norma para la prevención de lavado de dinero y de otros activos
Contents
1. Transacci n Individual Si la transacci n es individual Po fraccionada F o Fraccionada Monto Anotar el monto de cada transacci n Tipo de transacci n Digitar el C digo que corresponda seg n Tabla 3 Cat logo de Tipos de Transacciones N mero de Cuenta Anotar el n mero de la cuenta de la transacci n TABLAS Tabla 1 Estructura de Datos de Operaciones Sujetas a Reporte Tabla 2 Cat logo de Instituciones Financieras algunas ya no operan Tabla 3 Cat logo de Tipos de Transacciones Tabla 4 Cat logo de Tipos de Identificaci n Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Fecha TABLA 1 Fecha Estructura de Datos de Operaciones Sujetas a Reporte Posici n Nombre del Campo Tipo Tama o Decimales Inicial Requerido Descripci n 8 dd mm yy Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Fecha de realizaci n de la transacci n o transacciones Instituci n Financiera Num rico C digo asignado por ASOBANP C digo asignado seg n Anexo 2 Sucursal Texto C digo asignado por la Instituci n Financiera PrimerNombreGestor Texto Primer nombre del gestor SegundoNombreGestor Texto Segundo nombre del gestor PrimerApellidoGestor Texto Primer apellido del gestor SegundoApellidoGestor Texto Segundo apellido del gestor DireccionGestor Texto Direcci n completa y ac2. como beneficiario de la transacci n al gestor de la misma Si la instituci n financiera no tuviese conocimiento del nombre y direcci n del gestor y beneficiario de la transacci n podr omitir dicha informaci n Arto 20 PLAZO DEL REPORTE Las transacciones se aladas en el art culo 17 que se produzcan en un mes ser n reportadas a la Superintendencia dentro de los diez 10 primeros d as calendarios del mes siguiente comenzando a partir del ltimo d a del mes Arto 21 REQUERIMIENTOS DE IDENTIFICACI N Toda persona que efect e una transacci n para su propio beneficio o para el beneficio de otra persona considerada bajo los par metros de ser reportada deber ser apropiadamente identificada con documento legal e indubitable Arto 22 RETENCI N DE REGISTROS Toda instituci n financiera debe retener copia de la Comunicaci n Sistem tica de Transacciones en Efectivo y un registro de estos informes por un per odo de cinco 5 a os Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Arto 23 COMUNICACI N DE TRANSACCIONES INUSUALES La Comunicaci n Sistem tica de Transacciones en Efectivo no debe ser utilizada para reportar actividades inusuales de transacciones en efectivo por m s de US 10 000 00 Para el fin de reportar actividades inusuales las instituciones financieras deben usar el formato Reporte Indi
3. El programa de capacitaci n debe cubrir todo aspecto de la legislaci n que regula el delito de lavado de dinero y las obligaciones recogidas en estas normas El programa de capacitaci n debe cubrir a todo el personal operativo y el personal que tenga contacto con la clientela de la instituci n El programa de capacitaci n debe ser continuo y actual incorporar nuevos desarrollos de esquemas de lavado de dinero incluir casos de lavado de dinero y m todos para detectar actividades il citas El programa incluir tanto los ejemplos suministrados por la Superintendencia como los que aporte la propia instituci n a partir de su propia experiencia Todo registro de capacitaci n debe ser mantenido por un per odo de tres a os en lo particular el contenido de los programas de capacitaci n y asistencia del personal d C digo de Conducta Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Todos los empleados funcionarios accionistas directores y cualquier representante autorizado por la instituci n financiera deben comprometerse a poner en pr ctica un c digo de conducta que re na las pol ticas adoptadas por la instituci n financiera para la prevenci n de lavado de dinero y otros activos Dicho c digo deber ser aprobado por la junta directiva de la instituci n e Auditor a independiente para comprobar la eficacia y cumplimient
