m ssen auf die Resultate der NaviCalc Zeilen 1 und 2 zur ckgreifen um NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 173 von 174 die Abweichung zu berechnen Die Resultate der Kalkulation einer NaviCalc Zeile k nnen in anderen Zeilen in der Form lt Zeilennr gt referenziert werden Geben Sie also 1 2 2 100 ein Weitere Eintr ge werden f r diese NaviCalc Zeile nicht ben tigt Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichtet und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ausdrucken BEISPIEL 3 PROJEKTAUSWERTUNG KOSTENAUSWERTUNG F R ANGELEGTE UNTERKONTEN In diesem Beispiel soll demonstriert werden wie Sie die Kosten f r die angelegten f
80. chung in Monatskosten Budget Monat Abweichung in 1 Projektkosten 457 19922 500 00000 EECH 9 820 00 15 000 00 34 53 H Fremdleisung Berstung 11 584 00 15 000 00 22 77 0 00 278 00 100 00 Summe Projektarbeit 468 78322 515 00000 3 97 3 820 00 15 278 00 35 72 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Arbettsl hne Verwaltung 0 00 0 00 NaN 3 658 00 3 700 00 1 14 Geh lter 697 35 22 143 00 95 85 55 806 00 75 000 00 25 59 Lohn und Gehaltsnebenkosten 9 18625 1 351 00 573 86 0 00 2 252 00 100 00 Unsubsgelder 0 00 om NaN om 0 00 NaN Summe Loh amp Gehat 9 3830 23 494 00 57 93 59 46400 80 952 00 26 54 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Abschriebung Geb ude 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN Abschriebung BA 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN Abschrebung Kt 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN Zinsen 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN Summe Abschreibung Zins 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 4 Fertigungsi hne 114 12529 50 595 00 125 56 0 00 0 00 NaN 4 Fertigungsmsterial 219 280 00 228 000 00 3 82 0 00 0 00 NaN Summe Fertigun 333 405239 278 59600 13 67 0 00 0 00 NaN 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 157 von 174 BEISPIEL 2 Ein anderes Beispiel ist die Gegen berstellung von direkten Kostentr gerkosten und erl sen differenziert nach Ist und Planwerten innerhalb eines Zeitraumes Als Zeilenschema legen Sie ein Kostenartenschema mit einer bestimmten Verdichtungsstruktur an z B nach Erl sen Materialkostenarten Pers
81. das Fenster Kostenartberechtigungen bers 12 W hlen Sie aus dieser bersicht den Berechtigungscode KALK aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken _ z A Bearbeiten Kostenartenkarte 9999 SUMME EIGENKAPITAL R CKLAGEN um Zum ee 9999 SUMME EIGENKAPITAL R CKLAGEN Allgemein a Notizen Nr 9999 Suchbegriff SUMME EIGENKAPITAL Klicken Sie hier um eine neue Notiz zu er Name SUMME EIGENKAPITAL R CKLAGEN Saldo 0 00 GuV Bilanz Bilanz v Saldo fo 0 00 OENES FEET Saldo variabel 0 00 Direkt E Zusammenz hlung 9000 9999 e Gespernt 2 Leerzeilen 0 Korrigiert am 22 06 2011 Neue Seite Buchung a Berechtigungscode Kostentr gercode m Einheitencode v Fix Variabel Beides v Kostenstellencode v Variable Kosten 0 Gruppierung Dr Transaktionen zur ckverfolgen Allen gebuchten Posten wird in der Kostenrechnung ebenso wie in der Finanzbuchhaltung automatisch ein Herkunftscode zugewiesen so dass die erfolgten Transaktionen immer zur ckverfolgt werden k nnen Sie k nnen Transaktionen auch einen Ursachencode zuweisen Herkunftscode Ein Herkunftscode gibt an wo ein Posten erstellt wurde Wenn Sie Buchungsbl tter buchen oder bestimmte Stapelverarbeitungen durchf hren dann werden den dabei erstellten Posten f r den jeweiligen Vorgang charakteristische Herkunftscodes zugewiesen Wenn Sie Herkunftscodes einrichten wollen w hlen Sie Abteilungen gt Ver
82. den Sie k nnen also z B das Budget f r eine Kostenstelle nur differenziert nach Kostentr gern erfassen Die Vorgehensweise f r die Verwaltung und Pflege von Mengenbudgets ist weitgehend identisch zu der bei Betragsbudgets Ein Unterschied liegt darin dass Sie in Mengenbudgets einen Arbeitstyp und damit eine Einheit angeben m ssen Mengenbudgets dienen zur berwachung von Arbeitstypenmengen und Arbeitstypenleistungen Die Budgetwerte k nnen auf Basis verschiedener Perioden eingegeben und verwaltet werden Beginnend mit einer Grobplanung auf der Basis von Jahreswerten ist die Verwaltung bis zu einer Feinplanung auf der Basis von Tageswerten m glich Mengenbudgets dienen zur berwachung von Arbeitstypenmengen und Arbeitstypenleistungen Die Budgetwerte k nnen auf Basis verschiedener Perioden eingegeben und verwaltet werden Beginnend mit einer Grobplanung auf der Basis von Jahreswerten ist die Verwaltung bis zu einer Feinplanung auf der Basis von Tageswerten m glich Dazu k nnen eingerichtete Budgets auch nachtr glich von l ngeren auf k rzere Perioden aufgeteilt werden F r jede Periode sind f r Kosten und Mengen beliebig viele Budgets m glich Dadurch k nnen Sie mehrfach und parallel planen Dies wird durch die M glichkeit unterst tzt Budgets zu kopieren und dabei um konstante Faktoren zu ver ndern NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 126 von 174 Budgets einrichten und verwalten Budget einrichten Im Folgenden wird b
83. den Optionen ausw hlen Umlage Kalkulatorisch oder Kalkulatorisch Betrag Kalk Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Buchungsart Kalkulatorisch gew hlt haben Sie geben hier den Prozentsatz ein der mit dem ermittelten Bemessungsbetrag multipliziert werden soll Kalk Betrag Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Buchungsart Kalkulatorisch Betrag gew hlt haben Sie geben hier einen festen umzulegenden Betrag ein Kalk Gegenbuchung Setzen Sie ein H kchen wenn auch bei der Buchungsart Kalkulatorisch eine Gegenbuchung erzeugt werden soll Arbeitstypenfilter Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge gew hlt haben Sie geben hier den Code des Arbeitstyps ein der bei der Berechnung der Tragf higkeit in den Umlageverteilungszeilen ber cksichtigt werden soll Sie k nnen hier einen Filter eingeben Auf diese Weise ist es m glich einen Bereich von Arbeitstypen f r die Kalkulation heranzuziehen Es k nnen nur Arbeitstypen mit der gleichen Einheit angegeben werden Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton im Feld klicken um die Arbeitstypen bersicht einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Arbeitstyp und anschlie end auf die Schaltfl che OK Ist f r den Arbeitstypencode ein Verrechnungspreis bei einer Kostenstelle hinterlegt so wird dieser automatisch in das Buchungsblatt bertragen Postenart Hie
84. dene Darstelungen In den Zeilen des Fensters wird der Kostenartenplan angezeigt jeder Zeile entspricht eine Kostenart Seite 140 von 174 6 Inder ersten Spalte steht die Nummer der aktuellen Kostenart in der zweiten Spalte der Name 7 Inder dritten Spalte wird der Wert in Abh ngigkeit des Feldes Anzeigen als aller Buchungen auf diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld und anschlie end auf den AssistButton im Feld klicken erscheint das Fenster Kostenposten Hier werden alle Posten angezeigt die in die Berechnung des Wertes eingehen 8 In der vierten Spalte wird der budgetierte Betrag f r diese Kostenart innerhalb der Periode angezeigt Wenn Sie auf das Feld Budgetierter Betrag und anschlie end auf den AssistButton im Feld klicken erscheint das Fenster Kostenbudgetposten Hier werden alle Posten angezeigt die in die Berechnung des budgetierten Betrages eingehen 9 In der f nften Spalte wird dargestellt welchen Prozentsatz des budgetierten Betrages der aktuelle Saldo ausmacht Saldo Budget Vergleich f r alle Kostenarten in mehreren Perioden Um die aktuell tats chlich gebuchten Betr ge mit den budgetierten Betr gen f r eine Kostenart innerhalb mehrerer Perioden zu vergleichen gehen Sie folgender Ma en vor 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenbudgets 2 W hlen im FastTab Matrix die Aktion gt Saldo gt Kostenartensaldo Budget A Bearbeiten Kostenbu N Aktionen d 4
85. der mengenorientierten Leistungsabgabe und inanspruchnahme unter Angabe des Arbeitstyps verrechnet werden In diesem Zusammenhang sind f r einzelne Arbeitstypen Verrechnungspreise zu definieren In der Kostenrechnung wird zwischen Arbeitstypen und Einheiten unterschieden Arbeitstypen und Einheiten werden getrennt verwaltet um eine Definition der Leistung unabh ngig von der Einheit zu erm glichen Dadurch ist es z B m glich verschiedene Arbeitstypen mit der Einheit Stunde anzulegen Fertigungsstunden Wartungsstunden etc Die Einheiten werden fest mit der Kostenart verbunden um sicherzustellen dass nicht unterschiedliche Mengeneinheiten mit einer Kostenart gebucht werden Ansonsten kann keine aussagekr ftige Zurechnung von Mengenverrechnungen zu Kostenbuchungen erfolgen Arbeitstypen einrichten Die Arbeitstypen in der Kostenrechnung greifen auf die Arbeitstypen der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung zur ck Um in der Kostenrechnung Arbeitstypen einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie Verwaltung gt Arbeitstypen gt Aktionen gt Liste bearbeiten 2 F llen Sie die Felder wie folgt aus Feld Ausf llen Bemerkung Code e Geben Sie hier den Arbeitstypencode an Beschreibung Einheitencode e W hlen Sie hier die Einheit mit welcher dieser Arbeitstyp gebucht werden soll Kostenartennr Geben Sie hier an welche zu entlastende Entlastung Kostenart bei einer Buchung des aktuellen
86. der Stornierung wird zu jedem Kostenposten des Ausgangsjournals ein Kostenposten erzeugt der diesen ausgleicht d h ein Kostenposten mit derselben Kontierung aber dem entgegengesetzten Betrag Alle durch die Stornierung erzeugten Kostenposten haben als Belegnummer die f r den Stornierungslauf vergebene Belegnummer Die Quellposten des Stornojournals sind die im Ausgangsjournal protokollierten Posten d h es gilt Von Lfd Nr im Ausgangsjournal Von Quellposten Lfd Nr im Stornojournal Bis Lfd Nr im Ausgangsjournal Bis Quellposten Lfd Nr im Stornojournal BEISPIEL Wenn sie das oben beschriebene Beispiel durchgef hrt haben dann k nnen Sie sich die entstandenen Kostenposten ansehen Stellen sie im Fenster Kostenrechnungsjournal den Cursor auf die Zeile mit dem Storno Kostenrechnungsjournal bzw markieren Sie die Zeile mit einem Mausklick und w hlen Sie die Aktion Kostenposten Sie k nnen sich die Stornoposten nat rlich auch mit den oben beschriebenen M glichkeiten in den Buchungs bersichten der Kostenrechnungsdimensionen ansehen auf welche die Buchung kontiert war bzw die Funktion Navigate verwenden NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 101 von 174 Gesch ftsjahr abschlie en Zum Ende eines Gesch ftsjahres m ssen einige organisatorische Arbeiten durchgef hrt werden Um das Gesch ftsjahr in der Kostenrechnung abzuschlie en m ssen Sie zun chst das Gesch ftsjahr in der Finanzbuchhaltung abschlie en die notwendigen
87. die Kostenbudgetbuchungsblattzeile einen bestehenden Budgetwert berschreiben oder zu diesem hinzuaddiert werden soll Sie k nnen eine der Optionen ausw hlen Gesamt Additiv Periodentyp Vor dem eingeben der Budgetbetr ge m ssen Sie ein Zeitintervall ausw hlen Dabei ist es wichtig dass Sie die h chstm gliche Detailgenauigkeit w hlen also das k rzeste Intervall dass Sie f r das Budget ben tigen Sie k nnen eine der angezeigten Optionen ausw hlen Tag Woche Monat Quartal Jahr Datum Hier w hlen Sie entsprechend der Auswahl im Feld Periodentyp einen Periodenfilter aus Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Perioden bersicht einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Periode und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenartennr Kostenart auf die budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken sie auf die gew nschte Kosten und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Kostenstelle auf die budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 145 von 174 Kostenstellen bersicht einzublenden Klicken sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschliessend auf die Schaltf
88. dnen Dadurch lassen sich einzelne Sachkonten zu Kostenarten zusammenfassen oder ber hinterlegte Prozentverh ltnisse einzelne Sachkonten auf mehrere Kostenarten splitten Die Zuordnung ist Grundlage der automatisierten Ubernahme der Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung Voraussetzung f r die bernahme der Buchungen aus der Finanzbuchhaltung ist die kostenrechnungsrelevante Kontierung der Buchungen in der Finanzbuchhaltung Das bedeutet f r die Kostenstellenrechnung dass bei der Buchung auf ein Sachkonto eine Kostenstelle angegeben sein muss Die bernahme in die Kostenrechnung kann wahlweise einzelpostenbezogen oder saldiert je Kontierung d h es wird ein Saldo pro Sachkonto und Kostenstelle bernommen erfolgen Ein informativer R ckgriff auf die Buchungen in der Finanzbuchhaltung aus den gebuchten Kostenposten ist jederzeit m glich Jeder Ubernahmelauf kann einzeln storniert werden Buchungen die bereits bernommen wurden werden beim n chsten Ubernahmelauf nicht mehr bernommen Buchungen die noch nicht bernommen wurden k nnen durch eine wiederholte bernahme in die Kostenrechnung bernommen bzw gebucht werden Manuelle Kostenbuchungen Prim re Kosten k nnen ber manuelle Buchungen in der Kostenrechnung erfasst und verbucht werden Diese manuellen Kostenbuchungen Anders und Zusatzkostenbuchungen Umbuchungen auf Kostenarten und Kostenstellen k nnen in den Kostenbuchungsbl ttern durchgef h
89. e Das kommt daher da bei der bernahme ein Filter bez glich des Buchungsdatums gesetzt wird siehe dazu den Abschnitt Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen Kostenrechnungsjournal stornieren NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 100 von 174 Sie k nnen eine Kostenrechnungsjournal als Ganzes stornieren In diesem Fall werden alle Buchungen die in diesem Journal protokolliert wurden storniert Um ein Kostenrechnungsjournal zu stornieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Kostenrechnungsjournale und stellen Sie im Fenster Korejournale den Cursor auf die Zeile mit dem Korejournal dass Sie stornieren wollen bzw markieren Sie die Zeile mit einem Mausklick 2 W hlen Sie Aktionen gt Funktion gt Storno in diesem Beispiel das Kostenrechnungsjournal mit der Nummer 1 3 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Kostenrechnungsjournal Storno Bearbeiten Kostenrechnungsjournal Stor Z Aktionen Optionen a Belegnummer OK Abbrechen 4 Im FastTab Optionen k nnen Sie im Feld Belegnummer eine Belegnummer f r die Stornierung eingeben Diese Belegnummer wird in die durch die Stornierung erzeugten Kostenposten geschrieben W hlen Sie in diesem Beispiel die Belegnummer STORNO T 5 Klicken Sie danach auf die Schaltfl che OK und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Bei
90. e 163 von 174 H kchen wenn Sie eine NaviCalc Zeile beim Drucken ausschlie en m chten Budgetname Wenn die NaviCalc Zeile die Art Plan Betrag oder Plan Menge hat so m ssen Sie in diesem Feld ein entsprechendes Budget ausw hlen aus dem die Planwerte gezogen werden sollen und auf dessen Basis sich die NaviCalc Zeile berechnet Kostenartenfilter Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter Bereichsfilter Arbeitstypenfilter Ursachencodefilter In diesen Filtern k nnen Sie Filter f r die Auswertung der NaviCalc Zeilen eingeben Bemerkungen zu einer NaviCalc Karte hinzuf gen W hlen Sie die Aktion Kalkulieren und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Die Berechnung kann je nach den gesetzten Filtern und dem Umfang der verwendeten Schemata einige Zeit dauern Nachdem der Kalkulationsvorgang abgeschlossen ist wird im Feld Kalkuliert ein H kchen gesetzt Ein kalkulierter NaviCalc kann nicht mehr ver ndert werden Sie k nnen einen kalkulierten NaviCalc aber stornieren vergleichen Sie dazu den Unterabschnitt Einen NaviCalc stornieren in diesem Kapitel Nach der Stornierung kann der NaviCalc dann ver ndert und erneut kalkuliert werden Nachdem der NaviCalc kalkuliert wurde k nnen Sie sich die Resultate der Auswertung entweder direkt am Bildschirm ansehen oder in Form eines Berichtes ausdrucken Sie k nnen einer NaviCalc Karte Bemerkungen zuordnen 1 W hlen Si
91. e Verkn pfte Informationen gt NaviCalc gt Bemerkung 2 Daraufhin erscheint das Fenster Bemerkungen A Bearbeiten Bemerkui Mate 1000 suite Bemerkungen gt Datum d gt Datum Bemerkung DENE v NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 164 von 174 Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jede NaviCalc Karte eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile erfassen Mit NaviCalc auswerten In diesem Abschnitt werden eine Reihe von Funktionalit ten beschrieben die Sie bei der Arbeit mit dem Modul NaviCalc verwenden k nnen und die Ihnen die Arbeit erleichtern NaviCalc Resultate am Bildschirm ansehen Um die Resultate direkt am Bildschirm anzusehen haben Sie mehrere M glichkeiten 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt NaviCalc gt Aktionen gt Bearbeiten 2 Das Fenster NaviCalc Karte wird ge ffnet 3 Klicken Sie auf die Aktion Ergebnis Aktionen ha a rr L N chster N chste Vorherige Vorheriger Satz Spalte Spalte Satz ly Vorgang H Matrix gel di gl Rubrikennr Beschreibung Produktion Mo Produktion Bud Produktion Abw Verkauf Monats E f Projektkosten 457 199 22 500 000 00 8 56 9 820 00 a 1 Fremdleisung Beratung 11 584 00 15 000 00 22 77 d Summe Projektarbeit 468 783 22 515 000 00 8 97 9 820 00 WE 2 Arbeitsl hne Verwaltung 3 658 00 2 Geh lter
92. e zeigt die bersicht alle Posten derjenigen Kostenarten die in die Summe eingehen W hlen Sie z B im Demomandanten die Kostenart 4099 Summe Umsatzerl se Handel und klicken Sie im Feld Saldo auf den AssistButton Daraufhin erscheint eine Posten bersicht f r die Kostenarten 4007 bis einschlie lich 4099 d h der Kostenarten f r den Bereich Handel NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 96 von 174 Dieselbe Funktionalit t zur Ansicht der Posten steht Ihnen auch f r Kostenstellen Kostentr ger und Unterkonten zur Verf gung Der Filter f r die Posten wird dann auf den Code bzw die Nummer der jeweiligen Kostenrechnungsdimension gesetzt Salden anzeigen Statt sich die einzelnen Posten anzeigen zu lassen k nnen Sie auch die Salden der Buchungen f r die vier Dimensionen der Kostenrechnung einsehen Der Saldo ist die Summe der Betr ge mehrerer Posten mit dem Filter auf diese Kostenrechnungsdimension z B f r die betrachtete Kostenart Die Anzahl der dazu herangezogenen Posten kann ber einen Datumsfilter eingeschr nkt werden Es gibt drei verschiedene Arten von Salden die Felder in denen sie angezeigt werden sind folgenderma en definiert Feld Eingabe Saldo Die Summe aller Posten Hierf r kann kein Datumsfilter gesetzt werden Saldo bis Datum Die Summe aller Posten bis einschlie lich zu einem bestimmten Datum Der Datumsfilter wird ausschlie lich bis zum Enddatum ausgewertet Wenn Sie zum Beispiel 01 01 08 04 08 08 ei
93. echnung 108028 3320 Bestellung 106024 91010 i 70 d 3 Verlassen Sie das Fenster Sachposten Kostenrechnungskorrektur 4 W hlen Sie Rollencenter gt Fibu bernahme 5 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die bernahme nochmals durchzuf hren und die korrigierten Sachposten nun zu bernehmen Seite 50 von 174 Kostenstellenplan Kostenstellen sind betriebliche Teilbereiche die als Kontierungseinheit selbst ndig abgerechnet werden k nnen Sie entsprechen meist der funktionalen r umlichen oder organisatorischen Unterteilung in einzelne Betriebsbereiche oder Organisationseinheiten Bei der Definition und Einrichtung von Kostenstellen sollten sie darauf achten dass die Kostenstelle einen eigenst ndigen Verantwortungsbereich umschreibt F r die Kostenstellen sollten ferner eindeutige Bezugsgr en f r die Kostenverursachung und Verrechnung zu definieren sein Dar ber hinaus muss die Kostenstelle in der Finanzbuchhaltung eindeutig zu kontieren sein Der Kostenstellenplan gibt im System bereits einen Eindruck ber die Hierarchie der einzelnen Kostenstellen Prim r und Hilfskostenstellen sollten durch entsprechende Nummerndefinitionen voneinander abgegrenzt werden Im Kostenstellenplan k nnen entsprechende Verdichtungen durch Summenbildung bereits vordefiniert werden Diese stehen Ihnen f r weitere Auswertungen bzw auch zur Information auf Postenebene zur Verf gung Einrichten von Kos
94. ects mit OK um den Import abzuschlie en Die Kostenrechnungsobjekte sind nun in der Datenbank vorhanden Einlesen der Kostenrechnungsobjekte NAVAX Consulting GmbH 2011 Der Demomandant wird in Form einer Microsoft Dynamics NAV Datensicherung f r diesen Mandanten eingelesen z B NOKR605_NAV602AT_Demo fbk In dem Demomandanten befinden sich Beispieldaten f r die Bereiche der Kostenrechnung eines fiktiven Unternehmens Der Demomandant f r die Kostenrechnung basiert auf dem Demomandanten CRONUS AG der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung N heres zu diesem Demomandanten erfahren Sie im Band Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Um den Demomandanten einzulesen gehen Sie folgenderma en vor W hlen Sie den Men punkt Extras Datensicherung importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren 1 2 W hlen Sie in diesem Fenster Pfad und Namen der entsprechenden Datei mit der Microsoft Dynamics NAV Datensicherung aus z B _ NCKR605_NAV602AT_Demo fbk und w hlen Sie ffnen um die Datensicherung zu importieren Daraufhin erscheint das Fenster Datensicherung importieren Seite 17 von 174 3 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Datensicherung zu importieren 4 Wenn die Datensicherung erfolgreich importiert wurde erscheint ein Meldungsfenster 5 Klicken Sie in diesem Fenster auf die Schaltfl che OK Die Daten des Demomandanten sind nun in der Datenbank vorhanden Wei
95. ehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie Rollencenter gt Aktionen gt Verrechnungss tze Sie k nnen dasselbe Fenster auch aus dem Fenster Kostenstellenplan und der Kostenstellenkarte heraus aufrufen 2 F llen Sie die Felder gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Kostenstellencode W hlen Sie eine Kostenstelle aus f r die der aktuelle Verrechnungssatz gelten soll Arbeitstypencode W hlen Sie hier den Arbeitstyp aus f r den der aktuelle Verrechnungssatz gelten soll Startdatum Hier k nnen Sie festlegen ab welchem Datum der aktuelle Verrechnungssatz verwendet werden soll Verrechnungssatz Geben Sie den Betrag pro Einheit an der f r den aktuellen Verrechnungssatz gelten soll Im Demomandant sieht das Fenster wie folgt aus NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 74 von 174 j AM Bearbeiten Kostenstellenverrechnungss tze tele fe I Kostenstellenverrechnungss tze Filtereingabe gt Kostenstellencode v Lei Kostenstelle Arbeitstypen Startdatum Verrechnungssatz STD 01 01 2011 33 00 91020 STD 01 01 2011 32 00 91030 STD 01 01 2011 32 00 d 91040 STD 01 01 2011 29 00 91050 STD 01 01 2011 45 00 92030 STD 01 01 2011 22 00 97045 KILOMFTFR mm 2011 asn Dimensionen erstellen Wenn erforderlich k nnen Sie die verschiedenen Integrationseinheiten aus der Kostenrechnung in die Finanzbuchhaltung bernehmen bzw in der Fibu aktualisieren 1 Kl
96. eine m gliche Datei NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 82 von 174 NCKR_Kosten txt Datei Bearbeiten Format Ansicht 0 02 11 DEMO 5260 91060 1096 0001 Projektkosten 1 111 0 10 02 11 DEMO 5260 91060 1096 0001 Projektkosten 115 0 10 02 11 DEMO 5260 91060 1096 0001 Projektkosten 4 877 0 10 02 11 DEMO 5260 91064 1096 0002 Projektkosten 5 454 0 10 02 11 DEMO 5260 91064 1096 0002 Projektkosten 8 445 0 10 02 11 DEMO 5260 91064 1096 0002 projektkosten 5 155 0 10 02 11 DEMO 5260 91064 1096 0002 Projektkosten 15 000 0 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Projektkosten 1 554 o 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Projektkosten 588 0 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Projektkosten 548 0 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Pro ektkosten 8 811 0 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Projektkosten 84 0 10 02 11 DEMO 5260 91040 1096 0003 Projektkosten 4 848 0 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Projektkosten 6 668 0 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Projektkosten 0 0 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Projektkosten 659 0 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 projektkosten 5 189 o 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Projektkosten 558 0 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Pro ektkosten 8 581 o 10 02 11 DEMO 5260 91062 1096 0004 Projektkosten 8 888 0 10 02 11 DEMO 5260 91071 1096 0002 Proj ektkosten 6 989 0 10 02 11 DEMO 5260 91071 1096 0002 Projektkosten 15 0 10 02 11 DEMO 5260 92051 1096 0003 Projektkosten 5 659 0 10 02 11 DEMO 5260 92060 1096 0003 Projektkosten
97. emaart legen Sie die Art des Spaltenschemas fest Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich Spalten und Zeilenschemaart m ssen sich unterscheiden Wenn Sie auf den AssistButton im Feld Spaltenschemaname klicken erhalten Sie eine bersicht der angelegten Schemata der gew hlten Art W hlen Sie einen Schemanamen aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken Sie k nnen das angelegte Spaltenschema ansehen W hlen Sie Verkn pfte Informationen gt NaviCalc gt Spaltenschema Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Spaltenschema NaviCalc Spaltenschema Filtereingobe Rubrikennr SEO Sortieren Schematyp Belegnr Zeilennr v Zb Filter 1000 U Beschreibung Zusammenz Zusammenz hlung Ursachenco Anzeigen Produktion Kontensum PROD Ja Verkauf Kontensum VERKAUF Ja Verwaltung Kontensum VERW Ja 3 m D L Das angelegte Schema kann in diesem Fenster noch individuell f r diesen NaviCalc bearbeitet werden Sie k nnen das Spaltenschema f r den NaviCalc auch manuell anlegen ohne auf ein bereits bestehendes Schema der gew hlten Art zur ckzugreifen F llen Sie jetzt das FastTab Kalkulation wie folgt aus 8 Im FastTab Kalkulation haben Sie die M glichkeit f r die Auswertungen des NaviCalc eine Reihe von Filtern f r die Posten zu setzen indem Sie in den Feldern Kostenartenfilter Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkont
98. emofirma erzeugen Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen Sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung BAB Monat Februar 2010 ein In das Feld Gruppe tragen Sie BAB ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen BAB Auswertungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2010 d h mit 01 02 2010 und 28 02 2010 Im n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Ein BAB stellt f r jede Kostenstelle die aufgelaufenen Kosten differenziert bzw verdichtet nach Kostenarten dar d h die Zeilenschemaart ist Kostenart und die Spaltenschemaart ist Kostenstelle F r beide Schemaarten k nnen Sie auf eingerichtete Schemata zur ckgreifen W hlen Sie als Zeilenschemanamen KST und als Spaltenschemanamen STANDARD Das Kostenartenschema KST wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata besprochen Das Kostenstellenschema STANDARD enth lt eine Auflistung aller Kostenstellen der Demofirma Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt Richten Sie nun drei NaviCalc Zeilen ein In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Monatskosten F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verw
99. en Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Kostenstellen aktivieren werden die Kostenstellen in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbuchhaltung eine neue Kostenstelle angelegt wird wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegte Kostenstelle erfolgt wird diese auch in der Kostenrechnung angelegt Integration UNTERKONTO Beim Unterkonto kann gew hlt werden ob Sie eine Verkn pfung zum Modul Projekte oder zu einer anderen Dimension haben m chten Dimensionscode UNTERKONTO Haben sie Projekte gew hlt ist keine weitere Dimensionsangabe notwendig haben Sie Dimension gew hlt geben sie hier den Dimensionscode an den Sie in den Unterkonten verwenden m chten Synchronisation UNTERKONTO Hier geben Sie an wann die Dimensionswerte aus der Finanzbuchhaltung bzw dem Projekt in die Kostenrechnung bernommen werden sollen Im Stapel Nur wenn Sie die Funktion bernahme Unterkonto ausf hren werden die Dimensionswerte bzw Projekte in die Kostenrechnung bernommen Permanent Sobald in der Finanzbuchhaltung ein neues Dimensionswert bzw ein Projekt angelegt wird wird diese r auch in der Kostenrechnung angelegt Beim Buchen Sobald eine Buchung auf eine in der Finanzbuchhaltung angelegten Dimensionswert bzw ein Projekt erfolgt wird diese r auch in der Kostenrechnung angelegt
100. en Vorschlag f r den Datumsfilter f r die Auswertungen des NaviCalc ein Von Datum und Bis Datum definieren den Datumsbereich innerhalb dessen die Daten der Kostenposten und Kostenbudgetposten liegen die bei Auswertung der Schemata eventuell mit zus tzlichen Filtern ber cksichtigt werden Dieser Wert wird in die Zeilen bergeben und kann dort ge ndert werden Suchbegriff In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Beschreibung vorgeschlagen Sie k nnen den Suchbegriff aber manuell ndern Kalkuliert O Keine Eingabe Dieses Feld zeigt an ob der NaviCalc bereits kalkuliert wurde Ein kalkulierter NaviCalc kann nicht mehr ver ndert werden Zeilenschemart Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto oder Bereich Je nach Option definieren Sie im n chsten Feld Zeilenschema Name ein Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger Unterkonto oder Bereichsschema als Zeilenschema Zeilenschemaname In dieses Feld k nnen Sie den Namen eines bereits angelegten Schemas der gew hlten Zeilenschemaart eingeben Wenn Sie dieses Feld nicht ausf llen m ssen Sie das Zeilenschema manuell anlegen Spaltenschemaart Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger oder Unterkonto Je nach Option definieren Sie im n chsten Feld Spaltenschema Name ein Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger Unterk
101. en durchf hren Dadurch beanspruchen sie viel weniger Platz in der Datenbank Bei einer Datumskomprimierung werden eine Reihe von Kostenposten die innerhalb gewisser Filter liegen bez glich Kostenrechnungsdimensionen und Buchungsdatum vergleichen Sie dazu die Erl uterungen unten zu einem neuen Kostenposten zusammengefasst die Felder Betrag und Menge in dem neuen Kostenposten ergeben sich durch Summation ber diese Felder f r alle alten Kostenposten die innerhalb der gesetzten Filter liegen Die alten Kostenposten werden nach der Komprimierung gel scht Die Komprimierung ist daher nicht umkehrbar Es werden nur Kostenposten zusammengefasst die in der Kontierung bez glich der Kostenrechnungsdimensionen bereinstimmen d h die Eintr ge in den Feldern Kostenartennr Kostenstellencode Kostentr gercode Unterkontonr Bereiche und Arbeitstypencode der zusammengefassten Kostenposten m ssen identisch sein Hinweis Die Datumskomprimierungen entfernen Informationen aus den einzelnen Posten Daher m ssen Sie immer eine Datensicherung der Datenbank durchf hren bevor Sie Posten komprimieren Um Kostenposten zu komprimieren gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Kostenposten 2 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Datumskompr Kostenposten NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 103 von 174 Bearbeiten Datumskompr
102. enden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r alle einzurichtenden NaviCalc Zeilen beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 sollen die gesamten budgetierten Kosten des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Plan Betrag angelegt Als Beschreibung k nnen Sie hier Monatsbudget verwenden F r diese Zeile m ssen Sie angeben welches Budget Sie zum Vergleich verwenden m chten Verwenden Sie das eingerichtete Kostenbudget mit dem Namen STANDARD dieses erlaubt die Budgetierung auf Kostenstelle In der letzten NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 3 soll die prozentuale Abweichung der Ist und Planwerte dargestellt werden Zu diesem Zweck m ssen Sie eine Zeile der Art Formel anlegen Die Beschreibung kann Abweichung in lauten Um die prozentuale Abweichung zu berechnen m ssen Sie im Feld Formel den Formeleditor verwenden Sie m ssen auf die Resultate der NaviCalc Zeilen 1 und 2 zur ckgreifen um die Abweichung zu berechnen Die Resultate der Kalkulation einer NaviCalc Zeile k nnen in anderen Zeilen in der Form lt Zeilennr gt referenziert werden Geben Sie also 1 2 2 100 ein Weitere Eintr ge werden f r diese NaviCalc Zeile nicht ben tigt Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichte
103. enden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenartennr Kostenart die entlastet werden soll In diesem Feld wird der Entlastung Inhalt des Feldes Kostenartennr Bemessung vorgeschlagen Kostentr gercode Kostentr ger der entlastet werden soll In diesem Feld wird Entlastung der Inhalt des Feldes Kostentr gercode Bemessung vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton im Feld um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Unterkonto das entlastet werden soll In diesem Feld wird Entlastung der Inhalt des Feldes Unterkontonr Bemessung vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton im Feld um den Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Unterkontonummer und anschlie end auf die Schaltfl che OK Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Im Beispiel der Demodatenbank sollen die einmaligen Kosten f r die Anpassung eines CAD Systems von der Kostenstelle EDV Organisation auf die Vertriebskostenstellen umgelegt werden Die Umlage erfolgt nach Tragf higkeit Menge Die Bezugsgrundlage der Verteilung wird auf Basis des Arbeitstyps Mitarbeiterzahl berechnet 4 Im n chsten Schritt m ssen Sie festlegen wie der aufzuteilende Betrag zu
104. enn Sie das Feld Fibu Buchungsintegration aus dem Fenster Kostenrechnung Einrichtung aktiviert haben werden die Buchungen in der Fibu automatisch immer sofort in die Kostenrechnung bernommen eine manuelle bernahme wie in diesem Abschnitt beschrieben ist dann nicht mehr erforderlich Die Steuerung der Fibu bernahme erfolgt ber die Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung wie sie bereits im Abschnitt Erstellen der Kostenarten des Kapitels Einrichtung dieses Handbuchs beschrieben wurde bzw ber die Dimensionsgesteuerte Sachkonto Kostenart Zuordnung Die Sachposten aller Sachkonten der Finanzbuchhaltung die in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung aufgef hrt und Kostenarten zugeordnet sind werden bernommen Je nach Wahl im Feld Saldo werden die Posten in Summe oder in Einzelbuchung bernommen Hinweis Es werden nur solche Buchungen der in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung erfassten Sachkonten in die Kostenrechnung bernommen die eine f r die Kostenrechnung relevante Kontierung haben Bei solchen Buchungen m ssen die erforderlichen Dimensionen angegeben sein Um die Prim rbuchungen aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung zu bernehmen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Rollencenter gt Fibu bernahme 2 Das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Fibu bernahme wird ge ffnet Bearbeiten Fibu bernahme 5 Optionen al Buchungsdatum von A5 v Buchungsdatum bis 31 12 2010
105. enn das Buchungsblatt w hrend des Buchens gedruckt wird Testberichtsname Der Name der zu der Testberichts ID geh rt Formularname Der Name der zu der Formular ID geh rt Buchungsberichtsname Der Name der zu der Buchungsberichts ID geh rt z B Cost Acc Register Buchungsbericht immer drucken Ja wenn der Bericht automatisch w hrend des Buchens gedruckt werden soll Herkunftscode Der Herkunftscode der automatisch in die ber das Buchungsblatt gebuchten Posten eingetragen wird Ursachencode Der Ursachencode der automatisch in die ber das Buchungsblatt gebuchten Posten eingetragen wird Wiederkehrend Ja wenn es sich um ein wiederkehrendes Buchungsblatt handelt 2 Einige Felder sind standardm ig nicht im Fenster eingeblendet W hlen Sie Bereich gt Spalte ausw hlen aus der Men leiste und w hlen Sie die Felder aus welche Sie anzeigen wollen Jede Buchungsblattvorlage der Kostenrechnung erscheint in einem eigenen Fenster mit besonderen Funktionen 3 Die Buchungsblattvorlage Allgemein wird in der Form Kore Buch Bl tter verwendet Die Buchungsblattvorlage Wiederk wird in den Wieder Kore Buch Bl tter verwendet Buchungsblattname NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 77 von 174 Auf der zweiten Ebene k nnen Sie f r eine Buchungsblattvorlage einen oder mehrere Buchungsblattnamen einrichten Ein Buchungsblattname ist ein individuelles Buchungsblatt das in einer Buchung
106. eren Sachkontonr Kostenartennr Zr Keine Filter angewendet Sachkontonr Kostenartennr Saldo bern Splitt SachkontoName Kostenart Name 6005 6005 Einzelbuchu 100 00 L hne L hne 6010 6010 Einzelbuchu 100 00 L hne L hne 6040 6040 Einzelbuchu 100 00 Nichtleistungsl Nichtleistungsl 6199 6199 Einzelbuchu 100 00 Summe L hne Summe L hne 6200 6200 Einzelbuchu 100 00 Geh lter Geh lter 6210 6211 Summe 80 00 Geh lter Geh lter Vorstand 6210 6212 Summe 15 00 Geh lter Geh lter leitend 6210 6213 Summe 5 00 Geh lter Geh lter Angest 6240 6240 Einzelbuchu 100 00 Nichtleistungsg Nichtleistungsg 6399 639 Einzelbuchu 100 00 Summe Geh lter Summe Geh lter 6400 6400 Einzelbuchu 100 00 Abfertigungen Abfertigungen S Kostenarten ndern und l schen Die Felder einer Kostenart ndern Sie in der Kostenartenkarte W hlen Sie dazu Kostenartenplan gt Aktionen gt Bearbeiten Sie k nnen die Nummer einer Kostenart ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen eine Kostenart im Fenster Kostenartenkarte l schen In der Men leiste w hlen Sie dazu Aktionen gt L schen aus Kostenarten k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Ge
107. erh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostentr gercode Belastung vorgeschlagen Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Bezug Unterkonto dessen Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses bei Umlage nach Tragf higkeit eingehen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Unterkontonr Belastung vorgeschlagen Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Kostenartennr Bezug Kostenarten deren Kostenposten in die Berechnung des Verteilungsverh ltnisses eingehen Hier k nnen Sie einen Filter eingeben 1 Errichten Sie f r jede Kostenrechnungsdimension die bei der aktuellen Umlage entlastet werden solle eine Umlagezeile und entsprechende Umlageverteilungszeilen indem Sie die Schritte 2 bis 4 wiederholen 2 Wenn Sie das Umlagebuchungsblatt eingerichtet haben k nnen Sie es buchen W hlen Sie dazu die Aktion Buchen Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall Aktionen gt Buchen gt Testbericht Wenn Sie parallel zum Buchen einen Bericht drucken m chten w hlen Sie die Aktion Buchen und Drucken 3 Bei der Buchung der Umlage wird eine Reihe von Kostenposten erzeugt die Sie sich nachher ansehen k nnen N heres ber die verschiedenen M glichkeiten hierzu erfahren Sie im Kapitel 4 Mit der Kostenrechnung Aufgaben erledigen Wenn sie die Buchungsart Um
108. ernimmt die Buchungen aus der Finanzbuchhaltung f r diese Zeile der Kontenzuordnungstabelle in einer Summe pro Kontierung Konto und Datumsfilter D h alle Buchungen die auf das gew hlte Sachkonto mit einer m glichen Unterkontierung Projekt gebucht wurden werden pro Kontierung als ein Saldoposten bernommen Einzelbuchungen wenn Sie Einzelbuchungen w hlen dann wird jede Buchung aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen d h f r jeden Sachposten wird ein Kostenplan erzeugt Wenn Sie im Feld Saldo bernehmen die Option Summe gew hlt haben und die Buchungen des entsprechenden Sachkontos aufteilen wollen geben Sie im Feld Splitt den Prozentanteil ein der bei der Fibu Ubernahme auf die Kostenart dieser Zuordnungszeile gebucht werden soll Zusammenfassung von Sachkonten zu einer Kostenart NAVAX Consulting GmbH 2011 Die Zusammenfassung mehrerer Sachkonten zu einer Kostenart soll hier an einem Beispiel erl utert werden Dabei werden die Zahlungskontenkonten f r verschiedene Gesch ftsvorf lle zu einer Kostenart zusammengefasst Dazu gehen Sie folgenderma en vor W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des ersten Sachkontos aus das in die Summe eingehen soll W hlen Sie in diesem Beispiel das Sachkonto 4310 Servicegeb hren Im Demomandanten wurde bei der bernahme der Sachkonten die Zuordnungstabelle bereits gef llt eine Zeile mit dieser Sachkontonummer existiert bereits Geben Sie danach i
109. erteilungszeilen ist auch die Kostenstelle 91040 selbst enthalten weil ein Anteil der Kosten auf der Kostenstelle verbleiben soll Die erfasste Wiederk Umlage sieht wie folgt aus NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 123 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Buchen Bu Buch Blattname STANDARD e M 31 01 2008 0101 2008 31012008 Tragf higkei 91040 E 1 p D Verteilung Za Total Bezugsmenge H Kostenstelle Kostenarten Kostentr ger Bezugsmenge Umlage Kostentr ger BETT 101000 0 um 11020 101000 0 0 00 EIS 100 o om 91040 101000 H 0 00 EE 01000 0 0 00 91060 101000 H 0 00 o om Seite 124 von 174 Kapitel 6 Budget Dieses Kapitel e Budgets e Kostenbudgetbuchungsbl tter NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 125 von 174 Budgets in der Kostenrechnung berblick Die Kostenrechnung bietet verschiedene M glichkeiten f r die Planung von Kosten und Leistungen d h f r die Erstellung und Verwaltung von Betrags und Mengenbudgets Budgetarten k nnen in Bezug auf alle Kostenrechnungsdimensionen eingegeben gefiltert und verwaltet werden Sie k nnen also f r alle Kostenarten Budgetwerte in Abh ngigkeit von Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereichen einrichten Die Abh ngigkeit der Budgetwerte f r einzelne Kostenarten von den anderen Kostenrechnungsdimensionen kann dabei beliebig kombiniert wer
110. ertragse 7 4330 4280 Einzelbuchu 100 00 Beratungsgeb h Servicevertragse 4395 4395 Einzelbuchu 100 00 Summe Geb hr Summe Geb hr 5 Sachkonto 4310 en Kostenart 4320 Er 4280 pe Ein weiteres Beispiel hierf r sind getrennte Erl skonten f r Einzelnen Steuerf lle Erl se 20 Erl se 10 etc Da es in der Kostenrechnung nicht notwendig ist die Erl skonten nach der gew hlten Umsatzsteuer wie in der Finanzbuchhaltung zu trennen k nnen Sie diese Konten zu einer Erl sart zusammenfassen 4330 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 37 von 174 Zum anderen k nnen Sie die Buchungen eines Sachkontos bei der bernahme in die Kostenrechnung auf mehrere Kostenarten verteilen In diesem Fall besteht eine 1 n Relation zwischen dem Sachkonto und den Kostenarten Die Verteilung erfolgt anhand einer festen prozentualen Verteilung Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Das Sachkonto 6200 Geh lter wird bei der bernahme in die Kostenrechnung in die drei Kostenarten 6211 Geh lter Vorstand 6212 Geh lter leitende Angestellte und 6213 Geh lter Angestellte aufgeteilt b een ege u 9 ee Sachkonto Kostenart Zuordnung Filtereingabe gt Sachkontonr e Sortieren Sachkontonr Kostenartennr Zr Keine Filter angewendet 1 Sachkontone Kostenastennr Ssido ben Splitt SachkontoName Kostenart Name Z 6005 6005 Einzelbuchu 100 00 L hne L hne 6010 6010 Einzelbuch
111. ertrieb Marketing allg aus dem Kostenstellenbereich Werk 1 auf die anderen Vertrieb Marketing Kostenstellen umgelegt Auf die Kostenstelle 91060 werden nicht direkt zurechenbare Kosten im Bereich Vertrieb Marketing gebucht Das Buchungsdatum ist der 31 01 2008 Die Kosten vom J nner 2008 sollen umgelegt werden daher gilt entsprechend Bemessung ab 01 01 2008 und Bemessung bis 31 01 2008 Die Umlage erfolgt nach der Art Festes Verh ltnis Die zu entlastende Kostenstelle ist die 91060 F r die Entlastungsbuchungen aus Gemeinkostenumlagen wurde im Kostenartenplan eine eigene Kostenart 101201 Entlastung aus GK Umlage eingerichtet Die Umlageverteilungszeilen enthalten als zu belastende Kostenstellen alle Kostenstellen der Gruppe Vertrieb Marketing au er der umzulegenden Kostenstelle also den Bereich 91061 91064 Beachten Sie dass Sie hier keine berschrifts oder Summenzeilen aus dem Kostenstellenplan eintragen k nnen Die zu belastende Kostenart ist 101100 Verrechnete Vertriebskosten Tragen Sie f r jede Umlageverteilungszeile die Bezugsmenge 1 ein dann werden die umzulegenden Kosten gleichm ig auf alle Kostenstellen verteilt Die folgende Abbildung zeigt die erfasste Umlage NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 118 von 174 E Bearbeiten Ui Buch Blatt J gag D Buch Blattname STANDARD Buchung Belegnr Bemessungab Bemessung Art Kostenstelle _Kostenartennr 31 01 2008 01 01 2008
112. es wiederkehrenden Buchungsblattes werden nach dem Buchen nicht gel scht sondern bleiben unver ndert oder leicht ver ndert stehen In der Kostenrechnung gibt es wiederkehrende Kosten Leistungs und Umlagebuchungsbl tter Die Funktionalit t der wiederkehrenden Buchungsbl tter wird im Folgenden am Beispiel eines wiederkehrenden Kostenbuchungsblattes beschrieben N here Informationen zu wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern erhalten Sie im Abschnitt Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter Spezielle Felder in wiederkehrenden Buchungsbl ttern Feld Klicken Sie auf Buch Bl tter gt Wiederk Kosten Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten gt Buchen f gt ee EE e Au Bearbeiten Wiederk Kosten Buch Blatt STANDARD Standard Buch Blatt E em D Buch Blattname STANDARD X f Wiederholun Wiederholun Buchungsda Belegnr Art Kostenartennr Kc i v 27 01 2011 i Uu f d U m D Kostenstelle Name Kostentr ger Name Saldo g 0 00 v j Es enth lt einige Felder die in gew hnlichen Kostenbuchungsbl ttern nicht enthalten sind und einige Standardfelder f r die hier besondere Regeln gelten Eingabe Wiederholungsart Legt fest wie die Posten von einem Buchungsvorgang zum n chsten behandelt werden Folgende Optionen stehen zur Verf gung Fix Der in das Feld Betrag eingegebene Betrag bleibt nach der Buchung erhalten Variabel Der in das Feld B
113. eschrieben wie Sie ein neues Budget einrichten bzw ein bestehendes Budget anzeigen oder bearbeiten Die notwendigen Schritte werden am Beispiel von Betragsbudgets erl utert Mengenbudgets verhalten sich sehr hnlich die Unterschiede werden in einem eigenen Abschnitt Mengenbudgets in diesem Kapitel dargestellt Hinweis Sie sollten sich vor dem Eingeben von Budgetdaten genau mit dem Aufbau und den Optionen des Budgetfensters vertraut machen Diese Optionen beeinflussen nicht nur die Betragsanzeige sondern auch die Betragsaufzeichnung bei der Eingabe in das Budgetfenster Um ein neues Budget einzurichten oder ein bestehendes Budget anzuzeigen oder zu bearbeiten gehen sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenbudgets A Bearbeiten Kostenbudget STANDARD m ea Aktionen 2 d 4 k ha gt Folgeperiode N X P dd z ee JE Satz Spalte Spalte Satz Vorgang Allgemein i Budgetname X Betragsfeld anzeigen Beides v Spaltenansicht Periode v Rundungsfaktor 1 e Spaltennamen anzeigen F Anzeigen nach Monat e d Matrix Ba d Nr Name Budgetierter B J n 2011 Feb 2011 M r 2011 d 0000 ANLAGEVERM GEN E d 0005 Ingangsetzen eines Betriebes d 0010 Ingangsetzen des Betriebes d 0090 Kumulierte Abschreibung g 0099 Summe Ingangsetzung d 0100 Immat Verm gensgegenst nde gd 0110 Konzessionen 23 EM Di DH Filter i Datumsfilter Unterkontenfilter Kostenstellenfilter v
114. etrag eingegebene Betrag wird nach der Buchung gel scht Wiederholungsrate Hier ber wird festgelegt wie oft der Posten gebucht wird NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 86 von 174 Geben Sie eine Datumsformel bestehend aus einer Zahl und einem Buchstaben ein die sich aus T Tag W Woche M Monat Q Quartal J Jahr WT Wochentag oder L laufender zusammensetzt Zum Beispiel 2W 2 Wochen 1Q 1 Quartal Die Formel legt das n chste Datum fest das nach dem Buchen im Feld Buchungsdatum erscheint Wenn Sie beispielsweise 1M eingeben und das Datum im Feld Buchungsdatum der 15 09 98 ist wird das Datum nach der Buchung des Buchungsblattes auf den 15 10 98 ge ndert Wenn Sie einen bestimmten Posten immer am letzten Tag des jeweiligen Monats buchen m chten buchen Sie den ersten Eintrag an einem beliebigen letzten Tag eines Monats und geben Sie die Formel 1M LM ein ber diese Formel wird unabh ngig von der Anzahl der Tage des jeweiligen Monats das Datum korrekt berechnet Buchungsdatum Hier ber wird festgelegt ob eine Buchungszeile gebucht werden kann Liegt das Datum hinter dem Arbeitsdatum kann die Zeile nicht gebucht werden Sie k nnen jedoch ein falsches Datum eingeben um einzelne Buchungsblattzeilen f r eine sp tere Buchung einzurichten Belegnr Kennzeichnung eines Beleges Sie k nnen eine Belegnummer oder einen Code eingeben der bei jeder Buchung der Buchungsblattzeile aktualisiert
115. etzt Budgetbetr ge f r das neue Budget eingeben Wenn Sie im obigen Beispiel den Budgetnamen ALT1 l schen dann erscheint in der Zeile f r die Kostenart 74800 der Betrag 37360 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 131 von 174 Budgets kopieren und aufteilen Budgets kopieren Sie k nnen in der Kostenrechnung bestehende Budgets in andere Budgets kopieren Dabei haben Sie eine Reihe von M glichkeiten wie Sie mit Hilfe von Filtern f r das bestehende Ausgangsbudget und f r das neue Budget Zielbudget arbeiten k nnen Um Budgetposten zu kopieren m ssen Sie festlegen e Ausgansbudget Sollen die zu kopierenden Kostenbudgetposten gefiltert werden d h sollen alle Posten oder nur ausgew hlte kopiert werden e Zielbudget Welche Daten in den kopierten Kostenbudgetposten sollen sich gegen ber den Ausgangskostenbudgetposten ndern Dabei k nnen Sie Budgetname Kostenartennummer Kostenstellencode Kostentr gercode Unterkontonummer Datum und Budgetbetr ge modifizieren Beispiele Sie k nnen beispielsweise ein bestehendes Budget f r das laufende Gesch ftsjahr auf Monatsbasis mit allen eventuell vorhandenen Filtern bez glich der Kostenrechnungsdimensionen in das n chste Gesch ftsjahr kopieren In diesem Fall wechseln sie beim Kopieren den Datumsfilter f r das Budget aber nicht die budgetierten Zeitintervalle Sie k nnen auch ein Monatsbudget f r eine Kostenstelle in Monatsbudgets f r andere Kostenstellen kopieren In
116. f r eine Budget Umlage wie folgt aus Feld Eingabe Kostenbudgetname Bemessung Das Kosten oder Mengenbudget welches zur Berechnung des Verteilungsbetrags verwendet werden soll Ein Budget k nnen Sie nur angeben wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge oder Tragf higkeit Betrag und als Postenart Bemessung Kostenbudgetposten gew hlt haben Kostenbudgetname Bezug Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Budget Umlagen erfassen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Kosten oder Mengenbudgets f r Berechnung des Verteilungsverh ltnisses ein Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf AssistButton im Feld klicken um die budget bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Budget und anschliessend auf die Schaltfl che OK Kostenbudgetname Entlastung Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Budget Umlagen erfassen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Betragsbudgets ein das entsprechend der Filter der Bemessungsabgrenzung entlastet werden soll Kostenbudgetname Belastung Dieses Feld k nnen Sie nur ausf llen wenn Sie Budget Umlagen erfassen In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenbudgetname Bemessung vorgeschlagen Sie geben hier den Code des Betragsbudgets ein das entsprechend der Filter im Verteilungsfenster mit den Ve