4. Transacciones C digo Descripci n 11 Dep sitos 12 Transferencias nacionales enviadas 13 Transferencias internacionales enviadas 14 Compra Instrumentos consignaci n 15 Mesa de cambio Ingresos 16 Pago Cr ditos 17 Pago Servicios 18 Ingresos Varios 21 Retiro de cuenta 22 Transferencias nacionales recibidas 23 Transferencias internacionales recibidas 24 Pago Instrumentos consignaci n 25 Mesa de cambio Egresos 26 Desembolsos Cr dito 27 Egresos Varios Notas 1 Los ingresos se codificaron como 1x mientras que los egresos como 2x 2 Si la transacci n no tiene c digo asignado reportarla como Ingresos Varios o Egresos Varios seg n corresponda Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Tabla 4 Cat logo de Tipos de Indentificaci n C digo Descripci n 1 C dula de Identidad 2 C dula de Residencia 3 Pasaporte 4 RUC 5 Otros Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos ANEXO B REPORTE DE ACTIVIDAD INUSUAL SOSPECHOSA _ Reporte Inicial _ Correcci n _ Suplemento Marcar si el reporte es inicial o si es una correcci n o suplemento de un reporte previo Identificaci n de Instituci n Financiera Proveer toda la informaci n pertinente a la Instituci n fina
5. asignado seg n Tabla N meroCuenta N mero de cuenta del beneficiario de la transacci n Tama o por transacci n Observaciones Cuando el Gestor sea extranjero NO residente estos campos se deber n llenar 2Cuando la transacci n es Individual estos campos se deber n llenar Estos campos se deber n llenar dependiendo del tipo de persona del Beneficiario Natural o Jur dica Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Tabla 2 Cat logo de Instituciones Financieras algunas ya no operan C digo Descripci n Banpro Bancentro BAC BDF BANCO UNO BANCALEY 301 CONFIA 302 FINDELTA 303 FINARCA 304 FINDESA 501 BOLSA DE VALORES DE NICARAGUA 502 INVERCASA 503 LAFISE VALORES 504 BAC VALORES 505 INVEREXPO 506 INVERNIC 507 PROVALORES 508 VALCA 509 INVESTA 510 BBCD VALORES SEGUROS AM RICA SEGUROS CENTROAMERICANOS INISER MOTROPOLITANA SEGUROS DEL PACIFICO 801 ALFINSA 802 ALMACENA Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos 803 ALMAGRO 804 ALMEXSA 805 ALPAC 806 SEMAR Tabla 3 Cat logo de Tipos de
6. li Actuar por parte de la instituci n financiera como enlace ante los entes reguladores y rganos p blicos con competencia en esta materia iii Asegurar comunicaci n fluida con todas las oficinas de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua vi vii viii Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos instituci n con el objeto de efectuar un esfuerzo centralizado Revisar y remitir los informes de transacciones de divisas o efectivo de clientes Coordinar el programa de capacitaci n en esta materia de todos los empleados pertinentes de la instituci n Formular e implementar un programa de monitoreo de cuentas con el fin de prevenir que la instituci n sea utilizada para fines il citos Recopilar analizar preparar y remitir los reportes individuales de actividades inusuales Verificar que dentro de la instituci n financiera existan y se apliquen procedimientos razonables para verificar los antecedentes personales laborales penales y patrimoniales para asegurar la integridad del personal que labora en la instituci n financiera y Otras funciones que la Junta Directiva considere necesarias o cualquier otra funci n que la Superintendencia determine c Formulaci n de un programa permanente de capacitaci n del personal pertinente 1 2 Toda instituci n financiera debe implementar un programa permanente de capacitaci n en esta materia
7. monedas de denominaci n nacional o extranjera cheques de gerencia cheques de viajero cheques al portador valores mobiliarios al portador instrumentos negociables al portador t tulos valores al portador o nominativos endosados al portador Lavado de dinero Para efectos de esta Norma donde se lea Lavado de Dinero enti ndase tambi n a otros Activos f Transacci n M ltiple o Fraccionada Se considera para efecto de estas normas transacciones m ltiples o fraccionadas las transacciones que bajo el conocimiento de la instituci n financiera son hechas a beneficio de la misma persona jur dica o natural y donde las transacciones son el resultado de la sumatoria del total de los ingresos de moneda en efectivo o egresos de moneda en efectivo durante el mismo d a laboral Medios de Identificaci n con documento legal e indubitable Se consideran para efecto de estas normas como medio de identificaci n con documento legal e indubitable i Para personas Nicarag enses la c dula emitida por el Consejo Supremo Electoral ii Para personas extranjeras residentes en el pa s la c dula de residencia vigente emitida por la Direcci n General de Migraci n y Extranjer a y pasaporte iii Para personas extranjeras no residentes en el pa s el pasaporte con visa de ingreso vigente o documentaci n del CA 4 para el caso de los Centroamericanos Transacci n en Efectivo Se considera para efecto de estas normas transacciones en efect