117. geben werden denen in der Kostenartenkarte dieser Einheitencode zugeordnet ist Sie k nnen f r jede Kostenart nur f r eine Einheit Mengenbudgets eingeben Mengenbudgets Um Mengenbudgets einzurichten gehen Sie folgenderma en vor NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 142 von 174 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenmengenbudgets 2 Das Fenster Kostenmengenbudgets ge ffnet Aktionen i AN gt J 7 L gt Folgeperiode Ge Zem el E e es E Tac Hirtz Satz Spalte Spalte Satz Vorgang Allgemein M Budgetname v Rundungsfakto Kein v Spaltenansicht Periode e Anzeigen nach Tag m Spaltennamen anzeigen F I Matrix Eu d Nr Name E Budgetierte M 27 0111 28 01 11 29 0111 E N 0000 ANLAGEVERM GEN 0005 Ingangsetzen eines Betriebes 0010 Ingangsetzen des Betriebes 0090 Kumulierte Abschreibung d 0099 Summe Ingangsetzung d 0100 Immat Verm gensgegenst nde d 0110 Konzessionen 2 d Du J H d Filter Datumsfilter Unterkontenfilter v Kostenstellenfilter X Bereichsfilter X Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilter v F hren Sie die Schritte 1 bis 5 wie oben im Abschnitt Budgets einrichten und verwalten f r Betragsbudgets beschrieben durch Beachten sie dass Sie im Bereich Filter ein zus tzliches Feld Arbeitstypenfilter zur Verf gung haben W hlen Sie zum Beispiel im Feld Budgeffilter das Budget KTR Klicken Sie in den Intervallschaltfl che
118. gsmatrix In dieser Auswertungsmatrix k nnen auch Grundfunktionalit ten einer Tabellenkalkulation d h Berechnungen mittels eines einfachen Formeleditors verwendet werden Die Auswertungen des Moduls NaviCalc basieren wie die der Schemata und Reports auf den Posten der Kostenrechnung Der NaviCalc kann somit als Reportingtool der Kostenrechnung verwendet werden Aufbau NaviCalc Ein NaviCalc besteht aus einem NaviCalc Kopf NaviCalc Zeilen sowie einem Zeilen und einem Spaltenschema F r jede gew nschte Auswertung m ssen Sie einen eigenen NaviCalc anlegen NaviCalc Kopf Im NaviCalc Kopf beschreiben Sie den NaviCalc und Sie nehmen einige prinzipielle Einstellungen vor die f r die Auswertung bzw Kalkulation gelten sollen e Sie legen zun chst den Auswertungszeitraum fest d h Sie definieren in welchen Zeitraum das Buchungsdatum der Posten liegen soll die Sie auswerten m chten e Sie w hlen die Arten der verwendeten Schemata d h Sie definieren welche Kostenrechnungsdimensionen in den Zeilen und den Spalten der Auswertungsmatrix dargestellt werden sollen Dadurch bestimmen sie welche Kostenrechnungsdimension in Abh ngigkeit von welcher anderen Kostenrechnungsdimension ausgewertet und dargestellt wird e Sie k nnen weitere Filter bez glich der Kostenrechnungsdimension f r die Auswertung setzen Es werden also z B bestimmte Kostenstellen ausgeblendet Schemata Als Zeilen und Spaltenschema der Auswertungsmatrix k
119. h eine bersicht der Posten einer Kostenart anzeigen lassen Posten einer Kostenart W hlen Sie Kostenartenplan gt Verkn pfte Informationen gt Kostenarten gt Posten Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die aktuelle Kostenart Wenn Sie im Demomandanten die Kostenart 4030 w hlen erhalten Sie folgendes Resultat 8 Ansicht Kostenposten 4030 Umsatzerl se Handel EU Lea eg g I Kostenposten Filtereingabe gt Buchungsdatum MEO Sortieren Kostenartennr Buchungsdatum Y Hi Filter 4030 N Buchungs Art Kostenarte Kostenstell Kostentr g S 01 01 2010 4030 91061 Els f 01 04 2010 4030 91061 P N 01 05 2010 4030 91061 P M 01 06 2010 4030 91061 P 01 07 2010 4030 91061 P 01 08 2010 2000 91061 Dr GI m r K Im Fenster Kostenposten werden nur Posten der Kostenarten des Typs Konto angezeigt d h der Kostenarten auf die Sie buchen k nnen Posten aller Kostenarten Um die Posten aller Kostenarten gleichzeitig anzeigen zu lassen w hlen Sie Aktionen gt Filter l schen Dadurch wird der Filter auf die Nummer der Kostenart aufgehoben Posten ber das Feld Saldo einsehen Alternativ k nnen Sie sich die Posten einer Kostenart auch anzeigen lassen indem Sie im Feld Saldo auf den AssistButton klicken Daraufhin erscheint ebenfalls das Fenster Kostenposten mit einem Filter auf die aktuelle Kostenart F r Kostenarten des Typs Summe oder Bis Summ
120. h beanspruchen Sie viel weniger Platz in der Datenbank NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 105 von 174 Bei einer Datumskomprimierung werden eine Reihe von Kostenbudgetposten die innerhalb gewisser Filter liegen zu einem neuen Kostenbudgetposten zusammengefasst die Felder Betrag und Menge in dem neuen Kostenbudgetposten ergeben sich durch Summation ber diese Felder f r alle alten Kostenbudgetposten die innerhalb der gesetzten Filter liegen Die alten Kostenbudgetposten werden nach der Komprimierung gel scht Die Komprimierung ist daher nicht umkehrbar Hinweis Die Datumskomprimierungen entfernen Informationen aus den einzelnen Posten Daher m ssen Sie immer eine Datensicherung der Datenbank durchf hren bevor Sie Posten komprimieren Es k nnen nur Posten eines geschlossenen Gesch ftsjahres komprimiert werden Um Kostenbudgetposten zu komprimieren gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Kostenbudgetposten 2 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Datumskompr Kostenbudgetpost Bearbeiten Datumskompr Kostenbudgetposten Aktionen Optionen al Startdatum v Enddatum 01 01 2011 v Periodenl nge Tao D Buchungsbeschreibung Kostenbudgetposten a Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Budgetname ist Geben Sie einen Wert ein 28 Und Kostenartennr v ist Geben Sie einen Wert ein Filter hinzuf gen OK Abbrechen
121. h die Kostenrechnungsdimensionen mit der Angabe Bemessung sowie einer entsprechenden Datumsperiode gesetzt werden F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen im oberen Bereich wie folgt aus Feld Eingabe Buchungsdatum Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden Belegnr Geben Sie hier eine Belegnummer ein Bezug ab Bezug bis Falls Sie als Art Tragf higkeit Betrag oder Tragf higkeit Menge gew hlt haben legen Sie hier den Datumsfilter fest durch welchen die Tragf higkeit der zu belastenden Kostenrechnungsdimension ermittelt wird Es werden also nur Kostenposten ber cksichtigt die innerhalb dieses Datumstilters liegen Bemessung ab Bemessung bis Das Datumsintervall der Kostenposten aus denen sich der umzulegende Betrag errechnet Es werden nur Kostenposten ber cksichtigt die innerhalb dieses Datumsfilters liegen Art Hier geben Sie die Art des Umlageverfahrens an Sie k nnen eine der unter der folgenden Optionen ausw hlen Festes Verh ltnis Tragf higkeit Betrag fix Tragf higkeit Betrag variabel oder Tragf higkeit Menge NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 113 von 174 Buchungsart Hier geben Sie die Buchungsart der Umlage an Die Buchungsart steuert die Entlastungsbuchung und die Berechnung der kalkulatorischen Werte Sie k nnen eine der folgen
122. haltfl che OK Kostentr gercode Hier k nnen Sie den Kostentr gercode f r die Buchungszeile eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostentr gerplan einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschlie end auf die Schaltfl che OK Beschreibung Ein Text der den entsprechenden Beleg beschreibt Betrag Der zu buchende Betrag Kosten werden ohne Vorzeichen eingegeben Vor Erl sen muss ein Minuszeichen erscheinen Unterkontonr Hier geben Sie die entsprechende Nummer f r ein Unterkonto an Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssitButton klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschte Unterkonto und anschlie end auf die Schaltfl che OK Einheitencode Hier k nnen Sie eine Einheit f r die Buchungszeile vergeben Haben Sie einen Arbeitstypencode im Feld Arbeitstypencode ausgew hlt so wird der Einheitencode der diesem Arbeitstypencode zugeordnet ist automatisch bertragen Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit verrechnet werden soll St ckpreis Hier k nnen Sie einen Verrechnungspreis pro Einheit f r einen Arbeitstyp vergeben Aus Menge St ckpreis ergibt sich der entsprechende Betrag der Buchungsblattzeile Arbeitstypencode Hier k nnen Sie einen Arbeitstypencode f r eine die Bezugsgr e n her definierende
123. hrung des Benutzerhandbuches der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung entnehmen Sie k nnen au erdem f r umfangreichere Auswertungen und Berechnungen die Kostenrechnungsschemata verwenden Die Erl uterungen in diesem Abschnitt gelten gleicherma en f r Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger und mit einigen Einschr nkungen auch f r Unterkonten Der Begriff Kostenrechnungsschemata ist als Oberbegriff f r die Schemata der Kostenrechnungsdimensionen zu verstehen Im Folgenden werden exemplarisch Auswertungen f r Kostenarten diskutiert und dargestellt Kostenartenschemata sind f r Auswertungen vorgesehen die nicht direkt ber den Kostenartenplan oder die Buchungs bersichten f r eine Kostenart abgebildet werden k nnen Sie k nnen ein Kostenartenschema zum Berechnen von Teilsummen f r eine Gruppe von Kostenarten verwenden Diese Teilsummen k nnen in weiteren Gesamtsummen und diese wiederum in anderen Summen enthalten sein Sie k nnen also mit Kostenartenschemata individuelle Berichte auf verdichteten Kostenbuchungen in der Kostenrechnung erstellen ohne den Berichts Designer zu verwenden Sie k nnen beliebig viele Kostenartenschemata mit jeweils eindeutigem Namen erstellen Damit ist es m glich Berichte verschiedenartig zu gestalten und bei Bedarf jederzeit mit den aktuellen Zahlendaten auszudrucken oder ohne gro en Aufwand selbst ndig abzu ndern Die weitere Vertiefung der Schemata insbesondere der Kostenstellen Kosten
124. htungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Monatskosten F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verwenden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r diese NaviCalc Zeile beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt Die NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 soll alle bisher aufgelaufenen Kosten des Projektes kalkulieren Sie muss daher die Art Ist Betrag haben Als Beschreibung k nnen Sie hier Kostensaldo verwenden F r diese Zeile m ssen Sie den Eintrag im Feld Von Datum ndern Sie tragen hier das Startdatum des ersten Projektes bzw das Datum der ersten Buchung auf dieses Projekt ein w hlen Sie f r dieses Beispiel 01 01 2008 Der NaviCalc ist jetzt vollst ndig eingerichtet und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ausdrucken NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 174 von 174
125. iCalc nach Excel exportieren Die Stapelverarbeitung Nach Excel exp wird verwendet um einen NaviCalc in eine Excel Arbeitsmappe zu exportieren Nachdem Sie einen NaviCalc nach Excel exportiert haben k nnen Sie die Excel Funktionen verwenden um beispielsweise Pr sentationen zu erstellen 1 Klicken Sie im Fenster NaviCalc auf Aktionen gt Funktionen gt Nach Excel exportieren um das Anforderungsfenster zu ffnen Bearbeiten NaviCalc nach Excel rtierei NaviCalc Posten a Sortieren Belegnr Zeilennr Spaltennr NaviCalc Zeilennr 7 g Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Belegnr v ist 1000 Filter hinzuf gen X Abbrechen L J 2 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Daten an Excel zu bermitteln Fl ka e Tee er Ra Lal bes Start Einf gen Seitenlayout Formen Daten berpr fen Ansicht Entwicklertoos Acrobat Pivot Collections Team o E E E D 3 Calibri urn y E standard H 27 La aenga E ar EA Bar S PM l schen Gr A SOPE T EBES E a e A E EE A Zwischenablage Schriftart Ausrichtung A Zahi S Formatvorlage Zellen Bearbeiten Al X fe B D E F G H 1 J D L M N DG 1 Produktion Verkauf Verwaltung 2 Rubrikennr Beschreibung Monatskosten Budget Monat Abweichung in Monatskosten Budget Monat Abweichung in Monatskosten Budget Monat Abweichung in ah Projektkosten 457 199 22 500 000 356 9 820 15 000 D ah Fremdleisung Beratung 115
126. icht einger ckt werden kann Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Bereichskonten vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt Bemerkung zu einem Bereichskonto hinzuf gen NAVAX Consulting GmbH 2011 Sie k nnen einem Bereichskonto Bemerkungen zuordnen 3 Klicken Sie im Bereichskarte oder Bereichsplan auf Verkn pfte Informationen gt Bereich gt Bemerkungen Seite 69 von 174 4 Das Fenster Bemerkungen wird ge ffnet 3 Erfassen Sie im Demomandanten f r den Bereich 30 z B folgende Bemerkung D N U Bearbeiten Bemerkungen Bereich 30 ESERE Bemerkungen rdnung der EU verwen m Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jeden Bereich eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Bereichskonto ndern und l schen Die Felder eines Bereichskontos ndern Sie in der Bereichskarte 4 Klicken Sie Bereichskonten gt Aktionen gt Liste bearbeiten 5 Sie k nnen die Nummer eines Bereichskontos ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Achtung Sie k nnen die Nummer eines Bereichskontos des Typs Projekt in der Kostenrechnung nicht ndern Wenn Sie die
127. icken Sie auf Rollencenter gt Aktionen gt Integration gt Dimensionen erstellen 2 Das Fenster Dimensionen erstellen wird ge ffnet r Bearbeiten Dimensionen erstellen Aktionen Optionen Erstellen Aktualisieren Kostenart Dimensionen a a Kostenstelle Dimensionen Kostentr ger Dimensionen El Unterkonto Dimensionen aa Bereich Dimensionen Kostenart Sortieren Nr v H Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Nr v ist Geb Und Kontoart v ist Filter hinzuf gen Filter hinzuf gen Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto Bereich en Sie einen Wert ein W hlen Sie einen Wert aus Summenberechnung einschr nken auf 3 Im Bereich Optionen k nnen Sie f r jede Integrationseinheit Kostenart Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich die Sie in der Fibu erstellten m chten ein H kchen in das Feld setzen Sie k nnen nur f r Dimensionen die Sie im Fenster Kostenrechnung Einrichtung eingerichtet haben eine H kchen setzen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 75 von 174 berblick Sollten Sie im Fenster Kostenrechnung Einrichtung im Bereich Unterkonto im Feld Integration Projekt verwendet haben k nnen Sie im Feld Unterkonto Dimension kein H kchen setzen 4 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK Kostenrechnungsbuchungsbl tter In der Kostenrechnung gibt es zwei M glichkeiten wie Sie Buchungen durchf hren und damit gebuchte Poste
128. ie end nicht mehr vorhanden Sie k nnen Kostenrechnungsjournal bei denen die protokollierten Kostenposten nicht mehr vorhanden sind per Stapelverarbeitung l schen Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Historie gt Leere Kostenrechnungsjournale l schen 2 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Leere Korejournale l schen Bearbeiten Leere Kostenrechnungsjournale l schen x Kostenrechnungsjournal a Ergebnisse anzeigen Wenn Errichtungsdatum v ist Geben Sie einen Wert ein vr Filter hinzuf gen OK Abbrechen 3 Im FastTab Kostenrechnungsjournal geben Sie im Feld Errichtungsdatum einen Datumsfilter f r das Errichtungsdatum der zu l schenden Kostenrechnungsjournale ein Wenn Sie die Kostenposten des Jahres 2008 wie oben beschrieben komprimiert haben und die entsprechenden leeren Kostenrechnungsjournale l schen m chten dann tragen Sie hier 01 01 99 31 12 99 ein 4 Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um die Stapelverarbeitung zu starten Best tigen Sie das erscheinende Meldungsfenster mit Ja Kostenbudgetposten komprimieren In Microsoft Dynamics NAV ist es f r Sie nicht m glich Posten zu l schen Sie k nnen aber in der Kostenrechnung ebenso wie in der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung eine Datumskomprimierung der nicht mehr ben tigten Posten d h hier Kostenbudgetposten durchf hren Dadurc
129. igen um die einzelnen Kostenposten innerhalb des Filters anzeigen zu lassen Daraufhin erscheint das Fenster Kostenposten Wenn Sie die Navigate Funktion im Demomandanten ohne Filter ausgef hrt haben erhalten Sie folgendes Resultat Eid Anlagenpo A Ansicht Kostenposten Buchungs 31 12 2012 31 12 2012 31 12 2012 31 12 2012 31 12 2012 31 12 2012 m Kostenposten Art Filtereingabe Sortieren Belegnr Buchungsdatum v Zb Kostenarte 6211 6212 6213 6211 6212 6213 gt Buchungsdatum z0 Kostenstell 91060 91060 91060 91061 91061 91061 Keine Filter angewendet Kostentr g S J Wenn der Kostenposten durch eine Fibu bernahme entstanden ist d h wenn ihm Sachposten in der Finanzbuchhaltung zugrunde liegen dann k nnen Sie diese anzeigen lassen W hlen Sie dazu die Aktion Sachposten im Fenster Kostenposten Sie k nnen die Navigate Funktion auch in Postenfenstern verwenden Das Vorgehen ist in allen Postenfenstern dasselbe Seite 90 von 174 Kostenrechnungsschemata Es gibt verschiedene Vorgehensweisen um Auswertungen f r die Dimensionen der Kostenrechnung basierend auf gebuchten Kostenposten vorzubereiten Sie k nnen zun chst im Kostenartenplan einfache Berechnungen durchf hren indem Sie Feldfilter oder FlowFilter verwenden N here Informationen ber die Verwendung von Filtern k nnen Sie dem Band Einf
130. il neben dem Feld Kostenstellencode und w hlen Sie die entsprechende Kostenstelle aus Das Feld Bezeichnung wird dann automatisch mit der Bezeichnung der Kostenstelle gef llt Wiederholen Sie diesen Schritt so oft bis Sie alle Kostenstellen erfasst haben welche die Kostenart bebuchen d rfen F r den Kostenartberechtigungscode KALK sind die Kostenstellen des Bereichs Vertrieb Marketing sowie die Verkaufskostenstellen eingerichtet worden r Jy Bearbeiten Kostenartenberechtigung KALK Kalkulatorische Kosten eat Aktionen MOR KALK Kalkulatorische Kosten Allgemein a Code KALK Beschreibung Kalkulatorische Kosten Zeilen F a Kostenstelle Beschreibung 91060 v Produktion 91061 Verkauf 91062 Verwaltung LU S 91063 Werbung PR 91064 Messen Vertriebsschulung 92060 Verkauf 92061 M belverkauf H ndler Dep V Wenn Sie Berechtigungscodes eingerichtet haben dann k nnen Sie jeder einzelnen Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen Klicken Sie dazu im Fenster Kostenartenplan auf die gew nschte Kostenart und w hlen Sie Aktionen gt Bearbeiten Seite 42 von 174 8 W hlen Sie im Demomandanten die f r kalkulatorische Zinsen eingerichtete Kostenart 10001 9 Im Feld Berechtigungscode im FastTab Buchung der Kostenartenkarte k nnen sie jetzt der Kostenart einen Berechtigungscode zuordnen 10 Klicken Sie dazu im Feld Berechtigungscode auf die Dropdownschaltfl che 11 Daraufhin erscheint
131. in die Kostenrechnung bernommen Einrichtung kalkulatorische AfA NAVAX Consulting GmbH 2011 1 W hlen Sie dazu Rollencenter gt Aktionen gt Kostenrechnung Einrichtung 2 Das Fenster Kostenrechnung Einrichtung wird ge ffnet di Bearbeiten Kostenrechnung Einrichtung a 8 Aktionen Kostenrechnung Einrichtung Allgemein Buchungen zugel ab v Max Iterationsstufen 0 Buchungen zugel bis v been N Integration sl Anlagen v Numerierung Version Version NCKR 6 04 0X 3 Im FastTab Anlagen geben Sie den Namen des Kalkulatorischen AfA Buches an dass die kalkulatorischen Abschreibungsbuchungen enth lt Seite 149 von 174 e n A Bearbeiten Kostenrechnung Einrichtung ea Aktionen Kostenrechnung Einrichtung Integration Globaler Dimensionsc e Ce Dimensionscode KOSTENTRG v Synchronisation Im Stapel v Anlagen a Kalkulatorisches AfA Buch KOSTENRECH X g Numerierung a NaviCalc Nummern NCKRNAVICA e r d PS d Im n chsten Schritt muss die Zuordnung der Anlagen zur Kostenart erfolgen 1 Klicken Sie auf Abteilungen gt Finanzmanagement gt Verwaltung gt Anlagenbuchungsgruppen um das Fenster Anlagenbuchungsgruppen zu ffnen 2 Geben Sie in die Spalte Kostenartennr die entsprechenden Kostenarten ein die Sie verwenden m chten d A Bearbeiten Anlagenbuchungsgruppen era Aktionen E Verkn pfte Infor
132. inen Filter f r die auszudruckenden NaviCalc angeben Dieses Feld ist mit der Nummer des NaviCalc vorbelegt aus dem heraus Sie den Bericht aufrufen Der Eintrag kann manuell ver ndert werden Lassen Sie in diesem Beispiel den Eintrag unver ndert 7 W hlen Sie anschlie end Drucken oder Vorschau um den Bericht auszudrucken oder am Bildschirm auszugeben Wenn Sie die genannten Schritte f r das Beispiel durchgef hrt und Seitenansicht gew hlt haben erhalten sie folgendes Resultat NaviCalc 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB CRONUS AG se 1 NAVAXHNONG Produktion Rubrik Beconreidung Monstrkocte Budget Abweisnung n Monat in Frejekkosten 457 199 22 500 000 00 KE Femaieisung Beratung 141 584 00 15 000 00 an Summe Projektameit 468 783 22 515 000 00 37 Ge 0 00 0 00 2 Ameltsi nne Verwertung 0 00 0 00 NaN 2 Gen iter 697 35 22 143 00 ss 2 Lora und Genaitsnenenkosten 3 186 25 1 251 00 579 36 2 Utauosgeicer 0 00 0 00 Nes Summe Long Geralt 92330 22 454 00 73 0 00 0 00 0 00 D Anschtebung Geb ude 0 00 0 00 NaN D Anschtenung BA 0 00 0 00 Na D Anschiebung WS 0 00 0 00 NaN z Zinsen 0 00 0 00 Na Summe Anschreinung Zins 0 0 0 00 Nen 0 00 0 00 0 00 4 Fetigurgsi nne 114 125 29 50 596 00 25 56 D Fengurgsmeerei 219 280 00 228 000 00 aa Summe Feigen 32240529 278596 00 1387 Ge 0 00 0 00 s Saldo Leistungsvemechnung 0 00 0 00 0 0 s KSelastung Vewaltung Ge 0 00 0 00 s KSelastung Vented 0 00 0 00 0 00 D E 0 00 0 00 0 00 Summe Lv Ge 0 0
133. inweis welcher Unterkonten nicht einger ckt werden kann Wenn Sie bereits vor dem Ausf hren der Einr ckungsfunktion Eingaben in den Feldern Zusammenz hlung der Bis Summe Unterkonten vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt Bemerkung zu einem Unterkonto hinzuf gen Sie k nnen einem Unterkonto Bemerkungen zuordnen 1 Klicken Sie im Unterkontokarte oder Unterkontoplan auf Verkn pfte Informationen gt Unterkonto gt Bemerkungen 2 Das Fenster Bemerkungen wird ge ffnet 3 Erfassen Sie im Demomandanten f r das Unterkonto 1096 0003 z B folgende Bemerkung D Au Bearbeiten Bemerkungen Unterkonto amm Bemerkungen gt Datum sl Datum Bemerkung 27 01 2011 Projekt dient der Neugestaltung der Ent K Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jedes Unterkonto eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Unterkonto ndern und l schen NAVAX Consulting GmbH 2011 Die Felder eines Unterkontos ndern Sie in der Unterkontokarte 1 Klicken Sie Unterkonten gt Aktionen gt Liste bearbeiten Seite 65 von 174 2 Sie k nnen die Nummer eines Unterkontos ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Achtung Sie k nnen die Nummer eine
134. irmeninternen Projekte auswerten Diese wurden im Demomandanten nur in der Kostenrechnung angelegt und ber die Kostenbuchungsbl tter bebucht Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung Projektauswertung Februar 2011 ein In das Feld Gruppe tragen Sie PROJEKTE ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen Projektauswertungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2011 d h mit 01 02 2011 und 28 02 2011 Im n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Die firmeninternen Projekte sind als Unterkonten angelegt Es sollen also f r jedes Unterkonto die aufgelaufenen Kosten differenziert bzw verdichtet nach Kostenarten ausgewertet werden Die Zeilenschemaart des NaviCalc ist also Kostenart die Spaltenschemaart Unterkonto Als Zeilenschemaname verwenden Sie STANDARD als Spaltenschemaname ebenfalls STANDARD Das Kostenartenschema STANDARD wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata des Kapitels Mit der Kostenrechnung arbeiten besprochen Das Unterkontenschema STANDARD enth lt eine verdichtete Auflistung aller Unterkonten der Demofirma Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt Richten Sie nun zwei NaviCalc Zeilen ein In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten des Betrac
135. itere Darstellungsebene stehe eine Matrix mit den Spalten tats chlicher Saldo Planwert und prozentuale Abweichung zur Verf gung In diesem Fenster ist ebenfalls eine Korrektur des Planwertes m glich wodurch eine Planung fortlaufend dem tats chlichen Gesch ftsverlauf entsprechend in Form eines Forecast angepasst werden kann Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Accounting Base 1 001 800 NC Cost Accounting Allocation Das Modul Umlagen erg nzt die Kostenrechnung um die M glichkeit einer komfortablen Kostenumlagebuchung innerhalb der Buchunggszeile Die Umlagebuchung erfolgt in einem speziellen Umlagebuchungsblatt welches zus tzlich zum Kostenbuchungsblatt folgende Eingabem glichkeiten aufweist Zu entlastende Kostenart Kostenstelle und Kostentr ger Eingrenzung der ber cksichtigten Kostenbuchungen durch Datumsabgrenzung Umlage nach fixen Verh ltnis oder Tragf higkeit wobei die Tragf higkeit nach Wert oder Mengengr en ermittelt werden kann Eingabe eines Verteilungsschl ssels nach Prozent oder nach Verh ltniszahlen Automatische Saldo berwachung innerhalb einer Buchungszeile Gleichzeitige Be und Entlastungsbuchung innerhalb einer Transaktion Iterationsumlagen Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Accounting Base 1 001 810 NC Cost Accounting Section Mit diesem Modul kann eine weitere Dimension aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung bernommen werden Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Acc
136. jede Gesamtsumme die in der Berechnung enthalten sein soll eine eigene Zeile ein F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Rubrikennr Ein Code bestehend aus Zahlen bzw Buchstaben der die Schemazeile kennzeichnet Der Code kann sp ter zur Kennzeichnung von Rubrikensummen verwendet werden Beschreibung Ein Erkl render Text der die Zeile beschreibt z B Summe Materialkosten Zusammenz hlungsart Klicken Sie auf den AssistButton um festzulegen wie das n chste Feld Zusammenz hlung ausgef llt werden soll Kontensumme Die Kostenartennummer oder ein Intervall von Kostenartennummern des Typs Kostenart Summensumme Die Kostenartennummer des Typs Summe oder Bis Summe Rubrikensumme Ein Code oder ein Intervall von Codes die im Feld Rubrikennr errichtet wurden Dadurch lassen sich Zusammenz hlungen von einzelnen Rubrikenzeilen realisieren ohne dass wiederholt Kontensummen definiert werden m ssen G1 Summe bis G 8 Summe Ein Code der sich auf das Feld Gruppe 1 8 der Kostenart bezieht Zusammenz hlung Hier tragen Sie die Nummern der Kostenarten oder die NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 92 von 174 Codes der Kostenartenschemarubriken ein deren Kostenposten zusammengez hlt werden wenn das Kostenartenschema ausgedruckt wird Sie k nnen auf zwei verschiedene Arten mehrere Nummern oder Codes angeben Mit dem Zeichen ein Inte