8. n detallada del perfil de las operaciones a realizarse en Nicaragua Cuando sea posible mantener el perfil en un sistema de inform tica el cual habilite a la instituci n financiera a comparar de manera automatizada el perfil con la actividad operativa posterior del cliente Este formato podr ser modificado cuando en la implementaci n del mismo el Superintendente lo considere necesario En los casos cuando la relaci n contractual de operaciones con el cliente se limite a operaciones activas y la instituci n financiera mantenga formularios internos que recoja el conjunto de informaci n m nima requerida en los art culos 6 7 y 8 de esta norma no ser necesario completar el perfil de cliente anexado en esta norma Arto 9 CONSERVACI N DE INFORMACI N Y DOCUMENTACI N DE APOYO Toda instituci n financiera debe conservar o retener el perfil del cliente con toda la documentaci n de apoyo por un per odo de cinco 5 a os despu s de cerrada la relaci n Arto 10 DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACI N Las instituciones financieras tendr n disponible toda la informaci n incluyendo el perfil de cliente y documentaci n contemplada en los art culos del 6 al 8 de esta norma a solicitud de la Superintendencia o por providencia dictada conforme a la Ley emitida por autoridades judiciales competentes dentro del proceso penal respectivo CAP TULO IV REQUERIMIENTOS DE IDENTIFICACI N REGISTRO Y EXTRACCI N DE INFORMACION EN LOS C
9. ASOS DE VENTA DE INSTRUMENTOS DE CONSIGNACI N Arto 11 SISTEMA DE EXTRACCI N DE DATOS Toda instituci n financiera debe mantener un sistema manual inform tico o por otro medio que habilite la extracci n de datos relativos a todas las transacciones que involucren la venta de instrumentos de consignaci n tales como cheques de gerencia cheques de cajero cheques de viajero y otros similares por medio del uso o del intercambio de moneda en efectivo Arto 12 REQUERIMIENTO DE IDENTIFICACI N La informaci n a registrarse en cada transacci n de venta de instrumentos de consignaci n por medio del uso o del intercambio en efectivo ser como m nimo la siguiente Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos a El nombre y direcci n de la persona que gestione la transacci n y de cualquier otra persona por cuenta o beneficio de quien se realiza la transacci n b El medio de identificaci n con documento legal e indubitable de la persona que gestiona la transacci n c El n mero de cuenta si es efectuada por un cliente establecido d La descripci n e identificaci n del instrumento vendido Arto 13 RETENCI N DE REGISTROS E instituci n financiera deber retener estos registros por un per odo de cinco a os CAP TULO V REQUERIMIENTOS DE IDENTIFICACI N REGISTRO Y EXTRACCI N DE INFORMACI N EN LOS CASOS DE TRANS
10. FERENCIA DE FONDOS Arto 14 SISTEMA DE EXTRACCI N DE DATOS Toda instituci n financiera debe mantener un sistema manual inform tico o por otro medio que habilite la extracci n de datos relativos a todas las transacciones que involucren transferencias de fondos u orden de pagos internos y externos por v a electr nica facs mil o por otro medio Arto 15 REQUERIMIENTO DE IDENTIFICACI N La informaci n a registrarse en cada transacci n efectuada y transmitida por parte de la instituci n financiera Originadora o Beneficiaria seg n corresponda ser como m nimo la siguiente a Nombre y direcci n de la persona originadora de la orden de pago o transferencia b El medio de identificaci n con documento legal e indubitable de la persona que gestiona la transacci n c N mero de cuenta si los fondos son debitados de una cuenta en la instituci n financiera d Monto de la orden de pago o transferencia e La fecha que se efectu la orden de pago o transferencia f Instrucciones incluidas en la orden de pago o transferencia recibidas de parte de la persona originadora Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos g Identidad de la instituci n financiera beneficiaria y h Nombre direcci n n mero de cuenta de la persona beneficiaria i Si los fondos en vez de ser depositados a la cuenta de la persona beneficia