137. kehrende Buchungen in der Leistungsrechnung steht das wiederkehrende Leistungsbuchungsblatt mit hnlichen Funktionalit ten zur Verf gung wie das wiederkehrende Kostenbuchungsblatt Kalkulatorische AfA Die bernahme der kalkulatorische AfA aus der Anlagenbuchhaltung dient dazu die Abschreibung in der Kostenrechnung unabh ngig von der Abschreibung in der Finanzbuchhaltung zu berechnen und direkt aus der Anlagenbuchhaltung in die Kostenrechnung zu bernehmen Pro Anlagenbuchgruppe kann eine Kostenart f r die bernahme festgelegt werden Auswertungen Die Auswertung der Buchungen auf Kostenarten und Kostenstellen erfolgt ber verschiedene Standardberichte ber Kostenarten und Kostenstellenschemata bzw optional ber den NaviCalc Report Berichts Generator Die Auswertungsschemata f r Kostenarten bieten die M glichkeit auf Basis des Kostenartenplanes vielfache Verdichtungen von Kostenartenbuchungen zu erstellen Entsprechendes gilt f r die Auswertungsschemata f r Kostenstellen Die in der Kostenrechnung verf gbaren Standardberichte werden in diesem Handbuch nicht detailliert beschrieben Wenn Sie genaueres ber einzelne Berichte erfahren wollen k nnen Sie die Onlinehilfe verwenden 1 001 770 NC Cost Accounting Project Das Modul Projekte Kostentr gerrechnung erg nzt das Basismodul der Kostenrechnung f r Microsoft Dynamics NAV Mit der Kostentr gerrechnung soll abgebildet werden f r welche Produktbereiche und Lei
138. konten eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Unterkontenschemata und NaviCalc verwendet werden 9 Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 8 f r jedes weitere Unterkonto Wenn Sie beim Drucken des Unterkontenplanes zwischen zwei Unterkonten leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber dem Unterkonten eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Unterkontenkarte 10 Nachdem Sie alle Unterkonten eingerichtet haben w hlen Sie Aktion Einr ckung des Unterkontenplanes W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Unterkonten einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Unterkonten der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 64 von 174 Achtung Unterkontenreihen befinden werden die Unterkonten der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungsunterkonten zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Unterkonten so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Unterkonten beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Unterkonten und Von Summen Unterkonten vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein H
139. l che OK Kostentr gercode Kostentr ger auf den budgetiert werden soll Hier k nnen sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Kostentr ger bersichts einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Kostentr ger und anschliessend auf die Schaltfl che OK Unterkontonr Unterkonto auf das budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf das gew nschten Unterkonto und anschliessend auf die Schaltfl che OK Bereichscode Bereichscode auf dem budgetiert werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Unterkonten bersicht einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Bereichscode und anschliessend auf die Schaltfl che OK Betrag Der zu buchende Budgetbetrag Kosten werden ohne Vorzeichen eingegeben Vor Erl sen muss ein Minuszeichen erscheinen Menge Hier geben Sie an welche Menge des gew hlten Arbeitstyps in der entsprechenden Einheit budgetiert werden soll 5 Errichten Sie f r jede Kostenrechnungsdimension die sie innerhalb des gew hlten Budgets und Datumsintervalls budgetieren wollen eine Kostenbudgetbuchungsblattzeile 6 Wenn Sie das Kostenbudgetbuchungsblattzeile eingerichtet haben k nnen Sie Kos
140. lage verwenden oder im Feld kalkulatorische Gegenbuchung ein H kchen gesetzen haben wird f r jede Umlagezeile eine Entlastungsbuchung erzeugt deren Kontierung durch die Kostenrechnungsdimensionen der Felder mit der Angabe Entlastung gegeben ist Es wird also jeweils ein Kostenposten erzeugt bei dem folgendes gilt Kostenartnr Kostenartennr Entlastung Kostenstellencode Kostenstellencode Entlastung Kostentr gercode Kostentr gercode Entlastung Unterkontonr Unterkontonr NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 117 von 174 Beispiele Entlastung Betrag aufsummierter Betrag innerhalb der gesetzten Bemessunggsfilter Es wird also jeweils ein Kostenposten erzeugt bei dem folgendes gilt Kostenartennr Kostenartennr Belastung Kostenstellencode Kostenstellencode Belastung Kostentr gercode Kostentr gercode Belastung Unterkontonr Unterkontonr Belastung Der Betrag des Belastungspostens berechnet sich auf unterschiedliche Weise Er ist abh ngig vom umzulegenden Betrag und von der Art der Umlage Beispiele f r die verschiedenen Belastungsbetr ge bei verschiedenen Umlageverfahren finden Sie in den folgenden Abbildungen Die folgenden einfachen Beispiele demonstrieren einige Anwendungsm glichkeiten des Umlagemoduls BEISPIEL 1 In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostenstelle nach fixem Verh ltnis erl utert werden Dazu werden die Kosten der allgemeinen Vertriebskostenstelle 91060 V
141. lassen 5 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster des Berichtes Kostenartenschema NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 93 von 174 Bearbeiten KOStETAET ECHTE ee Aktionen oR Kostenartenschemaname a Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Name viit ERGEBNIS gt Filter hinzuf gen Kostenartenschemazeile a Ergebnisse anzeigen Filter hinzuf gen Summenberechnung einschr nken auf 3 Wenn Datumsfilter v ist Geben Sie einen Wert ein d 3 Und Kostenstellenfilter v ist Geben Sie einen Wert ein 38 Und Kostentr gerfilter ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Unterkontofilter v ist Geben Sie einen Wert ein Und Bereichsfilter v ist Geben Sie einen Wert ein Filter hinzuf gen Drucken d Vorschau Abbrechen Im FastTab Kostenartenschema k nnen Sie im Feld Name den Namen der Kostenartenschemata eingeben dass Sie ausdr cken m chten Das Feld ist mit dem Namen des Kostenartenschemas vorbelegt aus dem heraus Sie den Report aufgerufen haben Sie k nnen den Eintrag manuell ndern Im FastTab Kostenartenschemazeile k nnen Sie in den Feldern Datumsfilter Kostenstellenfilter und Kostentr gerfilter Filter setzen die bei der Berechnung der auszudruckenden Betr ge f r jede Zeile des Schemas angewendet werden Kostenarten in ein Kostenartenschema kopieren Um Kostenarten direkt aus dem Kostenartenplan in ein Kostenartenschema zu bernehmen gehen Sie folgenderma en vor 1
142. lbuchung ist in diesem Fall nicht m glich Tragen Sie im Feld Splitt den prozentualen Anteil der Buchungen ein der auf die gew hlte Kostenart gebucht werden soll Tragen Sie f r die Kostenart 62600 in diesem Beispiel 80 ein Dr cken Sie am Ende der Zeile der ENTER Taste bzw dr cken Sieoberhalb der n chstfolgenden Nummer die Taste F3 um eine weitere Zeile zu errichten W hlen Sie im Feld Sachkontonr die Nummer der vorhergehenden Zuordnungszeile 6210 im Feld Kostenartennr die Nummer der n chsten Kostenart die bebucht werden soll d h 6212 Geh lter leitende Angestellte und im Feld Saldo bernehmen die Option Summe Tragen Sie im Feld Splitt wieder den prozentualen Anteil der Buchungen ein der auf die aktuelle Kostenart gebucht werden soll Das System schl gt Ihnen den Restanteil zu 100 vor d h 20 W hlen Sie in diesem Beispiel 15 Geben Sie weitere Zeilen ein solange Sie die 100 f r alle Zuordnungszeilen f r die Sachkontoaufteilung noch nicht erreicht haben Wiederholen sie die Schritte 1 bis 6 solange bis Sie f r jede Kostenart die bebucht werden soll eine Zeile eingerichtet haben F gen Sie in diesem Beispiel noch eine Zeile ein mit der die restlichen 5 der Seite 40 von 174 Buchungen auf Sachkonto 6210 der Kostenart 6213 Geh lter Angestellte zugeordnet werden Sie erhalten folgendes Resultat En et Sachkonto Kostenart Zuordnung 7 Filtereingabe gt Sachkontonr r H Sorti
143. len dann erhalten Sie je nach der Art der Transaktion die in dem entsprecheden Journal protokolliert wurde verschiedene Informationen Wenn die Transaktion eine Fibu bernahme war dann erscheint das Fenster Sachposten und es gilt Von Quellposten Lfd Nr 1 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Sachpostens der vor der Fibu Ubernahme gefunden wurde Beachten Sie bitte dass diese Laufende Nummer im allgemeinen nicht die Laufende Nummer des letzten Sachpostens ist der bei der Fibu Ubernahme bernommen wurde Das kommt daher da bei der bernahme ein Filter bez glich des Buchungsdatums gesetzt wird siehe dazu den Abschnitt Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen Wenn die Transaktion eine Umlage war dann erscheint in diesem und den folgenden F llen das Fenster Kostenposten und es gilt Von Quellposten Lfd Nr 1 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Kostenpostens der vor der Umlage gefunden wurde Beachten Sie bitte dass diese Laufende Nummer im allgemeinen nicht die Laufende Nummer des letzten Kostenpostens ist der in die Umlage einging Das kommt daher da bei der Umlage eine Reihe von Filtern bez glich Datumsfeldern und Kostenrechnungsdimensionen gesetzt sind siehe dazu Abschnitt Umlagen in der Kostenrechnung Wenn die Transaktion eine Leistungsbuchung war dann werden die Felder Von Quellposten Lfd Nr und Bis Quellposten Lfd Nr nicht gef llt Wenn die Transaktion eine Da
144. lkulatorische AfA 148 berblick 149 Einrichtung kalkulatorische AfA 149 bernahme der kalkulatorische AfA 150 Kapitel 8 Auswertungen NaviCalc 152 NaviCalc 153 berblick 153 Aufbau NaviCalc 153 Beispiele 157 Einen NaviCalc einrichten 159 Erstellen eines NaviCalc 159 Bemerkungen zu einer NaviCalc Karte hinzuf gen 164 Mit NaviCalc auswerten 165 NaviCalc Resultate am Bildschirm ansehen 165 Einen NaviCalc ausdrucken 166 Einen NaviCalc stornieren 168 Einen NaviCalc kopieren 168 NaviCalc nach Excel exportieren 169 Stapelkalkulieren 171 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 7 von 174 Beispiele 172 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 8 von 174 Kapitel 1 bersicht NAVAX Consulting GmbH 2011 Dieses Kapitel Vorwort Zielgruppe Gliederung Befehlsw rter Profil bersicht UI RTC Demodatenbank Onlinehilfe Systemanforderung Seite 9 von 174 Vorwort Die in diesem Handbuch definierte Abl ufe und Szenarien wurden mit dem Add On NC Kostenrechnung 6 05 entwickelt Dieses Handbuch soll dem Leser die Zusammenh nge innerhalb der Anwendung vermitteln Dieses Handbuch beschreibt die L sung NC Kostenrechnung 6 05 der Fa NAVAX Consulting GmbH f r Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 Es ist als Referenz konzipiert in der Sie die notwendigen Informationen f r die Erledigung Ihrer Aufgaben mit Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 finden Liebe Leserin lieber Leser Zielgruppe Gliederung Das Handbuch wurde sorgf ltig gepr ft und die
145. llen eine Alternative zu den Budgetfenstern dar Dar ber hinaus besteht die M glichkeit Daten in das Kostenbudgetbuchungsblatt mittels einer Schnittstelle zu importieren Im Folgenden wird das allgemeine Vorgehen beim Ausf llen und Buchen eines Kostenbudgetbuchungsblattes erl utert Kostenbudgetbuchungsbl tter ausf llen und buchen Um Kostenbudgetbuchungsblattzeilen zu definieren gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Buch Bl tter gt Kostenbudget Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten 2 Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudget Buch Blatt NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 144 von 174 e J Bearbeiten Kostenbudget Buch Blatt STANDARD Kostenbudgetname STANDARD Art Periodentyp Gesamt Tag H m Kostenstelle Name Kostentr ger Name Periodenname Kostenartennr Kostenstelle Kc Unterkonto Beschreibung S 3 Klicken Sie im Fenster Kostenbudget Buch Blatt im Feld Kostenbudgetname auf den AssistButton Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetnamen In diesem Fenster w hlen Sie den Namen des Budgets das Sie bearbeiten m chten 4 Kostenbudgetbuchungsblattzeilen dienen zur Erfassung von Wert und Mengengr en f r einzelne Budgets Sie k nnen hier f r alle Kostenarten in Abh ngigkeit von Kostenstellen Kostentr gern Unterkonten und Bereich Budgetwerte eingeben F llen sie die Felder wie folgt aus Feld Eingabe Art Hier geben Sie ein ob
146. ls ersten Tag der Wochen eingestellt Im FastTab Kostenbudgetposten k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudgetposten gelten sollen die Sie aufteilen m chten Im Feld Budgetname nehmen Sie den Namen des Budgets ein das Sie aufteilen m chten Seite 137 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Im Feld Datum geben Sie einen Datumstfilter f r die Kostenbudgetposten ein deren Budgetwerte Sie aufteilen m chten W hlen Sie den Budgetnamen und tragen Sie in das Feld das Datum ein Die folgende Abbildung zeigt die Einstellungen f r das angef hrte Beispiel Aktionen Optionen Zeitraster der Aufteilung Kostenbudgetposten Ergebnisse anzeigen Wenn Und Und vr Filter hinzuf gen Budgetname v ist Datum v ist Kostenartennr STANDARD Geben Sie einen Wert ein v it 4210 Die folgende Abbildung zeigt das Budget vor der Aufteilung TA Bearbeiten Kostenbudget STANDARD wi Ela Aktionen H i E Folgeperiode d gt gt h e Au d Vorperiode Vorheriger Vorherige N chste N chster Satz Spalte Spalte Satz Vorgang Allgemein NE SUSE SEHE Budgetname STANDARD Betragsfeld anzeigen Beides lt Spaltenansicht Periode X Rundungsfaktor 1 Spaltennamen anzeigen F Anzeigen nach Meng e Matrix zus Nr Name Budgetierter B J n 2010 Feb 2010 M r2010 wl Umsatzerl se
147. lter bez glich der Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto das Budget erlauben soll Die Filter werden ber Eintr ge in die Felder Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereiche gesteuert Das gew hlte Budget STANDARD ist ein Kostenstellenbudget daher ist in diesem Fall das Feld Kostenstelle mit einem H kchen zu versehen Die anderen Felder sind leer d h das Budget STANDARD erlaubt keine Filter bez glich Kostentr ger Unterkonto und Bereich Wenn Sie ein Budget gew hlt haben das keine Filter bez glich Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich erlaubt dann k nnen Sie keine Budgetbetr ge eingeben wenn Sie Bereich Filter in die Felder Kostenstellenfilter Kostentr gerfilter Unterkontofilter oder Bereichsfilter etwas eingetragen haben Im Bereich Allgemein im Feld Rundungsfaktor w hlen Sie die Eingabe und Darstellungsart f r die Betr ge aus Linke Spalten Die linken Spalten enthalten den Kostenartenplan Seite 128 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Rechte Spalten In den rechten Spalten werden die Budgetbetr ge eingegeben und angezeigt Jede Spalte stellt eine bestimmte Periode dar Die Periode wird ber die im Feld Anzeigen nach angegebener Option dargestellt Horizontal ist dieser Fensterbereich in Zeilen eingeteilt Jede Zeile stellt eine Kostenart dar Um einen Budgetbetrag in einem der rechten Spaltenfelder darzustellen berechnet die Anwendung die Summer
148. lting GmbH 2011 Seite 27 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 28 von 174 Kapitel 3 Einrichtung Dieses Kapitel e Einrichtung der Kostenrechnung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 29 von 174 Einrichtung der Kostenrechnung Bevor Sie mit dem Buchen von Transaktionen beginnen k nnen m ssen Sie zun chst einige grundlegende Einstellungen in der Kostenrechnung vornehmen 1 W hlen Sie dazu Rollencenter gt Aktionen gt Kostenrechnung Einrichtung 2 Das Fenster Kostenrechnung Einrichtung wird ge ffnet AM Bearbeiten Kostenrechnung Einrichtung Le BR ZS Aktionen et Kostenrechnung Einrichtung Allgemein Buchungen zugel ab v Max Iterationsstufen D Buchungen zugel bis v E nly Integration vi Anlagen v Numerierung amp Version Version NCKR 6 04 a Gas In diesem Fenster legen Sie zun chst die notwendigen Einstellungen zur datumsabh ngigen Freigabe von Buchungen d h die Buchungsperioden in der Kostenrechnung fest Au erdem m ssen Sie bestimmte Angaben machen wenn Sie auf Unterkonten als Dimension der Kostenrechnung zugreifen und oder das Modul NaviCalc verwenden wollen Die nachstehende bersicht zeigt die in diesem Fenster enthaltenen Felder Eine gro e Zahl von Tabellen in diesem Handbuch ist nach diesem Muster aufgebaut Das Symbol in der Spalte Ausf llen gibt an ob das Feld ausgef llt werden muss Das Feld muss grunds tzlich ausgef llt werden
149. lverarbeitung erledigen lassen ohne den Kalkulationsvorgang f r jeden NaviCalc einzeln anzusto en Um eine Reihe von NaviCalc per Stapelverarbeitung zu kalkulieren gehen Sie folgenderma en vor 1 2 NAVAX Consulting GmbH 2011 W hlen Sie Aktionen gt Kalkulieren gt Stapelkalkulieren im Fenster NaviCalc Karte Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung NaviCalc Stapelkalkulieren gd lt NaviCalc Kopf Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Nr vist 3 Und Suchbegriff v ist Geben Sie einen Wert ein Und Gruppe 7 ist Filter hinzuf gen Geben Sie einen Wert ein Geben Sie einen Wert ein Aktionen S m OK Abbrechen J Im FastTab NaviCalc Kopf k nnen Sie f r die Felder Nr Suchbegriff und Gruppe Filter setzen um den Bereich der zu kalkulierenden NaviCalc abzugrenzen Klicken sie auf OK um die Stapelkalkulation zu starten Am Ende des Kalkulationsvorganges erhalten sie in einem Meldungsfenster angezeigt wie viele NaviCalc von der innerhalb der gesetzten Filter liegenden erfolgreich kalkuliert werden konnten Seite 171 von 174 Beispiele In diesem Abschnitt sollen einige Beispiele f r das Arbeiten mit dem NaviCalc gegeben werden Das Vorgehen folgt dabei den Schritten im Unterabschnitt Einen NaviCalc einrichten BEISPIEL 1 BETRIEBSABRECHNUNGSBOGEN BAB In diesem Beispiel soll demonstriert werden wie Sie einen BAB f r die D
150. m Feld Kostenartennr die Nummer der Kostenart ein die belastet werden soll In diesem Beispiel handelt es sich um die Kostenart 4280 Servicevertragserl s Im Demomandanten ist dieser Eintrag aufgrund der Zuordnung bereits vorhanden W hlen Sie im Feld Saldo bernehmen Summe oder Einzelbuchung aus W hlen Sie in diesem Beispiel die Option Einzelbuchung aus Dr cken Sie in der Zeile die ENTER Taste bzw dr cken Sie oberhalb der n chstfolgenden Nummer die Taste F3 um eine weitere Zeile zu errichtet Dies ist nur notwendig falls die entsprechende Zeile bei der bernahme noch nicht erzeugt wurde W hlen Sie im Feld Sachkontonr Die Nummer des n chsten Sachkontos aus das in die Zusammenfassung eingehen soll d h in diesem Beispiel 4320 Servicezinsen und ordnen Sie ihm dieselbe Kostenartennr 4280 zu wie in der vorhergehenden Zuordnungszeile Wiederholen Sie die Schritte 1 bis 4 sofern notwendig auch f r das Sachkonto 4330 Beratungsgeb hren Sie erhalten dann das folgende Resultat Seite 39 von 174 A Bearbeiten Sachkonto Kostenart Zuordnung ea Sachkonto Kostenart Zuordnung Filtereingabe gt Sachkontonr X Sortieren Sachkontonr Kostenartennr Zr Keine Filter angewendet Sachkontonr Kostenartennr Saldo bern Splitt SachkontoName Kostenart Name 4250 4250 Einzelbuchu 100 00 Projekterl se Projekterl se 4260 4260 Einzelbuchu 100 00 andere Projekter andere Projekter 4269 4269 Einzel
151. m Fenster Kostenrechnung Einrichtung im FastTab Integration festgelegten Integrationsdimensionen k nnen nun mittels Stapelverarbeitungen automatisch in der Kostenrechnung erstellt werden 1 W hlen Sie Rollencenter gt Aktionen gt Integration und danach eine der gew nschten Integrationsdimensionen in diesem Beispiel Kostenstellen erstellen AM Rollencenter Microsoft Dyna Microsoft Dynamics NAV Startseite B Rolincamier E Kostenartenplan E Kostenstellenplan E Kostentr gerplan E Bereichsplan E Unterkontenplan E Kostenbudgets E Kostenmengenbudgets E Wiederk Kosten Buch Bl tter E Wiederk Leistung Buch Bl tter E Wiederk Umlage Buch Bl tter E Wiederk Budget Umlage Buch Bl tter E Sachposten Nicht bernommen E Anlagenposten Nicht bernommen Let CRONUSAG Startseite Aktionen Ei Berichte Fibu bernahme Sachposten Kostenrechnungskorrektur Kalkulatorische AfA bernahme Kostenrechnung Nullstellung Verwaltung Kostenrechnung Einrichtung Kostenartenberechtigung Kostenstellenverrechnungss tze Historie Kostenrechnungsjournale Navigate Aktualisieren Integration DN L Meine Schemen Schemaart onto Kostenart Zuordnung Kostenarten erstellen Kostentr ger erstellen Unterkonten erstellen Bereiche erstellen Dimensionen erstellen fer Microsoft Outlook ES Meine NaviCalcs NaviCal
152. m Fenster Kostenstellenplan oder in der Kostenstellenkarte l schen In beiden F llen w hlen Sie Aktionen gt L schen aus Kostenstellen k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten der Kostenstelle aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird der Kostenstellencode aus diesen Posten entfernt das Feld Kostenstellencode in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 56 von 174 Kostentr gerplan Die Kostentr ger stellen die Ergebnistr ger Ihres Unternehmens dar Sie sind die Leistungen die die verursachten Kosten in Relation zu den erbrachten Erl sen zu tragen haben Die Definition und Stellung der Kostentr ger zu einzelnen Artikeln als Produktgruppen oder als Auftragsgruppen h ngt davon ab wie diese in Microsoft Dynamics NAV kontiert werden Neben Absatzleistungen k nnen die Kostentr ger auch zur Erfassung innerbetrieblicher Leistungen verwendet werden wenn diese beispielsweise bei der Buchung auf Projekte herangezogen werden vgl dazu auch den Abschnitt Unterkontoplan in diesem Kapitel Die zentrale Frage der Kostentr gerrechnung lautet Wof r sind welche Kosten in welcher H he angefallen und wieweit decken die aufgelaufenen Erl se diese Kosten Einrichten von Kostentr gern 1 W hlen Sie Kostentr gerplan gt Aktionen gt Liste Bearbeiten Das Fenster Kos
153. m n chsten Schritt m ssen jetzt die Schemata festgelegt werden auf deren Basis der NaviCalc die Resultate kalkulieren soll Die Produkte sind die Kostentr ger des Unternehmens Die Zeilenschemaart des NaviCalc ist also Kostenart die Spaltenschemaart Kostentr ger Als Zeilenschemaname verwenden Sie ERGEBNIS als Spaltenschemaname STANDARD Das Kostenartenschema ERGEBNIS wurde bereits in Abschnitt Kostenrechnungsschemata besprochen Das Kostentr gerschema STANDARD enth lt eine verdichtete Auflistung aller Kostentr ger der Demofirma inklusive einer Zeile f r das Gesamtergebnis aller Produkte Weitere Filter im NaviCalc Kopf werden f r diesen NaviCalc nicht ben tigt Richten Sie nun drei NaviCalc Zeilen ein In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 1 sollen die gesamten aufgelaufenen Kosten bzw Erl se des Betrachtungsmonats kalkuliert werden Diese Zeile wird mit der Art Ist Betrag angelegt Als Beschreibung verwenden Sie Istkosten Erl se Monat F r die Genauigkeit k nnen Sie den automatisch eingestellten Standardwert 0 01 verwenden Die Felder Von Datum und Bis Datum werden beim Anlegen der Zeile mit den Werten aus dem NaviCalc Kopf vorbelegt diese Einstellung kann f r alle einzurichtenden NaviCalc Zeilen beibehalten werden Weitere Filter in der NaviCalc Zeile werden f r diese und die folgenden NaviCalc Zeilen nicht ben tigt In der NaviCalc Zeile mit der Zeilennummer 2 sollen die gesamten budgetierten Kosten bzw Erl se des Betra
154. mationen Kto Normal Kto Gewinn Kto Verlust Aufwandskt Aufwandskt Kostenartennr 0670 4630 4630 7270 7040 0550 4630 4630 7740 7030 D 7 Code TELEFON K Der n chste Schritt ist die bernahme der Anlagenposten in die Kostenrechnung als Kostenrechnungsposten Folgen Sie dazu den n chsten Abschnitt bernahme der kalkulatorische AfA Um die notwendige Datengrundlage f r die Kostenrechnung zu schaffen m ssen Sie die Anlagenbuchungen aus der Anlagenbuchhaltung in die Kostenrechnung bertragen 1 Klicken Sie auf Rollencenter gt Aktionen gt Kalkulatorische AfA bernahme um das Anforderungsfenster f r die bernahme zu ffnen Bearbeiten Kalkulatorische AfA bernahme EES Optionen a Buchungsdatum von 01 01 2013 e Buchungsdatum bis 31 01 2013 v Ursachencode v NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 150 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 2 Im Bereich Optionen k nnen Sie eine Reihe von Eintragungen machen Mit Hilfe der Felder Buchungsdatum von und Buchungsdatum bis legen Sie den Datumstfilter f r die in die Kostenrechnung zu bernehmenden Anlagenposten fest Diese Felder werden mit dem Anfangs und Enddatum des vergangenen Monats vorbelegt k nnen aber manuell ver ndert werden Sie m ssen zwingend ausgef llt werden Im Feld Ursachencode k nnen Sie einen Ursachencode w hlen 3 Klicken Sie auf OK um die bernahme zu starten Die Anlage
155. me Kostenstelle vorgenommen haben m ssen Sie die Werte erneut eingeben weil die Funktion die Werte berschreibt Bemerkung zu einer Kostenstelle hinzuf gen Sie k nnen einer Kostenstelle Bemerkung zuordnen 1 Klicken Sie im Fenster Kostenstellenplan oder Kostenstellenkarte auf Verkn pfte Informationen gt Kostenstelle gt Bemerkungen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 55 von 174 2 Das Fenster Bemerkungen wird ge ffnet 3 Erfassen Sie im Demomandanten f r die Kostenstelle 91010 folgende Bemerkung D AM Bearbeiten Bemerkungen Kostenstelle lelak Bemerkungen gt Datum sl Datum Bemerkung WDE e Kostenstelle beinhaltet auch die Vorsta VU Sie k nnen beliebig viele Bemerkungszeilen f r jede Kostenstelle eingeben Au erdem k nnen Sie optional ein Datum f r jede erfasste Textzeile vergeben Kostenstellen ndern und l schen Die Felder einer Kostenstelle ndern Sie in der Kostenstellenkarte 1 Klicken Sie Kostenstellenplan gt Aktionen gt Liste bearbeiten 2 Sie k nnen die Nummer einer Kostenstelle ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen eine Kostenstelle entweder i
156. men Dimensionsgesteuerte Sachkonto Kostenart Zuordnung In der Kostenrechnung besteht die M glichkeit einen Dimensionscode anzugeben der f r die bersteuerung der Einrichtung im Fenster Sachkonto Kostenart Zuordnung erm glicht Dabei werden als Dimensionswert des Dimensionscode die Kostenarten verwendet Wird die hier angegebene Dimension bei der Erstellung einer Buchung verwendet und somit dem Sachposten zugeordnet ber cksichtigt das System bei der berleitung der Sachposten in die Kostenrechnung den Dimensionswert und verwendet diesen zur Zuordnung als Kostenart Integration KOSTENSTELLE KOSTENTR GER Hier geben Sie an um welche Dimensionsarten es sich bei den in der Kostenrechnung anzuwendenden Dimensionen handelt In Abh ngigkeit von den Einrichtungen in der Finanzbuchhaltung wird hier der Dimensionscode f r die Kostenstelle bzw Kostentr ger angegeben blicherweise entspricht die Kostenstelle dem Globalen Dimensionscode 1 und der Kostentr ger dem Globalen Dimensionscode 2 Dimensionscode KOSTENSTELLE KOSTENTRAGER Im Feld Dimensionscode wird dann aus der Dimensions bersicht die dementsprechende Kostenstelle oder Kostentr ger ausgew hlt Synchronisation KOSTENSTELLE KOSTENTR GER Hier geben Sie an wann die Dimensionswerte aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 31 von 174 bernommen werden soll
157. n Einen NaviCalc ausdrucken Die NC Kostenrechnung stellt Ihnen zwei Standardbericht zur Verf gung um die Resultate eines kalkulierten NaviCalc auszudrucken Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt NaviCalc gt Aktionen gt Bearbeiten 2 Das Fenster NaviCalc Karte wird ge ffnet 3 Klicken Sie auf die Aktion Drucken oder alternativ auf die Aktion Drucken Querformat 4 Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster des Berichtes NaviCalc 5 Im FastTab Optionen k nnen Sie den Ausdruck der NaviCalc Resultate steuern Im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile geben Sie die maximale Anzahl der Resultate ein die in einer Zeile ausgedruckt werden k nnen Sie k nnen jeweils maximal 3 4 5 oder 6 Resultate je Zeile ausdrucken der Bericht schl gt Ihnen 6 vor Wenn die Beschreibungen oder Texte in Ihrem Spaltenschema bzw Ihren NaviCalc Zeilen sehr umfangreich sind dann m ssen Sie eine kleinere Zahl w hlen um sie vollst ndig auszudrucken Dieses Feld muss zwingend ausgef llt werden Wenn Sie f r jede Spalte Ihres Spaltenschemas eine neue Seite bedrucken wollen setzen Sie im Feld Neue Seite je Spalte ein H kchen Lassen Sie in diesem Beispiel den Vorschlagswert im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile unver ndert und geben Sie im Feld Neue Seite je Spalte ein H kchen ein NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 166 von 174 6 Im NaviCalc Kopf k nnen Sie im Feld Nr e
158. n um die zu importierenden Objekte anzusehen Daraufhin erscheint das Fenster Import Worksheet E Import Worksheet e le Type No Name New Object New Obje Existing W Action Existing Existing Object Version List New Obje gt Table 17 G LEntry v Replace NAYW16 00 NAVDACH4 00 D Table 87 Date Compr Register S Replace NAYW16 00 Table 167 Job v Replace NAYW16 00 01 Table 200 Work Type S Replace NAYW16 00 Table 242 Source Code Setup v Replace NAYW16 00 LIQEMS 00 NAYD Table 349 Dimension Value v Replace NAYW16 00 01 Table 370 Excel Buffer v Replace NAYW16 00 01 NAVDACH4 0 Table 5601 FA Ledger Entry v Replace NAYW 16 00 NAVDACH4 00 Table 5606 FA Posting Group v Replace NAYW16 00 Table 1001750 Cost Account v Create Table 1001751 Cost Ledger Entry v Create Table 1001752 G L Acc Cost Acc Mapping SS Create Table 1001753 Cost Accounting Setup v Create Table 1001754 Cost Accounting Register v Create Table 1001755 Cost Accounting Comment Line v Create Table 1001756 Department Transfer Price v Create Table 1001757 Sub Account v Create e lt m D Name Modified Version list Size Date Time Existing G L Entry NAYW16 00 NAVDACH4 00 13260 05 11 08 12 00 00 New G L Entry NAYW16 00 NAVDACH4 13792 01 09 09 12 00 00 ES Abbrechen Replaceall 1 saveas Hilfe Klicken Sie auf die Schaltfl che Replace All und dann auf OK um mit dem Import fortzufahren Best tigen Sie das erscheinende Fenster Import Obj
159. n verwendet werden 15 Geben Sie in das Feld Name den Namen ein 16 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art des Bereichskonto ein Klicken Sie auf AssistButton im Feld Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Bereichskontoplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Bereichgruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Bereichreihe die mit einer Kontoart Bis Summe abschlie t NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 68 von 174 Achtung Bis Summe Eine Endemarkierung f r eine zusammenz hlende Bereichreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 17 F r Bereichskonten der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf llen Bei Bereichskonten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Bereichkonten bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen die Anwendung z hlt die Posten der Bereichkonten in dem gesetzten Filter dann automatisch zusammen 18 In den Feldern Gruppe 1 bis Gruppe 8 k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen de
160. n Betrag summierten Betr ge einsehen indem Sie auf den AssistButton im Feld klicken Daraufhin erscheint das Fenster Kostenbudgetposten Klicken Sie zum Beispiel f r das betrachtete Budget STANDARD mit der Option Anzeigen nach Jahr f r die Kostenart 6010 in die Spalte 2010 und anschlie end auf den AssistButton im Feld Sie erhalten dann folgendes Resultat Aktionen m Kostenbudgetposten Filtereingabe gt Datum Ze Lei Sortieren Budgetname Kostenartennr Datum Zb Filter STANDARD 6010 01 01 10 31 12 10 Kostenarte Kostenstell Kostentr g Beschreibung Betrag i 6010 VERKAUF 1 011 930 00 i 0101 2010 6010 PROD 607 150 00 01 01 2010 6010 VERW 404 760 00 d 01 01 2010 6010 VERW 394 760 00 g 01 01 2010 6010 VERW 394 760 00 i i m d Schlie en t Die Kostenbudgetkosten in diesem Fenster werden mit einem Filter auf das aktuelle Budget die aktuelle Kostenart und die aktuelle Periode angezeigt und mit eventuellen weiteren Filtern die angewandt werden Mehrfachbudgets Wenn Sie mehrere Budgets f r dieselben Perioden ben tigen k nnen Sie diese unter verschiedenen Namen anlegen Als erstes m ssen Sie die zu verwendenden Budgetnamen einrichten Nachdem sie den gew nschten Budgetnamen im Feld Budgetname ausgew hlt haben k nnen sie die Budgetzahlen eingeben Daraufhin erscheint der Budgetname auf allen zugeh renden Budgetposten Neue Budgetnamen ein
161. n Dimensionen des NaviCalc kann ein gro er Teil der Berichtsanforderungen abgebildet werden So kann beispielsweise durch die Verwendung einer Zeilenstruktur aus Kostenarten und einer Spaltenstruktur basierend auf einem Kostenstellenschema ein BAB aufgebaut werden Die Zeilenstruktur in einem NaviCalc kann um Zeilenformeln erg nzt werden Diese Struktur kann aus Ist und Budgetwerten unterschiedlicher Perioden bestehen und durch Formeln soweit erg nzt werden dass ein Plan Ist Vergleich ein Vorjahresvergleich und eine Abweichung in Prozent ausgedruckt werden k nnen Damit die Auswertung nicht bei jedem Berichtsdruck neu berechnet werden muss werden die Resultate der Auswertung analog zu den gebuchten Bewegungsdaten in NaviCalc Posten gespeichert Auf diese Posten greift ein Bericht zu der den Benutzer die je Zeile anzuzeigenden Informationen definieren l sst und auch automatisiert nach jeder Spalte eine neue Seite beginnt Dadurch k nnen die einzelnen Kostenstellen unseres Beispiels nacheinander ausgedruckt werden Die definierten Auswertungen des NaviCalc k nnen dar ber hinaus kopiert werden wobei zudem die M glichkeit besteht einen Datumswechsel vorzunehmen Dadurch kann der Benutzer beispielsweise aus dem BAB des J nners den BAB des Februars generieren ohne die Auswertung aus dem J nner zu l schen Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Accounting Base 1 001 790 NC Cost Accounting Budget Das Modul erg nzt die Kostenrechnung um
162. n Sie Kostentr gerplan NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 58 von 174 2 Wenn noch keine Kostentr ger eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateieingabe in der ersten Zeile des Fensters und klicken auf die Aktion Neu 3 Das Fenster Kostentr gerkarte wird ge ffnet 4 Klicken Sie auf das Feld Code und geben Sie den Kostentr gercode ein Beachten Sie dass jedem Kostentr ger ein eindeutiger Code zugewiesen werden muss selbst den Kostentr gern die ausschlie lich als berschrift und Summenzeilen verwendet werden 5 Geben Sie in das Feld Name den Kostentr gernamen ein 6 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art des Kostentr gers ein Klicken Sie auf AssistButton im Feld Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Kostentr gerplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Kostentr gergruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostentr gerreihe die mit einer Kontoart Bis Summe abschlie t Bis Summe Eine Endemarkierung f r eine zusammenz hlende Kostentr gerreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 7 F r Kostentr ger der A
163. n auf die Periodenl nge 12 Jahr und auf die Schaltfl che Bewegung Sie erhalten dann folgendes Resultat NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 143 von 174 LA Bearbeiten Kostenmengenbudget IR en msn e Allgemein Budgetname KTR e Rundungsfakto Kein een Periode Anzeigen nach Jahr A Spaltennamen anzeigen F Matrix F a Nr Name Budgetierte M 2011 2012 2013 100010 Fertigungsl hne verrechnet 45 607 227 15 214122 13844851 16 548 254 g 100020 Fertigungsl hne Zuschl ge 3 d 100030 Sonderkosten Fertigung 176 332 9696 15 089 382 13 731 3376 147 512 25 d 100040 Fertigungsmaterial Beistellung 100050 Gemeinkosten der Fertigung en 100200 Summe Fertigungskosten 221 940 1966 30 303 504 27 576 1886 164 060 504 Gum ZT msmmmmmeu Filter Datumsfilter Unterkontenfilter v Kostenstellenfilter Bereichsfilter v Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilte STD v L Ce d Dieses Budget enth lt die budgetierten Fertigungszeiten f r die Kostentr ger des Demomandanten Der Arbeitstyp f r die budgetierten Werte ist STD Stundenleistung die Einheit Stunde Kostenbudgetbuchungsbl tter Die Kostenbudgetbuchungsbl tter dienen der Erfassung und Verbuchung von Budgetwerten Dort k nnen Sie sowohl Mengen je Arbeitstyp als auch Kosten bzw Erl se je Kostenart f r Kostenstellen Kostentr ger Unterkonten und Bereich budgetieren Die Kostenbudgetbuchungsbl tter ste
164. n erzeugen k nnen Zum einen k nnen Sie wie in der Finanzbuchhaltung manuell Daten ber Buchungsbl tter erfassen und durch Buchen dieser Kostenrechnungsbuchungsbl tter Posten erzeugen Der Begriff Kostenrechnungsbuchungsbl tter ist hier als Oberbegriff zu verstehen f r alle Buchungsbl tter die es in der Kostenrechnung gibt Das sind Kostenbuchungsbl tter Leistungsbuchungsbl tter und Umlagebuchungsbl tter Bei den Buchungen in der Kostenrechnung m ssen Sie zwingend eine Kostenart als Kontierung angeben Weitere Kontierungen in der Kostenrechnung k nnen sie auf Kostenstelle Kostentr ger oder Unterkonto vornehmen Die Buchungen k nnen Kostenbuchungen Erl sbuchungen oder Umbuchungen sein Wie Sie dabei genau vorgehen wird in den weiteren Teilen dieses Abschnitts beschrieben Zum anderen k nnen Sie als Grundlage f r einen periodischen Ergebnisausweis in der Kostenrechnung die Buchungen aus der Finanzbuchhaltung automatisiert bernehmen Dabei werden aufgrund der Sachposten und der im Abschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten beschriebenen Sachkonto Kostenart Zuordnung Kostenposten erzeugt In diese Kostenposten werden die Kontierungen der Sachposten bez glich Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto in entsprechende Felder bertragen Das genaue Vorgehen wird im Abschnitt Prim rbuchungen aus der Fibu bernehmen beschrieben Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes Was Sie beim Ausf llen eines Buchungsblattes
165. n manuell einrichten dieses Vorgehen wird im Abschnitt Erstellen der Kostenarten beschrieben Sie k nnen aber auch Ihren Kontenplan aus der Finanzbuchhaltung als Grundlage f r den Kostenartenplan verwenden indem Sie die Sachkonten automatisiert in die Kostenarten bernehmen dieses Vorgehen wird im Unterabschnitt bernahme der Sachkonten aus der Finanzbuchhaltung beschrieben Bewegungen und andererseits der logischen Untergliederung und Gestaltung des Berichtswesens durch berschriften und verschiedene Summen Wenn Sie einen neuen Kostenartenplan aufbauen wollen k nnen Sie mit Hilfe einer Stapelverarbeitung Sachkonten in Kostenarten bernehmen Dazu gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Rollencenter gt Aktionen gt Integration gt Kostenarten erstellen 2 Das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung Kostenarten erstellen wird ge ffnet Bearbeiten Kostenarten erstellen Aktionen Or Optionen a L nge Sachkonto J L nge Kostenart D Zuordnung erstellen Saldo bernehmen Sum v Sachkonto a Ergebnisse anzeigen Wenn Kontoart v ist W hlen Sie einen Wert aus amp Und Nr v ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und GuV Bilanz e ist W hlen Sie einen Wert aus s Filter hinzuf gen Summenberechnung einschr nken auf Filter hinzuf gen Co Abbrechen 3 Im Bereich Optionen k nnen Sie Bedingungen f r die Stapelverarbeitung einstellen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 34
166. n werden die Buchungen ber cksichtigt die in den Kostenbudgets und Mengenbudgets erzeugt wurden Im Folgenden werden die Besonderheiten beim Ausf llen und Buchen des Umlagebuchungsblattes bei Budget Umlagen erl utert Budget Umlagen k nnen nur in Verbindung mit Umlagebuchblattvorlagen der Budget Umlagen definiert werden Beachten Sie bitte dass Budget Umlagen zu Simulationszwecken mehrfach durchlaufen werden k nnen Planumlagen erfassen Zur Definition von Budget Umlagen in den Umlagebuchungsbl ttern verwendet Sie im Wesentlichen dieselben Felder wie bei den Umlagen Buchbl ttern Daher werden nachfolgend nur die Felder beschrieben die sie ausschlie lich f r Budget Umlagen ben tigen Die Vorgehensweise im Fenster Umlage Buch Blatt Verteilung ist identisch zur den Umlagen Um eine Budget Umlagen zu erfassen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Buch Bl tter gt Budget Umlage Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 120 von 174 2 Das Fenster Budget Umlage Buch Blatt wird ge ffnet 3 Inden Umlagebuchungsblattzeilen m ssen Sie die Budgetdimensionen f r die Entlastung und die Bemessung festlegen Jede Zeile im Umlagebuchungsblatt definiert einen umzulegenden Betrag Dieser Betrag wird innerhalb gewisser Filter berechnet die durch die Budgetdimensionen mit der Angabe Bemessung sowie eine entsprechende Datumsperiode gesetzt werden F llen Sie die Felder der einzelnen Zeilen
167. nart nur von bestimmten Kostenstellen bebucht werden kann dann k nnen Sie einen Berechtigungscode f r diese Kostenart hinterlegen In diesem Berechtigungscode legen Sie explizit fest welche Kostenstellen die Kostenart bebuchen d rfen Wenn Sie Kostenartenberechtigungen einrichten wollen gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie Rollencenter gt Aktionen gt Kostenartberechtigung 2 Im FastTab Allgemein vergeben Sie im Feld Code einen eindeutigen Kostenartberechtigungscode Im Feld Beschreibung k nnen sie eine beliebige Beschreibung eintragen Im Demomandanten ist ein Kostenartberechtigungscode KALK f r kalkulatorische Kosten eingerichtet 3 Inden Zeilen tragen Sie im Feld Kostenstellencode die erste Kostenstelle ein welche die Kostenart bebuchen darf Klicken Sie dazu auf den AssistButton und w hlen Sie die entsprechende Kostenstelle aus Das Feld Beschreibung wird dann automatisch mit der Bezeichnung der Kostenstelle gef llt 4 Wiederholen Sie diesen Schritt so oft bis Sie alle Kostenstellen erfasst haben welche die Kostenart bebuchen d rfen F r den Kostenartberechtigungscode KALK in der Demodatenbank sind die Kostenstellen des Bereichs Vertrieb Marketing sowie die Verkaufskostenstellen eingerichtet worden n D Lu Bearbeiten Kostenartenberechigung KALK Kalkulatorische Kosten CE Aktionen m KALK Kalkulatorische Kosten Allgemein Code Beschreibung Kalkulatorische Kosten d Zeilen Fa
168. nden Umlagebuchungsbl ttern kommen im Wesentlichen dieselben speziellen Felder mit denselben speziellen Funktionalit ten vor wie in den anderen wiederkehrenden Buchungsbl ttern der Kostenrechnung Es gibt aber folgende Ausnahmen Feld Funktion Umlage Aufgrund der Datumsformel in diesem Code wird in Wiederholungsraten Code wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern der Eintrag im Feld Buchungsdatum neu berechnet NAVAX Consulting GmbH 2011 F r weitere Informationen und die Beschreibung der anderen Felder vergleichen Sie den AbschnittWiederkehrende Umlagebuchungsbl tter Seite 122 von 174 BEISPIEL In diesem Beispiel soll die Verrechnung von Kostenstelle an Kostenstelle nach Tragf higkeit Menge erl utert werden Dazu werden die aufgelaufenen Kosten der Kostenstelle 91040 Lohnabrechnung auf alle anderen Kostenstellen gem deren Tragf higkeit umgelegt Die Tragf higkeit der Kostenstellen wird anhand des Arbeitstyps Mitarbeiterzahl berechnet Die Mitarbeiterzahl pro Periode berechnet sich aus einem Kostenposten pro Periode Dieser Posten enth lt als Menge die tats chliche Mitarbeiterzahl der Kostenstelle in dieser Periode Er wurde manuell ber ein Kostenbuchungsblatt als Menge f r den Arbeitstyp Mitarbeiterzahl mit einem Buchungsdatum in der Periode gebucht Die betrachtete Periode ist der J nner 2008 Die Umlage soll monatlich wiederholt werden die Wiederholungsrate ist daher 1M Das Buchungsdatum ist der 31 01 200
169. ng Einlesen der Kostenrechnungsobjekte Die Objekte der Kostenrechnung bestehen aus zwei Teilen Zum einen Objekte der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung die ge ndert wurden zum anderen neue Objekte Die neuen Objekte liegen im Nummernkreis 1001750 bis 1002249 Diese Objekte k nnen direkt in eine existierende Microsoft Dynamics NAV Standardinstallation eingelesen werden Die ge nderten Standardobjekte k nnen nur dann direkt eingelesen werden wenn in Ihrer Microsoft Dynamics NAV Installation keine nderungen an diesen Objekten vorgenommen worden sind Wenn diese Objekte in Ihrer Installation ge ndert wurden dann m ssen Sie die nderungen identifizieren und in die neuen Objekte bertragen Wenden Sie sich bitte an Ihren Microsoft Dynamics NAV H ndler falls Sie f r diesen Vorgang Unterst tzung ben tigen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 15 von 174 F r die nderungen an diesen Objekten steht das NAV_ADDON_KRAT_WhitePaper_DE_VO1 docx zur Verf gung Die folgende Liste enth lt die f r die Kostenrechnung ge nderten Microsoft Dynamics NAV Standardobjekte Type ID Name Table 17 G LEntry Table 87 Date Compr FastTab Table 167 Job Table 200 Work Type Table 242 Source Code Setup Table 349 Dimension Value Table 370 Excel Buffer Table 5601 FA Ledger Entry Table 5606 FA Posting Group Form 20 General Ledger Entries Form 113 B
170. ng GmbH 2011 Seite 10 von 174 e Profitipps Befehlsw rter In diesem Handbuch werden Sie oft Befehlsw rter sehen mit dem Namen von Rollencentern Listen und Aktionsbereichen die Sie dar ber informieren wie spezielle Aktionsbereiche ge ffnet werden oder eine Funktion ausgef hrt wird Wenn es sich nicht um ein Fenster handelt welches bereits ge ffnet ist wird die gesamte Sequenz ausgeschrieben z B W hlen Sie Abteilung Verkauf amp Marketing Verkauf Listen Debitoren Beachten Sie dass der erste Befehl immer der Name des Navigationsbereichs ist Der Navigationsbereich besteht aus Panels welches Panel Ihnen zur Verf gung steht wird ber die Ihnen zugeh rige Rolle definiert Sie k nnen die Maus oder die Tastatur benutzen um einen Befehl auszuw hlen oder um eine Funktion in Microsoft Dynamics NAV 2009 R2 auszuf hren Gibt es f r einen Befehl eine Zugriffstaste wird der entsprechende Buchstabe unterstrichen dargestellt Sie rufen den Befehl auf indem Sie die Alt Taste niederhalten und die entsprechende Taste dr cken z B Aktionen aus der Men leiste wird auch mittels Alt A aufgerufen Hinweis Hinweis In desem Handbuch obt es Abschnitte die wie dieser hier durch eine Box hervorgehoben werden Sie enthalten Hinweise die von besonderer Wichtigkeit sind Profil bersicht Alle Beispiele und Abbildungen in diesem Handbuch basieren auf der Profil ID NC KOSTENRECHNUNG und verwenden somit die Rollencenter ID
171. ngeben werden alle Posten bis einschlie lich 04 08 08 summiiert Bewegung Die Summe aller Posten innerhalb einer bestimmten Periode Hierf r kann ein Datumstfilter mit Start und Enddatum z B 01 04 08 30 04 08 verwendet werden es kann auch nur ein einzelnes Datum sein z B 15 04 08 Sie k nnen sich die Salden f r jede Kostenrechnungsdimension in verschiedenen Fenstern ansehen Das Vorgehen ist f r alle Kostenrechnungsdimensionen dasselbe Im Folgenden werden nur noch Salden f r Kostenarten beschrieben W hlen Sie Kostenartenplan Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartenplan In diesem Fenster werden die Felder Bewegung und Saldo f r alle Kostenarten direkt angezeigt Im Fenster Kostenartenplan k nnen Sie weitere Fenster aufrufen die entweder die Salden f r alle Kostenarten zeigen w hlen Sie hierzu Verkn pfte Informationen gt Saldo gt Kostenartensaldo oder die Salden f r eine einzelne Kostenart w hlen Sie hierzu Verkn pfte Informationen gt Saldo gt Saldo Bewegungen f r alle Kostenarten anzeigen lassen Um die Bewegungen einer einzigen Periode f r alle Kostenarten anzeigen zu lassen gehen Sie folgenderma en vor 1 Verkn pfte Informationen gt Saldo gt Kostenartensaldo 2 Daraufhin erscheint das Fenster Kostenartensaldo NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 97 von 174 kerbeiten Koster m era Aktionen HE Verkn pfte Informationen si Kostenartensaldo Sortieren Nr 7 Ahr
172. ngskorrektur einzusehen und zu berarbeiten wird das Fenster Sachposten Kostenrechnungskorrektur ge ffnet Seite 49 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 r Bearbeiten Sachposten Kostenrechnungskorrektur 5520 Einkauf Handel Import Aktionen E Verkn pfte Informationen EB Navigate Vorgang Fitereingobe 8 Burgen O Sachposten Kostenrechnungskorrektur Sortieren Lfd Nr Zb Keine Filter angewendet Buchungsda Belegart Belegnr Sachkonto Beschreibung Kostenstelle Kostentr ger Unterkontonr Bereichscode Buchu 27 01 2011 Rechnung 108028 5520 Bestellung 106024 70 Einkaul 27012011 Rechnung 108028 3320 Bestellung 106024 70 N 2 Erfassen Sie die erforderlichen Informationen in diesem Beispiel die Kostenstelle Die Anwendung bernimmt die Informationen in die Sachposten und entfernt den Wert 1 im Feld Kostenposten Lfd Nr f Bearbeiten Sachposten Kostenrechnungskorrektur 3320 Kreditoren Ausland Aktionen E verkn pfte Informationen E Navigate Vorgang Sachposten Kostenrechnungskorrektur Filtereingobe y Buchungsdatumssri C Sortieren Lfd Nr Zb Keine Filter angewendet Buchungsda Belegart Belegnr Sachkonto Beschreibung Kostenstelle Kostentr ger Unterkontonr Bereichscode Buchu 27 01 2011 Rechnung 108028 5520 Bestellung 106024 91010 70 Einkaul 27 01 2011 R
173. ngspreise in den Kostenstellen werden je Arbeitstyp automatisch in die Buchungsblattzeile bertragen ebenso die als Vorschlag in den Arbeitstypen hinterlegten Kostenarten f r Be und Entlastung Leistungsbuchbl tter ausf llen und buchen Wenn Sie ein Leistungsbuchungsblatt ausf llen und buchen m chten gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf Buch Bl tter gt Leistung Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten gt Buchen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 83 von 174 d Aktionen E Verkn pfte Informationen 0 7 a Buchen S Buchen und Drucken Vorgang Buch Blattname STANDARD v Buchungsda 27 01 2011 e Belegnr m Entlastung Kostenstelle N E Bearbeiten Leistung Buch Blatt STANDARD Standard Buch Blatt Kostenstelle Belastung Kostenstelle Na Je RI amp Kostenstelle Arbeitstypen Einheitenc Kc Belastung Kostentr ger N 2 F llen Sie die Felder wie folgt aus Feld Eingabe Buchungsdatum Geben Sie ein H ein wenn die Anwendung das heutige Datum oder ein A wenn Sie das Arbeitsdatum benutzen soll Sie k nnen aber auch ein beliebiges anderes Datum verwenden Belegnr Keine Dateneingabe ben tigt die Nummer wird automatisch vom System eingetragen wenn Sie bereits in einer vorherigen Zeile eine Belegnummer vergeben haben Kostenstellencode Belastung Der Code der Kostenstelle die mit dem Buchungsbetrag belastet
174. nicht erfordert bzw nicht erlaubt Andererseits kann ein Budget ohne jeden Filter jederzeit in eine Budget kopiert werden das Filter erfordert NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 134 von 174 Beispiele Das folgende Beispiel soll das Arbeiten mit der Kopierfunktion erl utern F r das Jahr 2010 wurde in der Demodatenbank ein Kostenstellenbudget STANDARD f r eingegeben Sie m chten das gesamte Budget auf das Jahr 2011 bertragen Die Budgetbetr ge sollen mit dem Faktor 1 2 multipliziert werden Die Einstellungen dazu sehen wie folgt aus Bearbeiten Kostenbudget kopieren eg Aktionen Optionen E Kopieren in Budgetname e Kostenartennr v Kostenstellencode v d Kostentr gercode e l d Unterkontonr v I Bereichscode v N Datumswechsel Formel 1 Budgetfaktor 1 20 Kostenbudgetposten a Ergebnisse anzeigen 3 Wenn Kostenartennr Y ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Kostenstellencode ist Geben Sie einen Wert ein Und Kostentr gercode v ist Geben Sie einen Wert ein Und Unterkontonr ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Bereichscode ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Budgetname v ist STANDARD 3 Und Datum v ist 010110 311210 E Aktionen A Bearbeiten Kostenbudget STANDARD gt Folgeperiode N N e u d Vorperiode Vorheriger Vorherige N chste N chster Satz Spalte Spalte Satz V