11. I N DE NOTIFICAR O DIVULGAR EL REPORTE Ninguna instituci n financiera director ejecutivo empleado o agente de la instituci n financiera podr notificar a la persona o personas involucradas en la actividad inusual que la actividad ha sido reportada Asimismo ninguna instituci n financiera director ejecutivo empleado o agente de la instituci n financiera podr divulgar el contenido de un reporte individual de actividad inusual y sus respectivos documentos de apoyo o evidencia a cualquier persona excepto cuando es solicitada por la Superintendencia y o por providencia dictada conforme a la Ley emitida por autoridades competentes Cualquier caso de solicitud no autorizado deber ser reportado a la Superintendencia Arto 30 COMUNICACI N SISTEM TICA DE TRANSACCIONES En el caso que una transacci n exceda los par metros para reportar las transacciones en efectivo en exceso a US 10 000 00 o el equivalente en moneda nacional y que tambi n califique como actividad inusual ambos reportes deber n ser suministrados a la Superintendencia CAP TULO VIII R GIMEN SANCIONADOR Arto 31 SANCI N POR INCUMPLIMIENTO Las instituciones financieras y o los Directivos y Funcionarios de estas que incumplan esta norma ser n objeto de sanci n de acuerdo con lo establecido en las leyes y reglamentos relacionados a la materia de lavado de dinero y lo establecido en la Ley General de Bancos en lo aplicable Superintendencia de Bancos y de Otr
12. IV Informaci n Sobre la Persona a Contactar en la Instituci n Financiera 15 Nombre 16 Firma Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos ANEXO C PERFIL DEL CLIENTE PERSONA NATURAL PERFIL DEL CLIENTE Doo O A Nombre del Titular de la Cuenta B Tipo de Operaci n 5 Dep sito a la Vista Dep sito a Plazo L Pr stamo L L nea de Cr dito Ll Tarjeta de Cr dito L Operaciones de Confianza C Otro C Datos Personales Completar con los datos del titular de la cuenta En el caso cuando el titular de la cuenta sea un menor de edad o incapacitado completar con los datos del tutor o representante legal de ste Nombre completo Apellidos Apellido de casada Sexo O Masculino L Femenino Estado Civil Fecha de Nacimiento Nacionalidad Direcci n del Domicilio Tel fono Celular Facs mil Correo Electr nico Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos D Medio de Identificaci n C dula Pasaporte C dula de Residencia Otro E Datos sobre la actividad econ mica o empleo CI Empleado CI Propietario Estudiante 1Ama de Casa L Otro Ocupaci n Puesto t tulo Nombre de la empresa Direcci n Tel fono Facs mile Descripci n de la actividad de la empresa Ingreso mensual Ll Menor
13. Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos NORMA PARA LA PREVENCI N DE LAVADO DE DINERO Y DE OTROS ACTIVOS Resoluci n CD SIBOIF 197 2 MARO01 2002 El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras CONSIDERANDO l Que la actividad relativa al lavado de dinero y activos provenientes de actividades il citas implican un riesgo para el Sistema Financiero Nacional as como para la seguridad de la naci n en su estabilidad institucional y orden p blico II Que como consecuencia resulta necesario dictar normas prudenciales que requieran la integraci n de mecanismos efectivos para la prevenci n del lavado de dinero y activos POR TANTO Conforme a lo considerado y con base en el art culo 36 de la Ley N 285 Ley de Estupefacientes Sicotr picos y otras Sustancias Controladas Lavado de Dinero y Activos provenientes de actividades il citas publicada en La Gaceta N 69 del 15 de abril de 1999 RESUELVE CD SIBOIF 197 2 MARO0O1 2002 APROBAR LA NORMA PARA LA PREVENCI N DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTROS ACTIVOS APLICABLE A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO LA SUPERVISI N DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS CONFORME A LAS SIGUIENTES DISPOSICIONES CAP TULO DISPOSICIONES GENERALES Arto 1 ALCANCE Las disposiciones de la presente normativa son aplicables a todas las Instituciones Financieras bajo la supervisi n de la Superintendencia de Bancos y de Otr