175. nnen Sie jeweils alle angelegten Schemata f r alle Dimensionen der Kostenrechnung miteinander kombinieren d h Kostenartenschemata Kostenstellenschemata Kostentr gerschemata und Unterkontenschemata n here Informationen ber Kostenrechnungsschemata finden Sie im Abschnitt Kostenrechnungsschemata im Kapitel Mit der Kostenrechnung arbeiten Sie k nnen die Schemata f r die gew hlten Schemaarten aber auch frei d h individuell f r dieses NaviCalc gestalten NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 153 von 174 NaviCalc Spalte 1 Spalte 2 S Sc palte palte palte 3 Spalte 4 CH Schemaspalten NaviCalc Schemazeilen Jede Zeile des Zeilenschemas erzeugt im Ausdruck eine Auswertung einer Zeile Position des entsprechenden Schemas Dabei wird die Auswertung genauso gefiltert wie es das entsprechende Schema vorgibt W hlt man z B als Zeilenschema ein Kostenartenschema aus so wird f r jede Position des Kostenartenschemas im NaviCalc eine Kostenartenzeile gedruckt Die Besonderheit ist nun jedoch dass innerhalb jeder Zeile nicht nur ein Wert stehen kann wie in der Kostenschemata sondern verschiedene Spalten erzeugt werden k nnen Zudem steht dem Benutzer im NaviCalc Zeilenschema eine weitere Zeilenart Formel f r die Nachbearbeitung zur Verf gung Damit k nnen auch die einzelnen Zeilenschemazeilen ber Grundrechenarten miteinander verkn pft werden Jede Spalte entspricht dabei einer
176. nposten aus der Anlagenbuchhaltung werden bei der bernahme intern in ein Kostenbuchungsblatt eingestellt und automatisch verbucht Das Vorgehen ist dasselbe wie bei der direkten Buchung ber Kostenbuchungsbl tter es werden also z B auch dieselben Pr fungen durchlaufen Jede Buchung aus der Anlagenbuchhaltung d h jeder Anlagenposten wird nur einmal in die Kostenrechnung bernommen Jeder bernommene Anlagenposten wird im Feld Kostenposten Lfd Nr im Fenster Anlagenposten gekennzeichnet und umgekehrt enth lt jeder Kostenposten im Fenster Kostenposten im Feld Anlagenposten Lfd Nr die Lfd Nr des Anlagenposten Wenn Sie in dem Datumsfilter ein weiter zur ckliegendes Datum mit in den U bernahmelauf einbeziehen d h einen Datumsbereich der bereits bernommen wurde so werden nur Buchungen bernommen die noch nicht gekennzeichnet bzw bernommen wurden Somit k nnen Nachbuchungen in der Anlagenbuchhaltung nachtr glich in die Kostenrechnung bertragen werden Seite 151 von 174 Kapitel 8 Auswertungen NaviCalc Dieses Kapitel e NaviCalc NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 152 von 174 NaviCalc berblick Das Modul NaviCalc erm glicht die flexible Auswertung aller verwendeten Kostenrechnungsdimensionen d h Kostenarten Kostenstellen Kostentr ger Unterkonten und Bereiche in ihrer gegenseitigen Abh ngigkeit Es erlaubt die Verkn pfung und Auswertung unterschiedlicher Schemata der Kostenrechnung in einer Auswertun
177. nr Geben Sie eine Kostenartennummer ein sofern ein oder mehrere Budgetposten in eine Kostenart kopiert werden Kostenstellencode Geben Sie einen aus dem Fenster Kostenstellen bersicht stammenden Kostenstellencode ein Kostentr gercode Geben Sie einen aus dem Fenster Kostentr ger bersicht stammenden Kostentr gercode ein Unterkontonr Geben Sie einen aus dem Fenster Unterkontonummer stammenden Untercode ein Bereichscode Geben Sie einen aus dem Fenster Bereiche stammenden Bereichscode ein Datumswechsel Formel Geben Sie eine Datumsformel ein Sie muss aus einer Nummer und einem Buchstaben bestehen und gibt an wie sich die Datumsangeben der Posten ndern Sie k nnen folgende Buchstaben verwenden T Tag W Woche M Monat Q Quartal J Jahr Beispiel 2W 2 Wochen 1Q 1 Quartal Die neuen Posten werden auf Grundlage des Datums des alten Postens und der Datumsformel datiert So wird beispielsweise einem Posten mit dem Datum 17 11 10 und der Datumsformel 1J das Datum 17 11 11 zugeordnet Budgetfaktor Geben Sie einen Faktor ein mit dem die Budgetwerte des NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 133 von 174 Ausgangsbudgets multipliziert werden sollen um die Budgetwerte des Zielbudgets zu erhalten Standardm ig wird 1 vorgeschlagen d h die Budgetwerte ndern sich beim Kopieren nicht 5 Im FastTab Kostenbudgetposten k nnen Sie festlegen welche Filter f r die Kostenbudget
178. ofilter Arbeitstypenfilter Bereichsfilter und Ursachencodefilter entsprechende Codes eintragen Sie k nnen hier nur f r solche Felder in den Kostenposten einen Filter setzen die nicht bereits ber die gew hlten Schemata gefiltert werden Haben Sie beispielsweise als Zeilenschemaart Kostenart und als Spaltenschemaart Kostenstelle gew hlt dann k nnen Sie nur Filter f r Kostentr ger Unterkonto und Arbeitstyp eingeben Bearbeiten Sie im n chsten Schritt die NaciCalc Zeilen F llen Sie die Felder wie folgt aus Feld Ausf llen Bemerkung Zeilennr e Geben Sie hier eine eindeutige Nummer f r die NaviCalc Zeile ein Art Dieses Feld ist ein Wahlfeld Sie haben die Optionen Ist Betrag Ist Menge Plan Betrag Plan Menge und Formel F r die Art Ist NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 162 von 174 Betrag wird das Feld Betrag in den Kostenposten ausgewertet f r die Art Ist Menge das Feld Menge in den Kostenposten F r die Art Plan Betrag wird das Feld Betrag in den Kostenbudgetposten ausgewertet f r die Art Plan Menge das Feld Menge in den Kostenbudgetposten F r die Art Formel vergleichen Sie die Erkl rung zum Feld Formel Beschreibung In diesem Feld k nnen Sie einen beschreibenden Text f r die NaviCalc Zeile eingeben Genauigkeit In diesem Feld legen Sie die gew nschte Genauigkeit bei der Darstellung der Resultate fest Beispielsweise bedeutete der Eintrag 0 01 dass auf eine Gen
179. on gt NaviCalc Kopieren Daraufhin erscheint das Anforderungsfenster der Stapelverarbeitung NaviCalc kopieren e D Bearbeiten NaviCalc kopieren Aktionen Optionen a Datumswechsel Formel Von Datum Datumswechsel Formel Bis Datum i em NaviCalc Kopf a Sortieren Nr Zb Ergebnisse anzeigen 8 Wenn Nr v ist 1000 Und Suchbegriff ist Geben Sie einen Wert ein 8 Und Von Datum ist Geben Sie einen Wert ein 3 Und Gruppe ist Geben Sie einen Wert ein U N s Filter hinzuf gen ok Abbrechen 2 Im FastTab Optionen k nnen Sie in den Feldern Datumswechsel Formel von Datum und Datumswechsel Formel bis Datum jeweils eine Datumsformel eingeben mit der aus den Feldern Von Datum und Bis Datum des NaviCalc die entsprechenden Felder des neuen NaviCalc berechnet werden 3 Im FastTab NaviCalc Kopf k nnen Sie f r die Felder Nr Suchbegriff und Von Datum Gruppe Filter setzen um den Bereich der zu kopierenden NaviCalc festzulegen Sie k nnen durch entsprechende Eintr ge Gruppen von NaviCalc kopieren NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 168 von 174 4 Wenn Sie einen oder mehrere NaviCalc kopieren dann werden deren Nummern automatisch aufgrund der im zu kopierenden NaviCalc angegebenen Nummernserie gefunden Ist in einem NaviCalc keine Nummernserie eingetragen so verwendet Microsoft Dynamics NAV die im Feld NaviCalc Nummer der Kostenrechnung Einrichtung hinterlegte Nummernserie Nav
180. on des Feldes Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Kostenstellenplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Kostenstellengruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostenstellenreihe die mit einer Kontoart Bis Summe NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 54 von 174 Achtung abschlie t Bis Summe Eine Endmarkierung f r eine zusammenz hlende Kostenstellenreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 7 F r Kostenstellen der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf hlen Bei Kostenstellen der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Kostenstellen bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen Die Anwendung z hlt die Posten der Kostenstellen in dem gesetztem Filter dann automatisch zusammen 8 Inden Feldern Gruppe 1 bis Gruppe 8 k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Kostenstellen eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Kostenstellenschemata und NaviCalc verwendet werden 9
181. onalkostenarten etc Als Spaltenschema verwenden Sie ein Kostentr gerschema Als NaviCalc Zeilen definieren Sie eine Zeile f r die Istwerte eine Zeile f r die Planwerte und eine Zeile welche die Differenz beider Werte berechnet und darstellt eventuell in Form einer prozentualen Abweichung Sie finden ein solches Beispiel im Demomandanten Der NaviCalc 1001 ist eine Ergebnisrechnung f r den Monat J nner 2012 basierend auf den Demodaten W hlen Sie Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt NaviCalc Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc bersicht W hlen Sie den NaviCalc Kopf mit der Nummer 1001 und danach Aktion Drucken Querformat gt Vorschau NaviCalc 1001 Ergebnisrechnung J nner CRONUSAG Basissysteme Basiserg nzungen Nebenprodukte Seite 1 NAVAX WoWo Rubrik Beschreibung Ist Kosten Erl se Plan Kosten Erl se Ist Kosten Erl se Plan Kosten Erl se IstKosten Erl se Plan Kosten Erl se Monat Monat H Ums tze 323 750 00 400 000 00 704 48101 500 000 00 352 407 07 300 000 00 H Wereneinsstz BV 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 H Skonto 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Summe Verkauf 323 75000 400 00000 704 48101 500 000 00 352 40707 300 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 H Projektkosten 0 00 0 00 am 0 00 300 76133 350 00000 H Fremdieistung 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 Summe Projektarbeit 0 00 0 00 0 00 0 00 300 76133 350 00000 0 00 0 00 am 0 00 0 00 0 00 Arbeitsl hne Verwaltung 45 453 00 40 000 0
182. onto oder Bereichsschema als Zeilenschema NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 160 von 174 Spaltenschemaname In dieses Feld k nnen Sie den Namen eines bereits angelegten Schemas der gew hlten Spaltenschemaart eingeben Wenn Sie dieses Feld nicht ausf llen m ssen Sie das Spaltenschema manuell anlegen FastTab Kalkulation Kostenartenfilter In diese Felder k nnen Sie Filter f r die Kostenstellenfilter Auswertungen des NaviCalc eingeben Es Kostentr gerfilter werden dann nur Kostenposten Unterkontofilter ber cksichtigt die innerhalb dieser Filter Bereichsfilter liegen Sie k nnen nur Filter f r Felder Arbeitstypenfilter eingeben die nicht schon ber die Zeilen Ursachencodefilter und Spaltenschemata ausgew hlt wurden F llen Sie das FastTab Allgemein wie folgt aus 1 5 i a A Bearbeiten NaviCalc Zeilenschema 1000 Betriebsabrechnungsbogens BAB 115 x Im Feld Beschreibung k nnen Sie einen beschreibenden Text f r den NaviCalc eingeben Dieser Text wird in das Feld Suchbegriff kopiert und kann dort manuell ver ndert werden Im Feld Gruppe k nnen Sie einen frei definierbaren Code zur Gruppierung des NaviCalc eingeben Diese Gruppierung k nnen Sie zum Filtern und Suchen sowie beim Kopieren oder Drucken eines NaviCalc verwenden Mit Hilfe der Felder Von Datum und Bis Datum legen Sie den Datumsfilter f r die Kostenposten fest die bei der Berechnung der Resultate des NaviCalc ber ck
183. organg Allgemein g Budgetname STANDARD v Betragsfeld anzeigen Beides e Spaltenansicht Periode E Rundungsfaktor a Spaltennamen anzeigen Anzeigen nach Jahr Matrix Fa Nr Name Budgetierter B 2010 2011 2012 4100 Umsatzerl se Rohmaterial 4110 Umsatzerl se Rohmat Inland 15 470 312 00 7 031 960 00 8 438 352 00 4120 Umsatzerl se Rohmat Export 2 940 278 00 1 336 490 00 1 603 788 00 4130 Umsatzerl se Rohmaterial EU 1 661 220 00 755 100 00 906 120 00 4199 Summe Umsatzerl se Rohmat 20 071 810 00 9 123 550 00 10 948 260 00 E 4200 Umsatzerl se Ressourcen a 4210 Umsatzerl se Ressoucen Inland A al m H Filter Datumsfilter Unterkontenfilter e Kostenstellenfilter v Bereichsfilter e Kostentr gerfilter v Arbeitstypenfilter e Lax NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 135 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 136 von 174 Budgets aufteilen Wenn Sie ein Budget f r ein gew hltes Datumsintervall eingegeben haben dann erzeugt das System einen Kostenbudgetposten mit dem Datum des ersten Tages in dem Datumsintervall BEISPIEL W hlen sie z B das Jahr 2010 und vergeben ein Budget von 120 000 Einheiten dann wird f r den 01 01 2010 ein Kostenbudgetposten mit dem Betrag 120 000 erzeugt Wenn Sie das betrachtete Datumsintervall mittels der Option Anzeigen nach ndern indem Sie z B Monat w hlen dann finden Sie den Budgetposten von 120 000 in der Periode Jan 2010 w hrend f r die
184. orrigiert am O Wird automatisch mit dem Datum der letzten Anderung der Kostenart ausgef llt FastTab Gruppierung Gruppe 1 Gruppe 8 Hier k nnen Sie jede Kostenstelle einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Kostenstellenplan einrichten Ein Kostenstellenplan ist eine bersicht aller vorhandenen Kostenstellen Wenn Sie einen neuen Kostenstellenplan manuell einrichten oder einem bestehenden Kostenstellenplan neue Kostenstellen hinzuf gen m chten m ssen Sie jede Kostenstelle einzeln eingeben Kostenstellen k nnen im Fenster Kostenstellenplan oder auf einer Kostenstellenkarte eingerichtet werden Kostenstellen im Fenster Kostenstellenplan einrichten Um eine neue Kostenstelle anzulegen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Kostenstellenplan 2 Wenn noch keine Kostenstellen eingerichtet wurden beginnen Sie mit der Dateieingabe in der ersten Zeile des Fensters und klicken auf die Aktion Neu 3 Das Fenster Kostenstellenkarte wird ge ffnet 4 Klicken sie auf das Feld Code und geben Sie den Kostenstellencode ein Beachten Sie dass jeder Kostenstelle ein eindeutiger Code zugewiesen werden muss selbst den Kostenstellen die ausschlie lich als berschriften oder Summenzeilen verwendet werden 5 Geben Sie in das Feld Name den Kostenstellennamen ein 6 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art der Kostenstelle ein Klicken Sie auf die AssistButt
185. ostenbudgetposten Bei einer Umlage nach Tragf higkeit Betrag oder Menge kann als Postenart Bemessung die Option Kostenbudgetposten ausgew hlt werden In diesem Fall berechnet sich die Bezugsdimension der Verteilung aus Planwerten eines Budgets in der gew hlten Abgrenzung Buchungsarten In der Kostenrechnung k nnen kalkulatorische Umlagen definiert werden Dabei k nnen Sie zwischen der Buchungsart Kalk oder der Buchungsart Kalk Betrag ausw hlen Die Standardumlagen werden ber die Buchungsart Umlage definiert Bei einer prozentualen kalkulatorischen Umlage ermittelt sich der Umlagebetrag durch Multiplikation des aufgelaufenen Bemessungsbetrags mit dem Prozentsatz Wird die Option Kalk Betrag gew hlt entspricht der Umlagebetrag dem Wert im Feld Kalk Betrag Eine Gegenbuchung kann nur f r kalkulatorische Umlagen mit der Buchungsart Kalk erzeugt werden Seite 111 von 174 Die n chste Abbildung veranschaulicht die prozentuale kalkulatorische Umlage an einem Beispiel Es sollen 50 der aufgelaufenen Kosten von Kostenstelle 1 auf die Kostenstellen 2 3 und 4 umgelegt werden Dabei wird eine kalkulatorische Gegenbuchung 1 2 2 erzeug 10 000 5 000 2 000 Kosten 2 000 4 000 1 000 3 000 1 000 Kostenstelle 1 Kostenstelle 2 Kostenstelle 3 Kostenstelle 4 Beachten Sie bitte dass die kalkulatorischen Umlagen auch mit Entlastungsbuchung nicht den Standardumlagen entsprechen
186. ostentr gerplan 57 Einrichten von Kostentr gern 57 Kostentr gerplan einrichten 58 Bemerkungen zu einem Kostentr ger hinzuf gen 60 Kostentr ger ndern und l schen 61 Unterkontoplan 62 Einrichten von Unterkonten 62 Unterkontoplan einrichten 63 Bemerkung zu einem Unterkonto hinzuf gen 65 Unterkonto ndern und l schen 65 Bereichsplan 67 Einrichten von Bereichskonten 67 Bereichsplan einrichten 68 Bemerkung zu einem Bereichskonto hinzuf gen 69 Bereichskonto ndern und l schen 70 Weitere Aktionen 71 berblick Arbeitstypen und Einheiten 71 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 5 von 174 Arbeitstypen einrichten 71 Einheiten einrichten 72 Kostenartenberechtigungen 73 berblick Verrechnungss tze 74 Verrechnungss tze einrichten 74 Dimensionen erstellen 75 Kostenrechnungsbuchungsbl tter 76 berblick 76 Ausf llen und Buchen eines Buchungsblattes 76 Buchungsblattvorlagen 76 Buchungsblattname 77 Buchungsblattzeilen 79 Kostenbuchungsblatt buchen 79 Buchungsberichte 79 Kostenbuchungsbl tter 80 berblick 80 Kostenbuchungsbl tter ausf llen und buchen 80 Externe Daten in Kostenbuchungsbl tter importieren 82 Leistungsbuchungsbl tter 83 berblick 83 Leistungsbuchbl tter ausf llen und buchen 83 Wiederkehrende Transaktionen 85 Spezielle Felder in wiederkehrenden Buchungsbl ttern 86 Kapitel 5 Mit der Kostenrechnung Aufgaben erledigen 88
187. ounting Base Voraussetzung 1 001 770 NC Cost Accounting Project 1 001 820 NC Cost Accounting Page Dieses Modul wird f r die Verwendung unter Microsoft Dynamics NAV 2009 RTC Role Tailored Client ben tigt Voraussetzung 1 001 760 NC Cost Accounting Base NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 26 von 174 Struktur der Kostenrechnung Die folgende Abbildung zeigt die prinzipielle Struktur der Kostenrechnung und den Wertefluss von au en in die Kostenrechnung und innerhalb der Kostenrechnung Einige Stammdaten Kostenstellen Kostentr ger Arbeitstypen und Einheiten werden von der Standardanwendung und der Kostenrechnung gleicherma en verwendet F r andere Stammdaten m ssen bzw k nnen Zuordnungen eingerichtet werden Sachkonten und Kostenarten Projekte und Unterkonten Die detaillierte Beschreibung der dargestellten Strukturen und Funktionalit ten finden Sie in den entsprechenden Kapiteln dieses Handbuches Stammdaten Arbeitstypen m e Kostenarten D n e Einheiten e Kostenstellen Feinsten e Verrechnungss tze e Kostentr ger e Anlagen e Unterkonten e Bereich Erfassen sten Buchungsbl tter e Kosten e Umlagen Fibu e Leistung e Kostenbudget nahme bernahme Protokollieren Buchen Journale Posten Bewegungsdaten Erfassen b N m e Kostenposten e Kostenbudgetposten aim Import Import Auswerten Reporting e e NaviCalc e Schemata Export e Berichte Legende NC Kostenrechnung NAVAX Consu
188. posten gelten sollen die Sie kopieren m chten Im Feld Budgetname geben Sie den Namen des Budgets ein das Sie kopieren m chten Sie k nnen auch einen Filter f r mehrere Budgetnamen eingeben in diesem Fall wird die Summe der Budgetwerte aller ausgew hlten Budgets innerhalb der anderen Filter s u in das neue Budget kopiert Wenn Sie das Feld Budgetname leer lassen dann wird die Summe der Budgetwerte aller vorhandenen Budgets innerhalb der anderen Filter in das neue Budget kopiert Im Feld Kostenartennr geben Sie einen Filter f r die Kostenarten ein deren Budgetwerte Sie kopieren m chten Die Summe aller Budgetwerte f r alle Kostenarten innerhalb des Kostenartenfilters und innerhalb der anderen Filter wird in das neue Budget kopiert In den Feldern Kostenstellencode und Kostentr gercode geben Sie weitere Filter f r die Kostenbudgetposten ein die Sie kopieren m chten Im Feld Datum geben Sie einen Datumstfilter f r die Kostenbudgetposten ein deren Budgetwerte Sie kopieren m chten Klicken Sie auf OK um die Budgetwerte zu kopieren Budgeitfilter Beim Kopieren m ssen Sie darauf achten da die erforderlichen Filter f r das Budget das Sie kopieren wollen Ausgangsbudget vertr glich mit den erforderlichen Filtern des Budgets sind in das Sie kopieren wollen Zielbudget Sie k nnen beispielsweise ein Budget das die Angabe einer Kostenstelle erfordert nicht in einer Budget kopieren das die Angabe einer Kostenstelle
189. posten liefern Ihnen Informationen ber Istwerte Betr ge und Mengen die Kostenbudgetposten liefern Informationen ber Planwerte Betr ge und Mengen Die so erhaltenen Werte k nnen ber einen einfachen Formeleditor mit Hilfe der vier Grundrechenarten bearbeitet und miteinander verkn pft werden Hinweis Sie m ssen f r jeden NaviCalc mindestens eine NaviCalc Zeile anlegen Auch f r den oben dargestellten vereinfachten Fall in dem nur Ist Kosten berechnet werden muss eine NaviCalc Zeile f r die Auswertung der Ist Kosten angelegt werden Jede weitere NaviCalc Zeile die Sie in der NaviCalc Karte anlegen unterteilt die Spalten auf dem Ausdruck entsprechend Die folgende Abbildung stellt die erweiterte NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 155 von 174 Auswertungsmatrix dar die durch ein Zeilenschema ein Spaltenschema und NaviCalc Zeilen aufgebaut wird in dieser Abbildung sind zwei NaviCalc Zeilen dargestellt NC Zeile 1 NC Zeile 2 Zeil Ist Betrag Budget Betrag en NC Zeile 1 NC Zeile 2 Spalte 1 Spalte 2 z CH Schemaspalten Ist Betrag Budget Betrag ze Zeile 1 Spalte 1 Zeile 1 Spalte 1 Zeile 2 Zeile 3 Zeile 4 T Schemazeilen F r jede Kombination einer Zeile und einer Spalte der ausgew hlten Schemata erhalten Sie jetzt mehrere Werte aus der Kalkulation Sie erhalten einen Wert f r jede definierte NaviCalc Zeile Jede Zelle der Auswertungsmatrix wi
190. ption Amount Quantity Die folgende Abbildung zeigt eine m gliche Datei 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 2096 0001 Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget Budget 100 000 00 100 000 00 100 000 00 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 147 von 174 Kapitel 7 Kalkulatorische AfA Dieses Kapitel e MA NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 148 von 174 berblick Die bernahme der kalkulatorische AfA dient dazu die Abschreibung in der Kostenrechnung unabh ngig von der Abschreibung in der Finanzbuchhaltung zu berechnen und direkt aus der Anlagenbuchhaltung in die Kostenrechnung zu bernehmen F r die Verwendung einer kalkulatorischen AfA ist zun chst in der Anlagenbuchhaltung f r alle betreffenden Anlagen ein zweites AfA Buch anzulegen Die Abschreibungsbuchungen werden dann getrennt je AfA Buch ausgef hrt D h dass handelsrechtliche AfA und kalkulatorische AfA v llig anderen Berechnungsgrundlagen i d R Nutzungsdauern folgen Pro Anlagenbuchungsgruppe kann eine Kostenart definiert werden die zur Identifizierung der zur bernahme herangezogenen Anlagenposten dient Alle dem AfA Buchcode zugeordneten Anlagenposten werden bei der bernahme mittels des Reports Kalkulatorische AfA Ubernahme als Kostenposten der entsprechenden Kostenart
191. r Bereichskonten eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Bereichskontenschemata und NaviCalc verwendet werden 19 Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 8 f r jedes weitere Bereichkonto Wenn Sie beim Drucken des Bereichsplanes zwischen zwei Bereichkonten leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber dem Bereichkonten eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Bereichskarte 20 Nachdem Sie alle Bereichskonten eingerichtet haben w hlen Sie Aktion Einr ckung des Bereichsplanes W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Bereichskonten einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Bereichkonten der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von Summe Bis Summe Bereichsreihen befinden werden die Bereichkonten der untergeordneten Reihe eine Ebene und die Buchungsunterkonten zwei Ebenen einger ckt Die Einr ckungsfunktion markiert automatisch alle Bis Summen Bereichskonten so dass die Zusammenz hlung mit dem entsprechenden Von Summen Bereichskonten beginnt Wenn nicht die gleiche Anzahl von Bis Summen Bereichskonten und Von Summen Bereichskonten vorhanden ist kann die Einr ckung nicht vorgenommen werden In einem Meldungsfenster erscheint ein Hinweis welcher Bereichskonten n
192. r die Gliederung der Kostenarten und Kostenstellen ber Hierarchien bzw deren Verdichtung stehen dem Benutzer ein Kostenarten und ein Kostenstellenplan zur Verf gung ber die Pflege der Stammdaten k nnen Sie dadurch die Struktur der Kostenarten und Kostenstellen an die speziellen Informationsbed rfnisse Ihres Unternehmens anpassen ber Gruppenzuordnungen k nnen Sie weitergehende Gruppierungen und Hierarchien als erg nzende Auswertungsebenen der Kostenarten und Kostenstellenrechnung definieren Kostenrechnungsdimensionen Kostenarten und Kostenstellen definieren zwei Kostenrechnungsdimensionen auf die Buchungen kostenrechnungsrelevant kontiert werden k nnen Jeder Buchungssatz in der Kostenrechnung enth lt mindestens eine Kostenart Jeder Buchungssatz im Basismodul Kostenstellenrechnung enth lt zus tzlich mindestens eine Kostenstelle Diese Informationen sind dann auch in den gebuchten Bewegungsdaten enthalten die aus dem Buchungssatz entstehen Die gebuchten Bewegungsdaten werden in Microsoft Dynamics NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 21 von 174 NAV als Posten bezeichnet Die Posten in der Kostenrechnung hei en Kostenposten die in der Finanzbuchhaltung Sachposten vergleiche dazu auch das Benutzerhandbuch Finanzbuchhaltung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung bernahme prim rer Kosten aus der Finanzbuchhaltung Die Kostenrechnung bietet die M glichkeit bestimmte Sachkonten einer oder mehreren Kostenarten zuzuor
193. r geben Sie die Herkunft der Verteilungsbemessung an Bemessung Sie k nnen eine der folgenden Optionen ausw hlen Kostenposten Kostenbudgetposten Kostenbudgetname Das Kosten oder Mengenbudget welches zur Berechnung Bemessung des Verteilungsbetrags verwendet werden soll Ein Budget k nnen Sie nur angeben wenn Sie die Art Tragf higkeit Menge oder Tragf higkeit Betrag und als Postenart Bemessung Kostenbudgetposten gew hlt haben Kostenstellencode Die Kostenstelle f r die der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Kostenartennr Die Kostenarten f r die der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Kostentr gercode Der Kostentr ger f r den der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Hier k nnen Sie einen Filter eingeben Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Das Unterkonto f r das der umzulegende Betrag berechnet Bemessung werden soll Dieses Feld kann bei Bedarf ausgef llt werden Beschreibung Tragen Sie hier einen beliebigen Buchungstext ein Kostenstellencode Entlastung Kostenstelle die entlastet werden soll In diesem Feld wird der Inhalt des Feldes Kostenstellencode Bemessung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 114 von 174 vorgeschlagen Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton im Feld um den Kostenstellenplan einzubl
194. r k nnen im Rahmen der Budgetierung verwendet werden F r Planumlagen k nnen analog zu den Verrechnungen der Istwerte einzelne Budgets erzeugt werden Wenn Sie Verwaltung gt Umlage Buch Blattvorlagen gt Aktionen gt Liste bearbeiten w hlen erscheint das folgende Fenster NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 110 von 174 z A Bearbeiten Umlage Buch Blattvorlagen Name BUDGET STANDARD Umlage Buch Blattvorlagen Sortieren Name 7 H Beschreibung Budget Umlage Standard Umlage lt wEDERKEUE Wiederk Budget Uml B tereingabe gt Name Keine Filter angewendet Art Budget Allgemein W L Nummernse By NAVAX Consulting GmbH 2011 Die dritte Zeile stellt ein wiederkehrendes Budget Uml Buch DI dar denn im Feld Art wurde die Option Budget gew hlt Umlagebemessung Die Umlage nach Tragf higkeit bei Ist Umlagen kann mit zwei unterschiedlichen Wertedimensionen f r die Bemessungsgrundlage definiert werden Dadurch k nnen Schwankungen zwischen geplanten und gebuchten Basiswerten f r die Umlage ausgeglichen werden In den Standardumlagen besteht die Wahl zwischen zwei Wertedimensionen Kostenposten Bei einer Umlage nach Tragf higkeit Betrag oder Menge kann als Postenart Bemessung die Option Kostenposten ausgew hlt werden In diesem Fall berechnet sich die Bezugsdimension der Verteilung aus gebuchten Istwerten in der gew hlten Abgrenzung K
195. rd jetzt durch die Kombination einer Schemazeile einer Schemaspalte und einer NaviCalc Zeile definiert Jede Zelle und damit jeder Wert in der Auswertungsmatrix h ngt von drei Parametern ab der Schemazeile der Schemaspalte und der NaviCalc Zeile Sie k nnen sich die Resultate der NaviCalc Kalkulation daher auch als eine dreidimensionale Auswertungsmatrix vorstellen Zwei Dimensionen werden durch die Schemata definiert die dritte durch die NaviCalc Zeilen Bei der Darstellung der Resultate am Bildschirm bzw beim Ausdruck muss die dritte Dimension der Matrix in Form zus tzlicher Spalten dargestellt werden NaviCalc Posten Der NaviCalc berechnet ebenso wie ein herk mmlicher Report die Resultate auf Basis der gebuchten Posten der Kostenrechnung Die Resultate der Auswertung mit einem NaviCalc werden aber in einer eigenen Postentabelle NaviCalc Posten abgespeichert Damit stehen sie neben dem Ausdruck des NaviCalc auch einem beliebig gestaltbaren Report und dem Export in die Tabellenkalkulation Excel zur Verf gung Dies erh ht die Geschwindigkeit des Ausdrucks da die Berechnung der Werte nur vor dem ersten Ausdruck des NaviCalc erfolgt Weitere Versionen k nnen dann mit wesentlich h herer Geschwindigkeit gedruckt werden Die Weiterverwertung in Windowsprogrammen wird durch dieses Prinzip ebenfalls erheblich erleichtert NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 156 von 174 Beispiele Die folgenden Beispiele sollen Ihnen eine Vorstellung davon
196. richten Um einen neuen Budgetnamen einzurichten gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Startseite gt Kostenbudgets 2 Klicken Sie im Feld Budgetname auf den AssistButton um die bereits eingerichteten Budgets im Fenster Kostenbudgetnamen einzusehen NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 130 von 174 Kostenbudgetnamen A Eee Kostenbudgetnamen filtereingobe Name u V Sortieren Name Zr Keine Filter angewendet Name Beschreibung KK Ha STANDARD Standardbudget ann m J 3 Klicken Sie auf die Aktion Neu 4 Geben Sie in das Feld Name den neuen Namen und in das Feld Beschreibung die Beschreibung des Budgets ein Wenn Sie zum Beispiel ein alternatives Kostenstellenbudget einrichten m chten geben Sie in das Feld Name ALTT ein und in das Feld Beschreibung Alternatives Budget 5 Legen Sie au erdem in diesem Fenster fest welche Filter bez glich der Kostenrechnungsdimensionen Kostenstelle Kostentr ger und Unterkonto das Budget erlauben soll Versehen Sie das alternative Kostenstellenbudget ALT1 mit einem H kcne im Feld Kostenstelle 6 Klicken Sie auf den Budgetnamen und anschlie end auf die Schaltfl che OK Anschlie end werden nur noch die Posten angezeigt die den im Feld Budgetname definierten Budgetnamen enthalten Das Fenster ist leer weil der Budgetname soeben erst eingerichtet wurde und noch keine Posten vorliegen die die Bedingungen des Filters erf llen 7 Sie k nnen j
197. rt Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf llen Bei Kostentr ger der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Kostentr ger bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen die Anwendung z hlt die Posten des Kostentr gers in dem gesetzten Filter dann automatisch zusammen 8 Inden Feldern Gruppe 1 bis Gruppe 8 k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Kostentr ger eingeben Diese Gruppierungen k nnen f r Filter und Auswertungen in Kostentr gerschemata und NaviCalc verwendet werden 9 Wenn Sie das letzte Feld der Zeile ausgef llt wiederholen Sie anschlie end die Schritte 2 bis 8 f r jede weiteren Kostentr ger Wenn Sie beim Drucken des Kostentr gerplanes zwischen zwei Kostentr gern leere Zeilen einf gen m chten k nnen Sie die Anzahl der gew nschten Leerzeilen ber dem Kostentr ger eingeben Dies geschieht im Feld Leerzeilen in der Kostentr gerkarte NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 59 von 174 10 Nachdem Sie alle Kostentr ger eingerichtet haben w hlen Sie Aktion Einr ckung des Kostentr gerplanes W hlen Sie anschlie end im Meldungsfenster die Option Ja Daraufhin werden alle Kostentr ger einer Kontoart auf die gleiche Position einger ckt blicherweise werden alle Kostentr ger der Art Konto auf eine Ebene einger ckt Wenn sich aber innerhalb einer Von Summe Bis Summe weitere Von
198. rt werden Widerkehrende Kostenbuchungen Erg nzend zu den manuellen Buchungen ber Kostenbuchungsbl tter k nnen wiederkehrende Kostenbuchungsbl tter f r Buchungen verwendet werden In den wiederkehrenden Kostenbuchungsbl ttern k nnen Zeitintervalle ber Datumsformeln hinterlegt werden welche das Buchungsdatum steuern Mit wiederkehrenden Buchungsbl ttern k nnen Sie T tigkeiten ohne Neueingabe automatisieren die sich beispielsweise im Rahmen des Monatsabschlusses in gleicher Form periodisch wiederholen In der Regel sind dies Buchungen die ber einen l ngeren Zeitraum unver ndert bleiben Kostenartenberechtigungen Jeder einzelnen Kostenart k nnen Berechtigungen hinterlegt werden Dadurch werden Buchungen auf diese Kostenarten in den Kostenbuchungsbl ttern nur f r bestimmte Kostenstellen zugelassen Leistungsrechnung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 22 von 174 F r die Leistungsrechnung stehen verschiedene Werkzeuge zur Verf gung ber das enthaltene Leistungsbuchungsblatt k nnen Sie in der Kostenstellenrechnung arbeitstypenorientiert Leistungen zwischen Kostenstellen verbuchen wobei auf Verrechnungss tze zur ckgegriffen wird die je Arbeitstyp in den Kostenstellen hinterlegt werden Das Leistungsbuchungsblatt kann sowohl nur mit dem Basismodul Kostenstellenrechnung als auch mit der erg nzenden Kostentr gerrechnung eingesetzt werden vergleichen Sie dazu auch den n chsten Unterabschnitt F r periodisch wieder
199. rt werden Der Zweck dieses Vorgehens liegt darin unterhalb der Zuordnung zu Kostenstellen oder Kostentr gern eine weitere Filterm glichkeit f r Kosten und Erl sbuchungen zu schaffen Hierarchisch gesehen stehen die Unterkonten daher unterhalb der Kontierung Kostenstelle oder Kostentr ger Die Kostenrechnung bietet Ihnen zwei verschiedene M glichkeiten der Unterkontenwahl Diese Wahl wird durch das Feld Integration in der Einrichtung der Kostenrechnung festgelegt siehe dazu Kapitel 3 Einrichtung Projektintegration Ist im Feld Integration Projekt eingetragen so werden alle Projekte als Unterkonten in der Kostenrechnung verwendet Diese Vorgehensweise ist dann sinnvoll wenn Sie interne Investitionsprojekte oder Kundenprojekte in der Kostenrechnung weiterverfolgen oder Leistungen auf diese dort verrechnen wollen So k nnen beispielsweise mit der Kontierung Kostenstelle und Unterkonto interne Investitionsauftr ge oder Innenauftr ge abgegrenzt von den reinen Kostenstellenkosten verfolgt werden Keine Projektintegration Wenn Sie Unterkonten manuell errichten wollen so steht Ihnen die weitergehende Definition frei W hlen Sie im Feld Integration Dimensionen k nnen Sie als Unterkonten neue Kontierungen zur Verbuchung von Abgrenzungsposten definieren wenn Sie Kosten einer Kostenstelle auf einen internen Auftrag umbuchen wollen o Einrichten von Unterkonten 1 W hlen Sie Unterkontenplan gt Aktionen gt Liste Bearbeiten Das Fen
200. rteilungsbuchungen belastet werden soll 4 Wenn Sie das Umlagebuchungsblatt eingerichtet haben k nnen Sie es buchen W hlen Sie dazu die Aktion Buchen Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall Aktionen gt Buchen gt Testbericht Wenn Sie parallel zum Buchen einen Bericht drucken m chten w hlen Sie die Aktion Buchen und Drucken NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 121 von 174 Wiederkehrende Umlagebuchungsbl tter In vielen F llen werden Sie Kosten in periodisch wiederkehrenden Zeitabst nden gem einmal fest definierten Strukturen umlegen Sie k nnen dann f r Umlagen die Funktionen f r wiederkehrende Transaktionen verwenden die Sie in den wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern finden Wenn Sie mit wiederkehrenden Umlagebuchungsbl ttern arbeiten wollen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Buch Bl tter gt Wiederk Umlage Buch Bl tter gt Buch Blatt bearbeiten 2 Daraufhin erscheint das Fenster Wiederk Umlage Buch Biatt z se Umlage Buch Blatt STANDARD Standard Buch Blatt eic Buch Blattname STANDARD e Umlage Wie Buchungsda Belegnr Bemessung ab Bemessung Art Kostenstelle 2201 emm Festes Verh l a L Per em e Verteilung a Total Bezugsmenge 0 Kostenstelle Kostenarten Kostentr ger Bezugsmenge Umlage Kostentr ger Ke 0 0 00 L e 3 In wiederkehre
201. rvall bestimmen Beispiel Mit dem Eintrag 61100 66669 werden die Kostenarten 61100 bis einschlie lich 66669 ausgew hlt Mit dem Symbol einzelne Kostenarten oder Rubriken bestimmen Beispiel F r den Eintrag mit A1 A3 werden alle Posten mit den Rubrikencodes A1 oder A3 zusammengez hlt das Symbol amp ist hier nicht zul ssig da es keine Posten gibt die beide Rubrikencodes aufweisen Wenn Sie bei Rubrikennummern sowohl Zahlen als auch Buchstaben verwenden m ssen Sie die Regeln zu Sortierreihenfolgen in Microsoft Dynamics NAV beachten Wenn die Rubriken beispielsweise A1 A2 3A 4A B1 und B2 hei en und Sie das Intervall A1 4A angeben sind hierin die Rubriken B1 und B2 enthalten da diese in folgender Reihenfolge sortiert werden A1 A2 B1 B2 3A und 4A Weitere Informationen zur Sortierreihenfolge finden Sie im Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Die Rubrikennummer einer Schemazeile in der eine Zusammenz hlung ermittelt wird kann ihrerseits nicht in eine Zusammenz hlung aufgenommen werden Anzeigen Aktivieren Sie dieses Feld mit einem H kchen wenn Sie eine Kostenartenschemazeile beim Drucken anzeigen m chten Neue Seite Aktivieren Sie dieses Feld mit einem H kchen wenn Sie beim Drucken nach der Kostenartenschemazeile einen Seitenbruch einf gen m chten 4 W hlen Sie Aktion Drucken um das Kostenartenschema zu drucken oder es sich am Bildschirm anzeigen zu
202. s Unterkontos des Typs Projekt in der Kostenrechnung nicht ndern Wenn Sie die Nummer ndern wollen m ssen Sie die Nummer im Modul Projekt der Microsoft Dynamics ANV Standardanwendung ndern Die Nummer des zugeh rigen Unterkontos wird dann automatisch aktualisiert Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Unterkonten k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten des Unterkontos aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird die Unterkontonummer aus diesen Posten entfernt das Feld Unterkontonr in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 66 von 174 Bereichsplan Die Bereichskonten in der Kostenrechnung bieten Ihnen eine weitere Kontierungsdimension neben Kostenstelle und Kostentr ger und den Erweiterungen durch Gruppenzuordnung oder Verdichtung und Unterkonten Die Bereichskonten k nnen nur gemeinsam mit Kostenstelle oder Kostentr ger kontiert werden Der Zweck dieses Vorgehens liegt darin unterhalb der Zuordnung zu Kostenstellen oder Kostentr gern eine weitere Filterm glichkeit f r Kosten und Erl sbuchungen zu schaffen Hierarchisch gesehen stehen die Bereichskonten daher unterhalb der Kontierung Kostenstelle oder Kostentr ger Die Kostenrechnung bietet Ihnen mi
203. s den aufgelaufenen Prim rkosten 10 000 5 000 Kosten 4 000 Kostenstelle 1 Kostenstelle 2 Kostenstelle 3 Kostenstelle 4 NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 109 von 174 Umlage nach Tragf higkeit Menge Das Verteilungsverh ltnis 1 2 3 berechnet sich aus dem Arbeitstyp Anzahl Mitarbeiter 10 000 3 333 4 000 1 667 3 000 5 000 Kosten 1 000 Kostenstelle 1 Kostenstelle 2 Kostenstelle 3 Kostenstelle 4 Anzahl Mitarbeiter 5 10 15 Bezugsgrundlage Je nach Anforderung im Rahmen der Betriebsabrechnung k nnen Umlagen sowohl f r die Ist Verrechnung als auch f r die Planverrechnung definiert werden Die beschriebenen Verteilungsverfahren k nnen in beiden F llen verwendet werden In der Kostenrechnung wird die Bezugsgrundlage der Umlage in den Umlagebuchungsblattvorlagen festgelegt Um die Umlagebuchungsblattvorlagen aufzurufen w hlen Sie Buch Bl tter gt Umlage Buch Blattvorlagen Sie haben die Wahl zwischen zwei verschiedenen Arten Allgemein Umlagebuchungsblattvorlagen mit dieser Art Allgemein erzeugen Umlagebuchungsbl tter f r die Basis Istwerte Im Rahmen des Monatsabschlusses beeinflussen solche Umlagen das tats chliche Periodenergebnis der Kostenstellen Kostentr ger Unterkonten und Bereiche Budget Umlagebuchungsblattvorlagen mit dieser Art Budget erzeugen Umlagebuchungsbl tter f r die Basis Planwerte Diese Umlagebuchungsbl tte
204. sblattvorlage erzeugt wurde Die Daten der betreffenden Buchungsblattvorlage gelten f r alle Buchungsblattnamen dieser Vorlage Um einen Buchungsblattnamen f r ein Kostenbuchungsblatt der Vorlage Allgemein anzulegen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Buch Bl tter gt Kosten Buch Bl tter gt Aktionen gt Liste bearbeiten 2 Das Fenster Kosten Buch Blattname wird ge ffnet wg mg E Bearbeiten Kosten Buch Blattnamen vum nn m l le mes Kosten Buch Bl tter Sortieren Buch Blatt Vorlagenname Name Y Name STANDARD Beschreibung Standard Buch Blatt UL ei E gt Name si ei Filter ALLGEMEIN Nummernse Buchungen Ursachencode 3 Klicken Sie auf die Aktion Neu um einen neuen Buchungsblattnamen anzulegen 4 F llen Sie die Felder wie folgt aus Feld Eingabe Name Buchungsblattname Beschreibung Eine Beschreibung der Buchungsblattnames Ursachencode Der Ursachencode der automatisch in die ber den Buchungsblattnamen gebuchten Posten eingetragen wird Wenn in der Buchungsblattvorlage ein Ursachencode eingerichtet wurde wird dieser automatisch in den Buchungsblattnamen bertragen kann aber bei Bedarf ge ndert werden Nummernserie Dieses Feld enth lt den Code der Nummernserie die verwendet wird um Buch Blattzeilen in diesem Buch Blatt Belegnummern zuzuordnen Buchungsnr
205. sch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten der Kostenart aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird die Kostenartennummer aus diesen Posten entfernt das Feld Kostenartennr in den Kostenposten ist dann leer Kostenartenberechtigungen Wenn Sie m chten dass eine Kostenart nur von bestimmten Kostenstellen bebucht werden kann dann k nnen Sie einen Berechtigungscode f r diese Kostenart hinterlegen In diesem Berechtigungscode legen Sie explizit fest welche Kostenstellen die Kostenart bebuchen d rfen Wenn Sie Kostenartenberechtigungen einrichten wollen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie Rollencenter gt Aktionen gt Kostenartenberechtigung Das Fenster Kostenartberechtigung wird ge ffnet NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 41 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 Au Bearbeiten Kostenartenberechtigung 5 era Aktionen Kostenartenberechtigung Allgemein a d Code Beschreibung Zeilen a Kostenstelle Beschreibung i L Im FastTab Allgemein vergeben Sie im Feld Code einen eindeutigen Kostenartberechtigungscode Im Feld Beschreibung k nnen sie eine beliebige Beschreibung eintragen Im Demomandanten ist ein Kostenartberechtigungscode KALK f r kalkulatorische Kosten eingerichtet In den Zeilen tragen Sie im Feld Kostenstellencode die erste Kostenstelle ein welche die Kostenart bebuchen darf Klicken Sie dazu auf den Dropdownpfe
206. schen Sachkonten und Kostenarten in der Kostenrechnung definieren Zum einen gibt es die M glichkeit mehrere Sachkonten mit ihren Buchungen bei der bernahme in der Kostenrechnung auf eine Kostenart zusammenfassen In diesem Fall besteht eine n 1 Relation zwischen Sachkonten und Kostenart Dies ist in der folgenden Abbildung dargestellt Die drei Sachkonten 4310 Servicegeb hren 4320 Servicezinsen und 4330 Beratungsgeb hren werden bei der bernahme in die Kostenrechnung zur Kostenart 4280 Servicevertragserl s zusammengefasst Die folgende Abbildung zeigt diese Zuordnung e Han ee Sachkonto Kostenart Zuordnung Filtereingabe gt Sachkontonr sl Sortieren Sachkontonr Kostenartennr zx Zb Keine Filter angewendet Sachkontonr Kostenartennr Saldo bern Splitt SachkontoName Kostenart Name 4250 4250 Einzelbuchu 100 00 Projekterl se Projekterl se 4260 4260 Einzelbuchu 100 00 andere Projekter andere Projekter 4269 4269 Einzelbuchu 100 00 Summe Projekte Summe Projekte 4270 4270 Einzelbuchu 100 00 Erl se Servicever Erl se Servicever 4280 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicevertragse Servicevertragse 4299 4299 Einzelbuchu 100 00 Summe Servicev Summe Servicev 4300 4300 Einzelbuchu 100 00 Geb hren und Z Geb hren und Z 4310 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicegeb hren Servicevertragse 4320 4280 Einzelbuchu 100 00 Servicezinsen Servicev
207. sichtigt werden Diese werden in die NaviCalc Zeilen kopiert Im Feld Zeilenschemaart legen Sie die Art des Zeilenschemas fest Sie haben die Optionen Kostenart Kostenstelle Kostentr ger Unterkonto und Bereich Wenn Sie auf den AssistButton im Feld Zeilenschemaname klicken erhalten Sie eine bersicht der angelegten Schemata der gew hlten Art W hlen Sie einen Schemanamen aus indem Sie auf die Schaltfl che OK klicken Sie k nnen das angelegte Zeilenschema ansehen W hlen Sie Verkn pfte Informationen gt NaviCalc gt Zeilenschema Daraufhin erscheint das Fenster NaviCalc Zeilenschema I NaviCalc Zeilenschema Filtereingabe gt Rubrikennr al Gei Sortieren Schematyp Belegnr Zeilennr 7 Zb Filter 21000 Rubrikennr Beschreibung Zusammenz Zusammenz hlung Ursachenco Anzeigen Projektkosten Kontensum 5260 Ja Fremdleisung Beratung Kontensum 7636 Ja d Summe Projektarbeit Rubrikensu 1 Ja Kontensum Ja Arbeitsl hne Verwaltung Kontensum 6040 Ja Geh lter Kontensum 6210 6262 Ja Lohn und Gehaltsnehenkosten Kantensum HAIN A455 la J NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 161 von 174 Das angelegt Schema kann in diesem Fenster noch individuell f r diesen NaviCalc bearbeitet werden Sie k nnen das Zeilenschema f r den NaviCalc auch manuell anlegen ohne auf ein bereits bestehendes Schema der gew hlten Art zur ckzugreifen 6 Im Feld Spaltensch
208. ster Unterkontenplan wird ge ffnet r Z AM Bearbeiten Unterkontenplan PSC I ee mmm eme Aktionen E Verkn pfte Informationen Einr ckung des Unterkont Vorgang Unterkontenplan gt Nr Sortieren Nr v Zb Keine Filter angewendet Nr Beschreibung Debitorname Debitornr Kontoart Zusammenz hlung Gruppel REORGANISATION VERTRIEB Konto 1096 0002 MESSEGESTALTUNG Konto 1096 0003 LEISTUNGSABH NGIGE ENTLO Konto 1096 0004 NEUGESTALTUNG KALKULATI Konto Wi B DERWELT Zehn Konferenzr ume einrichten H 50000 Konto LANDSBERG Acht Arbeitspl tze einrichten G 40000 Konto r D m D V J Felder im Fenster Unterkontenplan Feld Ausf llen Bemerkung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 62 von 174 Nr e Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Beschreibung Debitorname Debitornr Hier kann dem Unterkonto ein Debitor zugeordnet werden Beim automatischen Erstellen eines Unterkontos mittels der Fibu bernahme wird hier der Debitor stehen mit dem das Projekt abgewickelt wird das dem aktuellen Unterkonto zugeordnet wird Debitorname Falls dem aktuellen Unterkonto ein Debitor zugeordnet wurde erscheint hier automatisch der Name des Debitors Suchbegriff Die Kostentr gerbezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo O Direkt O Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt
209. stungen welche Kosten und Erl se angefallen sind Im Rahmen dieser Fragestellung sind verschiedene Zeit und Ergebnisvergleiche erforderlich Es bietet ebenfalls die M glichkeit der Kostenverfolgung f r Projekte sowie die Einrichtung von Unterkonten als weitere Kontierungsdimension Uber Unterkonten k nnen Projekte der Standardanwendung in die Kostenrechnung integriert werden Das Modul erlaubt die Einrichtung beliebiger Projekte oder Unterkontendimensionen k nnen die Unterkonten einzelnen Gruppen zugeordnet und auf dieser Grundlage ausgewertet werden Kostenrechnungsdimensionen Kostentr ger Unterkonten und Bereiche definieren neben Kostenarten und Kostenstellen zwei weitere Kostenrechnungsdimensionen auf die Buchungen kostenrechnungsrelevant NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 23 von 174 kontiert werden k nnen Jeder Buchungssatz in der Kostentr gerrechnung enth lt mindestens einen Kostentr ger sowie optional ein Unterkonto bernahme der Prim rbuchungen Eine bernahme der Prim rbuchungen auf Kostentr ger bzw Projekte erfolgt durch die automatisierte bernahme der Buchungen auf Sachkonten der Finanzbuchhaltung wie im Abschnitt Kostenstellenrechnung beschrieben Bei Einsatz der Microsoft Dynamics NAV Finanzbuchhaltung ist es m glich bei Sachbuchungen mit Kostentr gern bzw Projekten diese Informationen in die Kostenrechnung zu bernehmen Manuelle Kostenbuchungen F r zus tzliche manuelle Buchungen stehen Ihnen
210. sulting GmbH 2011 Seite 60 von 174 Kostentr ger ndern und l schen Die Felder eines Kostentr gers ndern Sie in der Kostentr gerkarte 1 Klicken Sie Kostentr gerplan gt Aktionen gt Liste Bearbeiten 2 Sie k nnen die Nummer eines Kostentr gers ndern indem Sie eine neue Nummer eingeben und die daraufhin erscheinende Meldung best tigen F r das Andern der Nummer gelten die gleichen Hinweise wie in der Finanzbuchhaltung Alle anderen Eingabefelder k nnen Sie bei Bedarf ndern Diese nderungen wirken sich nur auf alle nachfolgenden Transaktionen im System aus Sie k nnen einen Kostentr ger entweder im Fenster Kostentr gerplan oder in der Kostentr gerkarte l schen In beiden F llen w hlen Sie Aktion gt L schen aus Kostentr ger k nnen nur gel scht werden wenn der entsprechende Saldo Null betr gt und im aktuellen Gesch ftsjahr keine Posten vorhanden sind Die bereits gebuchten Posten des Kostentr gers aus geschlossenen Gesch ftsjahren werden nicht gel scht jedoch wird der Kostentr gercode aus diesen Posten entfernt das Feld Kostentr gercode in den Kostenposten ist dann leer NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 61 von 174 Unterkontoplan Die Unterkonten in der Kostenrechnung bieten Ihnen eine weitere Kontierungsdimension neben Kostenstelle und Kostentr ger und den Erweiterungen durch Gruppenzuordnung oder Verdichtung Die Unterkonten k nnen nur gemeinsam mit Kostenstelle oder Kostentr ger kontie
211. t und kann kalkuliert werden Wenn Sie die oben beschriebenen Schritte durchgef hrt haben k nnen Sie den kalkulierten NaviCalc am Bildschirm ansehen oder ihn ausdrucken Um den BAB je NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 172 von 174 Kostenstelle getrennt auszudrucken setzen Sie in der Berichtsanforderung im FastTab Optionen ein H kchen im Feld Neue Seite je Spalte W hlen Sie au erdem im Feld Maximalzahl Ergebniszellen je Zeile den Wert 3 Damit ist die Anlage erledigt Sie h tten den NaviCalc f r den Februar 2010 auch aus dem NaviCalc 1000 f r den J nner 2010 durch kopieren erzeugen k nnen Mit Hilfe der im Unterabschnitt Einen NaviCalc kopieren beschriebenen Stapelverarbeitung NaviCalc kopieren und der Datumwechselformel 1M w re derselbe NaviCalc entstanden der eben Schritt f r Schritt erzeugt wurde Sie h tten nur noch den Inhalt des Feldes Beschreibung anpassen m ssen BEISPIEL 2 ERGEBNISRECHNUNG F R KOSTENTR GERGRUPPEN In diesem Beispiel soll demonstriert werden wie Sie eine Ergebnisrechnung f r die Produkte der Demofirma erstellen Errichten Sie einen neuen NaviCalc Tragen sie als Beschreibung in das Feld Beschreibung Ergebnisrechnung Februar 2012 ein In das Feld Gruppe tragen Sie ERGEBNIS ein dieser Eintrag hilft Ihnen die vorhandenen Ergebnisrechnungen zu sortieren und zu filtern F llen Sie die Felder Von Datum und Bis Datum mit den Werten f r den Februar 2012 d h mit 01 02 2012 und 28 02 2012 I