14. al ser efectuada por medio del Reporte Individual de Actividad Inusual conforme anexo B que pasa a formar parte de la presente norma Este formato podr ser modificado cuando en la implementaci n del mismo el Superintendente lo considere necesario Arto 26 PLAZO DEL REPORTE El Reporte Individual de Actividad Inusual ser suministrado a la Superintendencia en un plazo de treinta 30 d as de la fecha de la detecci n de la actividad que constituya el requerimiento de la completaci n y suministro de dicho informe Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Arto 27 RETENCI N DE REGISTROS La instituci n financiera deber retener toda evidencia o soporte de la actividad inusual y la copia del informe por un per odo de cinco 5 a os As mismo la instituci n financiera deber retener toda evidencia o soporte de toda actividad inusual por la cual la instituci n financiera determine despu s de haber finalizado la investigaci n la inexistencia de factores que requieran la remisi n del informe Arto 28 DISPONIBILIDAD DE LA INFORMACI N Las instituciones financieras tendr n disponible toda la documentaci n de apoyo o evidencia a solicitud de la Superintendencia o por providencia dictada conforme a la Ley emitida por autoridades judiciales competentes dentro del proceso penal respectivo Arto 29 PROHIBIC
15. antener un Perfil de Cliente conforme el Anexo C adjunto a la presente Norma y que forma parte de ella que recoja el conjunto de informaci n contenida en los art culos del 6 al 7 y la siguiente a Nombre del cliente y n meros de cuentas mantenidas en la instituci n b Direcci n y tel fono del domicilio y centro de trabajo c Ocupaci n profesi n y datos sobre el centro de trabajo d Actividad econ mica principal en caso de persona jur dica e Ingreso anual o volumen de ventas aproximado obtenido o generado por el cliente tanto si es persona natural o jur dica f Actividad normal esperada de cada cliente por n mero de transacciones volumen y saldos promedios entre otros criterios Para las cuentas cuyo titular sea una persona jur dica extranjera no domiciliada en Nicaragua adem s de los requisitos establecidos en los ac pites anteriores la instituci n financiera deber requerir lo siguiente 1 Identificaci n de los accionistas directores y administradores de la persona jur dica 2 Descripci n detallada de la actividad econ mica incluyendo como m nimo tipo de operaciones el perfil de sus operaciones detalle o mayoreo identificaci n de las regiones geogr ficas donde opera Identidad y domicilio de sus mayores clientes y suplidores y Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos 3 Descripci
16. as Instituciones Financieras 1 Resoluci n del Consejo Directivo CD SIBOIF 197 2 MARO1 2002 publicada en La Gaceta Diario Oficial No 71 del 18 de abril de 2002 Esta presentaci n contiene las reformas que ha tenido la Norma a trav s de las Resoluciones CD SIBOIF 220 1 SEP11 2002 publicada en La Gaceta Diario Oficial No 185 del 1 de octubre del 2002 CD SIBOIF 231 1 DIC20 2002 publicada en La Gaceta Diario Oficial No 20 del 29 de enero del 2003 CD SIBOIF 244 1 MAY29 2003 publicada en La Gaceta Diario Oficial No 115 del 20 de junio del 2003 y CD SIBOIF 291 1 ABRI14 2004 publicada en La Gaceta Diario Oficial No 81 del 27 de abril del 2004 Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Arto 2 DEFINICIONES Para los efectos de esta norma se entiende por a e Instituci n Financiera Todas las instituciones sujetas a la autorizaci n supervisi n vigilancia y fiscalizaci n de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Persona A todos los entes naturales o jur dicos susceptibles de adquirir derechos y contraer obligaciones Auditor Independiente A un auditor externo no relacionado con la instituci n o a un auditor interno que no tenga asignaci n de funcionario de cumplimiento y que reporte directamente a la Junta Directiva de la instituci n Instrumento Monetario Los billetes y
17. as Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos CAP TULO IX DISPOSICIONES TRANSITORIAS Arto 32 CLIENTES ANTERIORES Para los clientes establecidos con anterioridad a la publicaci n de esta norma las Instituciones Financieras tendr n un per odo de dos a os contados desde la publicaci n de la misma para cumplir con lo establecido en el Cap tulo Ill Identificaci n de Clientes En los casos de clientes respecto a los cuales no ha sido posible obtener la informaci n requerida dentro del plazo otorgado en el presente art culo las Instituciones Financieras podr n declarar inactivas dichas cuentas hasta tanto no completen la informaci n CAP TULO X DISPOSICIONES FINALES Arto 33 VIGENCIA La presente norma entrar en vigencia a partir de su publicaci n en el Diario Oficial La Gaceta conforme a lo siguiente a Para la aplicaci n de lo establecido en el Capitulo Il Programa de Prevenci n de Lavado de Dinero en un plazo de tres meses contados a partir de la publicaci n en el Diario Oficial La Gaceta b Para la aplicaci n de lo establecido en el cap tulo IIl Identificaci n de Clientes en un plazo de tres meses contados a partir de la publicaci n en el Diario Oficial La Gaceta Respecto de las cuentas abiertas durante este per odo de implementaci n las instituciones financieras tendr n hasta el 15 de noviembre del corriente a o para cu
18. cha entidad Direcci n completa y actualizada del beneficiario de la transacci n El c digo de Tipo de Identificaci n seg n Anexo 4 y seg n se detalla a continuaci n Para las personas naturales nacionales Corresponder indicar el n mero de c dula de identidad ciudadana emitida por el Consejo Supremo Electoral CSE Para las personas naturales extranjeras Indicar el n mero de identificaci n respectiva seg n la figura en que ha sido admitido para permanecer en el territorio nacional a Residentes El n mero de c dula de residencia temporal o permanente emitida por la Direcci n General de Migraci n y Extranjer a DOGME Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos b No residentes El n mero de pasaporte con visa de ingreso vigente o el documento del CA 4 para el caso de los centroamericanos c Diplom ticos consulares o de organismos internacionales e invitados El n mero de carn que emite la Canciller a de la Rep blica de conformidad con el Arto 72 Cap tulo XIV Disposiciones Finales de la Ley de Extranjer a Para personas jur dicas El n mero de Registro nico del Contribuyente RUC N mero de Identificaci n El n mero del documento de identificaci n que corresponda Nacionalidad La nacionalidad del beneficiario seg n Cat logo ISO C Datos de la s operaci n es
19. ci n que determinen la verdadera identidad de todas las personas en cuyo beneficio se abra una cuenta y o hagan uso de los servicios en la instituci n As como de las personas que tengan firmas autorizadas sobre dichas cuentas Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos b Normas y controles para impedir la apertura y el funcionamiento de cuentas an nimas o cuentas que figuren bajo nombres ficticios o inexactos c Medidas razonables dentro el marco jur dico para obtener referencias adecuadas sobre los clientes conforme lo establece el art culo 6 inciso f de la presente norma d Medidas razonables dentro el marco jur dico para verificar el prop sito o raz n de apertura de la relaci n con el cliente e Medidas razonables para verificar el origen del patrimonio y de los fondos depositados por el cliente f Medidas razonables dentro el marco jur dico para determinar la vinculaci n entre cuentas que no correspondan al perfil normal de los clientes g Medidas para registrar los servicios recibidos por un mismo cliente h La aprobaci n de la aceptaci n de apertura de la cuenta por persona autorizada i Mantener actualizada la informaci n del cliente Para los clientes de alto riesgo se requerir de las siguientes medidas adicionales de verificaci n 1 Verificar la informaci n suministrada por el cliente me
20. de US 5 000 1 US 5 000 US 20 000 C US 20 001 US 40 0007 Mayor de US 40 000 F Referencias Nombre de la entidad Persona Contacto A os con la entidad Tel fono Comentarios Nombre de la entidad Persona Contacto Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos A os con la entidad Tel fono Comentarios G Informaci n Acerca de la Cuenta s N mero de cuenta s Tipo de cuenta s Origen de los fondos O O Transferencia de fondos Salario m Pr stamo Venta de activos L Ahorro H Herencia O Otros explicar Prop sito de la cuenta U Ingresos O Ahorro O Ingresos por venta alquiler O Plantilla proveedor J Gastos Personales 7 Otros explicar Cuentas con otras Instituciones Financieras H Actividad Esperada Oficial de Cuentas Ejecutivo de Negocios Gerente de Sucursal Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos PERSONA JURIDICA PERFIL DEL CLIENTE A Nombre del Titular de la Cuenta O B Tipo de Operaci n Dep sito a la Vista Dep sito a Plazo O Pr stamo L L nea de Cr dito L Tarjeta de Cr dito L Operaciones de Confianza O Otro C Datos de la Empresa Nombre de la Empresa N mero RUC Nombre del Representante Legal o Apoderado Identificaci n de l