212. tarten Nachdem das Blatt erfolgreich gebucht wurde erscheint eine entsprechende Meldung Klicken Sie auf die Schaltfl che OK um sie zu best tigen Nach dem Buchen werden die Buchungsblattzeilen gel scht es sei denn es handelt sich um ein wiederkehrendes Buchungsblatt Mehr zu wiederkehrenden Buchungsbl ttern erfahren Sie im Abschnitt Wiederkehrende Transaktionen dieses Kapitels Die beim Buchen erzeugten Kostenposten stehen in verschiedenen Sichten zur Verf gung Im Kapitel Mit der Kostenrechnung arbeiten wird beschrieben wie Sie vorgehen m ssen um Kostenposten anzeigen zu lassen Buchungsberichte Parallel zur Buchung k nnen Sie einen Bericht drucken W hlen Sie dazu die Aktion Buchen und Drucken Der Bericht wird im Bereich Verwaltung gt Kosten Buch Blatt Vorlagen gt Aktionen gt Liste bearbeiten im Feld Buchungsberichts ID des Fensters Kosten Buch Blatt Vorlagen ausgew hlt Sie k nnen aber auch vor dem Buchen einen Testbericht ber den Men punkt Aktionen gt Buchen gt Testbericht am Bildschirm anzeigen lassen oder drucken Im Testbericht werden alle Buchungsblattzeilen sowie fehlerhafte oder fehlende Daten angezeigt die Sie vor der Buchung korrigieren m ssen Der Ausdruck eines Testberichtes ist nicht zwingend notwendig Wenn Sie jedoch ein fehlerhaftes Buchungsblatt buchen m chten erhalten Sie f r jeden Fehler eine eigene Meldung und m ssen den Vorgang jeweils erneut starten NAVAX Consulting Gm
213. ten der Kontoart Konto in Kostenarten bernommen werden Im Feld GuV Bilanz k nnen Sie festlegen ob Sie GuV und oder Bilanzkonten bernehmen wollen Wenn Sie beispielsweise alle GuV Konten des Demomandanten in Kostenarten bernehmen m chten dann k nnen Sie entweder in das Feld Nr 6000 9999 oder in das Feld GuV Bilanz GuV eingeben Wenn Sie keine Filter setzen werden alle Sachkonten inkl berschriften etc in die Kostenarten bernommen Klicken Sie auf die Schaltfl che OK und best tigen Sie das daraufhin erscheinende Meldungsfenster mit Ja Wenn Sie diese Stapelverarbeitung zum Aufbau eines Kostenartenplanes verwendet haben so besteht zwischen den ausgew hlten Sachkonten und den angelegten Kostenarten zun chst eine 1 1 Relation d h jedem Sachkonto entspricht genau eine Kostenart und umgekehrt Sie k nnen aber auch andere Relationen zwischen Sachkonten und Kostenarten in der Kostenrechnung definieren Dies wird im folgenden Abschnitt Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten beschrieben Seite 35 von 174 Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonten Um die in der Finanzbuchhaltung gebuchten Sachposten in die Kostenrechnung bernehmen zu k nnen m ssen Sie festlegen welche Sachkonten direkt in die Kostenrechnung bernommen werden und welches Sachkonto welcher Kostenart entspricht Diese Auswahl und Zuordnung wird in der Tabelle Sachkonto Kostenart Zuordnung hinterlegt 1 W hlen Sie Rollencenter gt Aktionen
214. tenart in der folgenden Abbildung 7490 die erste Schemaspalte die erste Kostenstelle 91010 Dann NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 154 von 174 gehen in die Berechnung des Wertes in der Zelle 7490 91010 diejenigen Kostenposten ein die eine Kontierung auf die Kostenart 7490 und die Kostenstelle 91010 haben Oder mit anderen Worten ausgedr ckt zur Berechnung des Wertes werden die Betr ge der Buchungen auf die Kostenstelle 7490 aufsummiert die auf die Kostenart 91010 gebucht wurden Die Struktur der Auswertungsmatrix f r dieses Beispiel sieht folgenderma en aus 91010 91020 91030 91040 D a Kostenstellenschema 7490 7620 8710 8711 T Kostenartenschema NaviCalc Zeilen Mit den gew hnlichen Kostenrechnungsschemata k nnen Sie Ist Kosten basierend auf Kostenposten einer Kostendimension auswerten und darstellen Der NaviCalc in der bisher beschriebenen Variante bietet die M glichkeit diese Schemata zu kombinieren und f r diese Kombinationen die Ist Kosten zweier Kostendimensionen auszuwerten Sie k nnen mit dem NaviCalc aber noch weitere Informationen aus der Kostenrechnung gewinnen und kombinieren bzw bearbeiten Diese Informationen sind Aussagen zu Ist Mengen Plankosten und Planmengen Dazu dienen die NaviCalc Zeilen In den NaviCalc Zeilen definieren Sie welche Informationen aus den Posten kalkuliert werden sollen Sie k nnen dabei auf zwei Tabellen zur ckgreifen Die Kosten
215. tenbudgetposten erzeugen W hlen Sie dazu BUCHEN vw BUCHEN Sie k nnen vor dem Buchen auch einen Testbericht am Bildschirm ansehen bzw drucken w hlen Sie in diesem Fall die Aktion Buchen 7 Bei der Buchung des Kostenbuchungsblattes werden eine Reihe von Kostenbudgetposten erzeugt die Sie sich nachher ansehen k nnen Externe Daten in Kostenbudgetbuchungsbl tter importieren In einigen F llen kann es auch vorkommen dass Sie die Daten f r die Kostenbudgetbuchungen aus einen anderen System bernehmen m chten In diesem Fall steht Ihnen eine Funktion zum Import der Daten zur Verf gung 1 Klicken Sie dazu um Fenster Kostenbudget Buch Blatt auf Aktionen gt Funktionen gt Kostenbudget Buch Blatt importieren Das Fenster Import wird ge ffnet NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 146 von 174 Ai Importieren A O 1 Computer Win7 IC temp DEMO tt DEMO durchsuchen D Organisieren v Neuer Ordner DN d Name S nderungsdatum Typ Gr e L NCKR_Kostbudget bet 31 03 201018 52 __Textdokument EE Desktop DEZ D mm Dateiname NCKR_Kostbudget tt v Textdateien bt csv e d sen 3 W hlen Sie Datei aus de das Kostenbudget enth lt und klicken Sie auf de Schaltfl che Offnen Hinweis Die Daten in der Datei m ssen den folgenden Aufbau entsprechen Date Cost Account No Department Code Project Code Section Code Sub Account No Descri
216. tenstellen Wenn Sie im Demomandanten arbeiten k nnen Sie um die Nachvollziehbarkeit der nachfolgenden Beispiele zu erleichtern zuerst den Punkt Erstellen der Integrationsdimensionen in diesem Handbuch durchf hren Dadurch werden Kostenstellen eingerichtet auf die nachfolgenden Beispiele referenzieren W hlen Sie Kostenstellenplan gt Aktionen gt Liste Bearbeiten Das Fenster Kostenstellenplan wird ge ffnet Felder im Fenster Kostenstellenplan Feld Ausf llen Bemerkung Code e Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Hier legen Sie fest welcher Name f r die Kostenstelle verwendet wird Kontoart e Hier legen Sie fest welcher Art das Kostenstellenkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostenstellenplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Kostenstellen der Art Summe immer ausgef llt werden Hier legen Sie mittels Operatoren siehe Handbuch Einf hrung der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung im Abschnitt ber Feldfilter fest welche Konten zusammengez hlt werden Gruppe 1 Gruppe 8 Hier k nnen Sie jede Kostenstelle einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 51 von 174 Zuordnung dient Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Bewegung In diesem Feld wird die Bewegung des Kontensaldos f r die im Feld Datumsfilter
217. tenstellenplan wird ge ffnet fte Informationen Einr ckung des Kostentr Vorgang Kostentr gerplan gab gt Code zu Lei Sortieren Code v Ale Keine Filter angewendet Code Name Kontoart Zusammenz hlung Gruppel Gruppe 2 10000 Gesamtsortiment Von Summe 18000 ATHENS B rosystem Konto 19000 OLYMPICS B rosystem Konto 20000 ST MORITZ Wohnm bel Konto 21000 PARIS G stem bel Konto 21500 Summe Basissysteme Summe 18000 21000 X Felder im Fenster Kostentr gerplan Feld Ausf llen Bemerkung Code e Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Name Kontoart e Hier legen Sie fest welcher Art das Kostentr gerkonto ist Bis auf die Kontoart Konto dienen alle Arten nur der Gruppierung und Summierung von Kosten im Kostentr gerplan und sind nicht direkt bebuchbar Zusammenz hlung Muss bei Konto der Art Summe immer ausgef llt werden Bei Konten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch ausgef llt Hier legen Sie mittels logischer Operatoren siehe Handbuch Einf hrung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 57 von 174 der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung im Abschnitt ber Feldfilter fest welche Konten zusammengez hlt werden Gruppe 1 Gruppe 8 Hier k nnen Sie jeden Kostentr ger einer frei definierbaren Gruppe zuordnen Diese Zuordnung dienst Ihnen sp ter zu Auswertungszwecken Bewegung O In diesem Feld wird die Bewegung
218. tere Informationen ber Datensicherungen finden Sie im Handbuch Installation und System Management der Microsoft Dynamics NAV Standardanwendung Installation der Onlinehilfe Deinstallation NAVAX Consulting GmbH 2011 F r die Kostenrechnung steht Ihnen eine Onlinehilfe auf Feldebene mittels F1 zur Verf gung Wenn Sie die Onlinehilfe der Kostenrechnung installieren m chten gehen Sie wie folgt vor Entpacken Sie das File NAV_ADDON_KRAT_Onlinehilfe_DE_VO1 rar Sie k nnen dieses File von Ihrem Microsoft Dynamics NAV H ndler kostenlos anfordern Das File enth lt zwei Dateien addin_b chm und addin_b hh beide Dateien m ssen ich das DEA Verzeichnis des Microsoft Dynamic NAV Client kopiert werden Der Standardpfad wo sich der Ordner DEA befindet ist wenn bei der Installation nicht anders angegeben C Programme Microsoft Dynamics NAV CSIDE Client DEA Danach den NAV Client neu starten und die Onlinehilfe steht Ihnen mittels F1 auf Feldeben zur Verf gung Wenn Sie die Kostenrechnung deinstallieren m chten m ssen Sie zuerst eine Datenbanksicherung durchf hren und danach alle Daten aus der Kostenrechnung l schen Damit Sie alle Daten aus der Kostenrechnung l schen k nnen kontaktieren Sie Ihren Microsoft Dynamics NAV H ndler Er wird Ihnen dabei behilflich sein Er muss dar ber hinaus auch alle Anpassungen in den folgenden Standard Objekten evaluieren und entfernen Type ID Name Table
219. terkontoen die ausschlie lich als berschrift und Summenzeilen verwendet werden 5 Geben Sie in das Feld Name den Namen ein 6 Geben Sie in das Feld Kontoart die Art des Unterkonto ein Klicken Sie auf AssistButton im Feld Kontoart um eine der nachfolgend erl uterten Optionen auszuw hlen Beachten Sie dass nur die erste Kontoart zum Buchen geeignet ist alle anderen werden nur zum Erzeugen von Summen und Kopfzeilen im Unterkontoplan ben tigt Kontoart Funktion Konto Buchung berschrift Eine Kopfzeile f r eine Unterkontogruppe Summe Eine Summe die ber das Feld Zusammenz hlung definiert wird Von Summe Eine Anfangsmarkierung f r eine zusammenz hlende Unterkontoreihe die mit einer Kontoart Bis Summe abschlie t Bis Summe Eine Endemarkierung f r eine zusammenz hlende Unterkontoreihe die mit einer Kontoart Von Summe beginnt Die Gesamtsumme wird ber das Feld Zusammenz hlung definiert 7 F r Unterkonten der Art Summe m ssen Sie das Feld Zusammenz hlung ausf llen Bei Unterkonten der Art Bis Summe wird dieses Feld automatisch durch die Einr ckungsfunktion ausgef llt siehe unten Sie definieren in diesem Feld welche Unterkonten bei der Berechnung der Summe ber cksichtigt werden sollen die Anwendung z hlt die Posten der Unterkonten in dem gesetzten Filter dann automatisch zusammen 8 Inden Feldern Gruppe 1 bis Gruppe 8 k nnen Sie Gruppierungen bzw Klassifizierungen der Unter
220. tion im Kostenrechnungsmen sowie in allen Postenfenstern zur Verf gung Mit dieser Funktion k nnen Sie nach allen Posten suchen die mit derselben Belegnummer oder unter demselben Datum gebucht wurden Die Belegnummer kann entweder eine in einem Kostenrechnungsbuchungsblatt vergebene Nummer oder die Belegnummer einer Fibu Ubernahme sein bzw bei Einzelbuchungen die Belegnummer der Sachbuchung Um im Kostenrechnungsmen mit der Navigate Funktion zu arbeiten gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie Rollencenter gt Aktionen gt Navigate n AM Bearbeiten Navigate ie gt SdL Allgemein a N Belegnr Buchungsdatum Herkunft a Belegart Herkunftsart Herkunftsnr Herkunftsname Belegeintrag a Tabellenname Anzahl Dat Allgemein Extern Artikelve Se S 2 Im FastTab Allgemein k nnen Sie in den Feldern Belegnr Und Buchungsdatum Filter f r die Suche nach den Posten eingeben Wenn Sie keine Filter angeben werden alle Posten und Bel ge im System gefunden und angezeigt 3 Das FastTab Externe ist in der Kostenrechnung nicht relevant 4 Klicken Sie auf Suchen Daraufhin werden die Datens tze innerhalb der Filter gez hlt und eine bersicht der gefundenen Postenarten und Belege sowie deren Anzahl in den Zeilen des Fensters angezeigt Seite 89 von 174 NAVAX Consulting GmbH 2011 5 Klicken Sie auf eine Zeile mit dem Tabellennamen Kostenposten und dann auf die Aktion Anze
221. tr ger und Unterkontoschemata wird im Abschnitt NaviCalc behandelt Kostenartenschema NAVAX Consulting GmbH 2011 Um ein Kostenartenschema zu erstellen oder ein bestehendes anzuzeigen gehen Sie folgenderma en vor 1 Klicken Sie auf Abteilungen gt NC Kostenrechnung gt Kostenartenschemata J Bearbeiten Kostenartenschemanamen ee Kostenartenschemanamen gt Name Name Beschreibung STANDARD Standardkostenschema Seite 91 von 174 2 W hlen Sie den Schemanamen aus den Sie anzeigen oder bearbeiten m chten und klicken Sie auf die Aktion Schema bearbeiten W hlen Sie in diesem Beispiel das Kostenartenschema ERGEBNIS J Bearbeiten Kostenartenschema L LE ee Name ERGEBNIS e Rubrikennr Beschreibung g Ums tze 0 Wareneinsatz BV 0 Skonto Summe Verkauf 1 Projektkosten Fremdleistung z Zusammenz Zusammenz hlung Kontensum 4010 4030 Kontensum 5010 5030 Kontensum 4455 Anzeigen D Rubrikensu 0 Kontensum Kontensum 5260 5270 5280 Kontensum 5330 amanar m DH K Sie erhalten dann das obige Bild N here Erl uterungen zu diesem Kostenartenschema finden Sie weiter unten im Abschnitt Beispiele dieses Abschnittes Wenn Sie einen neuen Schemanamen einrichten m chten w hlen Sie die Aktion Neu aus der Men leiste 3 Richten Sie im Kostenartenschema f r jede Kostenart und f r
222. ttels Bereichskonten die M glichkeit eine weitere Dimension aus der Finanzbuchhaltung in die Kostenrechnung zu bernehmen Diese Wahl wird durch das Feld Integration in der Einrichtung der Kostenrechnung festgelegt siehe dazu Kapitel 3 Einrichtung Wenn Sie Bereichskonten manuell errichten wollen so steht Ihnen die weitergehende Definition frei W hlen Sie im Feld Integration Dimensionen k nnen Sie als Bereichskonto eine verf gbare Dimension aus der Finanzbuchhaltung zuordnen Einrichten von Bereichskonten 1 W hlen Sie Bereichsplan gt Aktionen gt Liste Bearbeiten Das Fenster Bereichsplan wird ge ffnet 8 W N Au Bearbeiten Bereichsplan e wm l lok Aktionen JB Verkn pfte Informationen pi Einr ckung des Bereichspl Vorgang I Bereichsplan Sortieren Code v Zb Keine Filter angewendet Code Name Kontoart Zusammenz hlung Gruppel Gruppe 2 10 Europa Von Summe E 20 Nordeuropa Von Summe E 30 Nordeuropa EU Konto 40 Nordeuropa Nicht EU Konto 45 Nordeuropa gesamt Bis Summe 20 45 50 S deuropa Konto m D Felder im Fenster Bereichsplan Feld Ausf llen Bemerkung Nr EI Hier k nnen Sie sowohl Nummern als auch Buchstaben eingeben Beschreibung Suchbegriff Die Bezeichnung wird vorgegeben kann jedoch ge ndert werden Saldo O Direkt O Entfernen Sie das wenn keine Posten direkt auf den Bereich gebucht werden sollen NAVAX
223. tumskomprimierung war dann gilt Von Quellposten Lfd Nr 0 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Kostenpostens der von der Datumskomprimierung gefunden wurde Beachten Sie bitte da diese Laufende Nummer unter Umst nden nicht die Laufende Nummer des letzten Kostenpostens ist der in die Komprimierung einging Das ist dann der Fall wenn Sie einen Datumstfilter f r die Komprimierung gesetzt haben dessen Endddatum nicht ihr Arbeitsdatum ist und zwischen Enddatum und Arbeitsdatum Buchungen stattgefunden haben siehe dazu auch den Abschnitt Kostenposten minimieren Die Information ber diesen Datumstfilter finden Sie dann in den Feldern Von Quelldatum und Bis Quelldatum Wenn die Transaktion eine andere Buchung war Art Leer dann werden die Felder Von Quellposten Lfd Nr und Bis Quellposten Lfd Nr nicht gef llt Wenn die Transaktion eine Stornobuchung war dann ist der Bereich der stornierten Kostenposten angegeben siehe dazu den n chsten Unterabschnitt Korejournal stornieren Wenn die Transaktion eine Anlagenbuchung bernahme war dann erscheint das Fenster Anlagenposten und es gilt Von Quellposten Lfd Nr 1 und Bis Quellposten Lfd Nr Laufende Nummer des letzten Anlagenpostens der vor der Anlagenbuchung bernahme gefunden wurde Beachten Sie bitte dass diese Laufende Nummer im allgemeinen nicht die Laufende Nummer des letzten Sachpostens ist der bei der Anlagenbuchung Ubernahme bernommen wurd
224. u 100 00 L hne L hne 6040 6040 Einzelbuchu 100 00 Nichtleistungsl _Nichtleistungsl 6199 6199 Einzelbuchu 100 00 Summel hne Summe L hne 6200 6200 Einzelbuchu 100 00 Geh lter Geh lter 6210 6211 Summe 80 00 Geh lter Geh lter Vorstand 6210 6212 Summe 15 00 Geh lter Geh lter leitend 6210 6213 Summe 5 00 Geh lter Geh lter Angest 6240 6240 Einzelbuchu 100 00 Nichtleistungsg _Nichtleistungsg 6399 6399 Einzelbuchu 100 00 Summe Geh lter Summe Geh lter 8 6400 6400 Einzelbuchu 100 00 Abfertigungen Abfertigungen Kostenart Sachkonto 2 6211 6200 6212 5 6213 Dieses Verfahren k nnen Sie verwenden wenn Sie z B die Buchungen eines Sachkontos gem der Variatormethode bei der bernahme auf eine fixe und eine variable Kostenart aufteilen m chten Zuordnung von Kostenarten zu Sachkonto Um ein Sachkonto einer Kostenart zuzuordnen gehen Sie im Fenster Sachkonto Kostenart Zuordnung folgenderma en vor 1 Klicken Sie in das Feld Sachkontonr Und geben Sie die Nummer des Sachkontos ein 2 Klicken Sie in das Feld Kostenartennr Und geben Sie die Nummer der Kostenart ein Die Informativen Felder Sachkonto Name und Kostenart Name werden automatisch aus den Stammdaten gef llt NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 38 von 174 3 Im Feld Saldo bernehmen geben Sie an wie das Sachkonto bei der Fibu Ubernahme in die Kostenrechnung bernommen werden soll Es gibt zwei Optionen Summe b
225. udget Form 208 Work Types Form 279 Source Code Setup Form 344 Navigate Form 5604 FA Ledger Entries Form 5612 FA Posting Group Card Form 5613 FA Posting Groups Codeunit 12 Gen Jnl Post Line Codeunit 406 Setup Checklist Management Codeunit 5600 FA Insert Ledger Entry Page 20 General Ledger Entries Page 113 Budget Page 208 Work Types Page 279 Source Code Setup Page 344 Navigate Page 5604 FA Ledger Entries Page 5612 FA Posting Group Card Page 5613 FA Posting Groups Um die Kostenrechnungsobjekte einzulesen gehen Sie folgenderma en vor 1 W hlen Sie den Men punkt Extras Object Designer alternativ dr cken Sie Tastenkombination SHIFT F12 2 Daraufhin erscheint das Fenster Object Designer 3 W hlen Sie den Men punkt Datei Import Daraufhin erscheint das Fenster Import Objects W hlen Sie in diesem Fenster Pfad und Namen der entsprechenden Datei mit Microsoft Dynamics NAV Objekten aus z B NOCKR605_NAV602AT fob und w hlen Sie Offnen um die Objekte zu importieren NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 16 von 174 4 5 6 Nachdem der erste Schritt der Installation beendet ist erscheint folgendes Meldungsfenster Microsoft Dynamics NAV Classic Alle Objekte wurden untersucht es wurden keine Konflikte gefunden W hlen Sie Ja um alle Objekte zu importieren Nein um das Import Worksheet zu ffnen oder Abbrechen um den Import abzubrechen Cancel ES Klicken Sie auf die Schaltfl che Nei
226. ummen zur Zusammenz hlung verwendet Die Zusammenz hlung aller Rubriken ermittelt das Ergebnis der Kostentr ger Das Kostenartenschema ERGEBNIS wird im Abschnitt NaviCalc dazu verwendet eine Ergebnisrechnung f r die Kostentr ger zu erzeugen Beispiel 2 Kostenartenschema KST Im Kostenartenschema KST werden die kostenstellenrelevanten Kostenartengruppen und Kostenkategorien ausgewertet Diese umfassen dieselben Kostenarten wie im Kostenartenschema ERGEBNIS au er den Kostenarten der Gruppe Verkauf einschlie lich der Umsatzkostenarten Dabei werden Konten und Rubrikensummen zur Zusammenz hlung verwendet Die Zusammenz hlung aller Rubriken ermittelt die Uber bzw Unterdeckung der Kostenstellen Das Kostenartenschema KST wird im Kapitel NaviCalc dazu verwendet einen Betriebsabrechnungsbogen BAB zu erzeugen Beispiel 3 Kostenartenschema KURZ Das Kostenartenschema KURZ enth lt eine verdichtete Auswertung des Kostenartenplanes gem bestimmter globaler Kostenstrukturen wie z B Materialkosten oder Lohn bzw Gehaltskosten Diese Struktur entspricht einer verdichteten Form der kostenstellenrelevanten Kostenarten im Kostenartenschema KST Die Gruppierung der Kostenarten zu diesen Strukturen wird ber die Zusammenz hlungsart G1 Summe abgebildet Es werden dann alle Kostenarten verdichtet d h deren Kostenposten zu einem Gesamtergebnis zusammengez hlt die im Feld G1 Summe im Kostenartenplan denselben Code enthalten Beispiel 4
227. verfahren ab Sie haben die Wahl zwischen drei verschiedenen Umlageverfahren Festes Verh ltnis Bei der Umlage nach fixem Verh ltnis werden die Kosten einer Kostenstelle in fest definierten Verh ltnissen auf andere Kostenstellen bzw auf Kostentr ger umgelegt Dabei wird f r jede belastete Kostenrechnungsdimension definiert welchen Prozentsatz des umzulegenden Betrages sie erhalten soll Tragf higkeit Betrag Bei der Umlage nach Tragf higkeit Betrag werden die Kosten einer Kostenstelle in den Verh ltnissen auf andere Kostenstellen umgelegt die den Verh ltnissen bereits gebuchter Kosten auf diesen Kostenstellen oder anderen frei w hlbaren Kostenstellen entsprechen Diejenigen Kostenrechnungsdimensionen die zur Berechnung der Tragf higkeit verwendet werden sind durch die Angabe Bezug im Feldnamen gekennzeichnet z B Kostenstellencode Bezug Die zu belastende Kostenstelle mit den h chsten Kosten auf den Bezugskostenarten im Bezugszeitraum wird also in diesem Falle am st rksten mit Kosten aus der Umlage belastet die mit den niedrigsten Kosten innerhalb der gesetzten Bezugsfilter am niedrigsten Tragf higkeit Menge Bei der Umlage nach Tragf higkeit Menge werden die Kosten einer Kostenstelle in den Verh ltnissen auf andere Kostenstellen umgelegt die den Verh ltnissen bereits gebuchter Mengen auf diesen Kostenstellen oder anderen frei w hlbaren Kostenstellen entsprechen Bei diesem Umlageverfahren m ssen
228. verteilen ist d h in welchen Verh ltnissen auf welche Kostenrechnungsdimensionen W hlen Sie VERTEILUNG Daraufhin erscheint das Fenster Umlage Verteilung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 115 von 174 r pen Bearbeiten Umlage Buch Blatt STANDARD Standard Buch Bitt EL m Ex u ui u Ss Sa D Buch Blattname STANDARD X Buchungsda Belegnr Bemessung ab Bemessung Art Kostenstelle Kc d f 2701 2011 Tragf higkei 91050 78 I d m em D Verteilung F a Total Bezugsmenge H Kostenstelle Kostenarten Kostentr ger Bezugsmenge Umlage d 91060 7635 0 0 00 91061 7635 0 0 00 91062 7635 0 0 00 91063 7635 0 0 00 91064 7635 e 0 0 00 I l V WEE Die Umlagebuchungsblattverteilungszeilen entsprechen den oben diskutierten Umlageverteilungszeilen Sie m ssen also die Kostenrechnungsdimensionen f r die Belastung und den Bezug festlegen Im Beispiel der Demodatenbank wurde f r jede Vertriebskostenstelle eine Umlagebuchungsblattverteilungszeile eingerichtet F llen sie die Felder der einzelnen Zeilen gem folgender Richtlinien aus Feld Eingabe Kostenstellencode Kostenstelle die belastet werden soll Belastung Kostentr gercode Kostentr ger der belastet werden soll Dieses Feld kann bei Belastung Bedarf ausgef llt werden Unterkontonr Unterkonto das belastet werden soll Dieses Feld kann bei Belastung Bedarf ausgef llt werden Kostenartennr Kostenart
229. waltung gt Anwendung Einrichtung gt Finanzmanagement gt Verfolgungscodes gt Herkunftscode Einrichtung Daraufhin erscheint das Fenster Herkunftscode Einrichtung NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 43 von 174 e LA Bearbeiten Herkunftscode Einrichtung d Aktionen Herkunftscode Einrichtung Allgemein Verkauf Einkauf Lager Ressourcen Projekte Anlagen Produktion I Service Logistik Kostenrechnung Kosten Buch Blatt Leistung Buch Blatt Umlage Buch Blatt Budget Umlage Buch Blatt Fibu bernahme _ mme m X Kalkulatorische AfA bernahme D D Kostenposten kompr X Kostenbudgetposten kompr X Kostenrechnung Nullstellung D lt Kostenrechnung Journalstorno D OK F llen Sie die Felder im FastTab Kostenrechnung wie folgt bei Bedarf aus Feld Eingabe Kosten Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Kostenbuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Leistung Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Leistungsbuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Umlage Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Umlagebuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Budget Umlage Buch Blatt Geben Sie hier den Herkunftscode ein der bei einer Buchung im Budget Umlagebuchungsblatt automatisch vergeben werden soll Fibu
230. werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Kostenstellencode Der Code der Kostenstelle die um den Buchungsbetrag Entlastung entlastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenstellenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenstelle und anschlie end auf die Schaltfl che OK Arbeitstypencode Der Code des Arbeitstyps der bei der Buchung herangezogen werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um die Arbeitstypen bersicht einzublenden Klicken Sie auf den gew nschten Arbeitstyp und anschlie end auf die Schaltfl che OK Ist f r den Arbeitstypencode ein Verrechnungspreis bei einer Kostenstelle hinterlegt so wird dieser automatisch in das Buchungsblatt bertragen Einheitencode Die Einheit die dem ausgew hlten Arbeitstyp zugeordnet ist Dieses Feld wird bei der Wahl des Arbeitstyps automatisch ausgef llt Kostenartenr Belastung Die Nummer der Kostenart die mit dem Buchungsbetrag belastet werden soll Sie k nnen den Code direkt eingeben oder auf den AssistButton klicken um den Kostenartenplan einzublenden Klicken Sie auf die gew nschte Kostenart und NAVAX Consulting GmbH 2011 Seite 84 von 174 anschlie end auf die Sch

nc kostenrechnung 6.05

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