21. diante consultas con empresas calificadoras de riesgos o centrales de riesgos p blicas o privadas o por otros medios y 2 Si el caso lo amerita realizar constataciones in situ del establecimiento de la persona jur dica o del centro de trabajo o negocios si se tratase de una persona natural Arto 6 IDENTIFICACI N DEL CLIENTE En el momento de proceder a la apertura de una relaci n contractual de operaciones ya sea en operaciones activas pasivas o de confianza la instituci n deber requerir las originales y retener sus copias de documentaci n que como m nimo incluyan a Medio de identificaci n con documento legal e indubitable para las personas naturales b Escritura Constitutiva y Estatutos inscritos en el registro competente en los que se aprecie la finalidad o el objeto social de la persona jur dica Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos c Certificaci n de Acta de los miembros de la Junta Directiva de la entidad d Poder o Certificaci n de Acta de Junta Directiva que demuestre la facultad de representar a la entidad as como medio de identificaci n con documento legal e indubitable de la persona natural acreditada como tal por dicha persona jur dica e N mero RUC f Referencias Bancarias Comerciales o Personales g Inscripci n como comerciante en el Registro competente h Inscripci n co
22. ente Establecido La persona que mantiene una relaci n contractual con la instituci n financiera incluyendo el mantenimiento de cuentas de dep sitos cr ditos cuenta de inversiones u otro tipo de activos As como relaciones contractuales provenientes de operaciones de confianza D a D a calendario Clientes de Alto Riesgo Se consideran como clientes de alto riesgo aquellas personas naturales o jur dicas nacionales o extranjeras que mantengan en la instituci n financiera saldos superiores a los quinientos mil d lares de los Estados Unidos de Am rica o su equivalente en moneda nacional y cumplan con cualquiera de las siguientes caracter sticas 1 Clientes domiciliados en el extranjero Clientes domiciliados en para sos fiscales Clientes domiciliados en pa ses o territorios no cooperantes en la lucha contra el lavado de capitales de acuerdo al GAFI Cuentas de funcionarios de gobiernos extranjeros Cuentas de fideicomisos Persona jur dica con acciones al portador y Cuentas con actividad alta aN ES Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos CAP TULO ll PROGRAMA DE PREVENCI N DE LAVADO DE DINERO Arto 3 CRITERIOS PARA FORMAR EL PROGRAMA Toda instituci n financiera deber implementar un programa de control de prevenci n de lavado de dinero el cual estar compuesto como m nimo por lo s
23. epci n de cada cliente debiendo mantener un archivo centralizado del mismo que estar a disposici n de la Superintendencia 2 Evaluar individualmente la exposici n y riesgo de los clientes exceptuados teniendo en cuenta los fines descritos en la presente norma y dejar evidencia de ello en el formulario o registro antes se alado La autorizaci n debe incluir cuando menos dos opiniones favorables e independientes una de las cuales corresponder al funcionario que tenga contacto directo con el cliente El funcionario de cumplimiento deber revisar las evaluaciones realizadas y 3 Las instituciones deber n evaluar permanentemente la exposici n y riesgo de los clientes exceptuados y por lo menos semestralmente efectuar una revisi n formal de la relaci n de clientes exceptuados para verificar si los mismos contin an satisfaciendo los criterios que permitieron su excepci n debiendo dejar evidencia y comentarios de ello en el formulario o registro correspondiente Arto 19 FORMATO Estas transacciones ser n reportadas a la Superintendencia por medio magn tico o electr nico de acuerdo al Anexo 1 Manual de Instrucciones el cual pasa a formar parte de la presente norma Este manual de instrucciones y sus anexos podr n ser modificados cuando en la implementaci n del mismo el Superintendente lo considere necesario a Transacciones Individuales Si se tratase de una transacci n individual la instituci n financiera deber r
24. eportar la siguiente informaci n 1 Fecha de realizaci n de la transacci n 2 Oficina o sucursal donde se realiz la transacci n Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos 3 Informaci n sobre el gestor de la transacci n nombres apellidos direcci n tipo y n mero de identidad y nacionalidad 4 Informaci n sobre el beneficiario si es una persona diferente al gestor de la transacci n nombres apellidos direcci n tipo y n mero de identidad y nacionalidad 5 Monto de la transacci n en d lares cuando sean transacciones en c rdobas su equivalente en d lares al tipo de cambio oficial 6 Tipo de transacci n y 7 N mero de cuenta s afectada s si as fuese el caso b Transacciones M ltiples o Fraccionadas Las instituciones financieras deber n implementar los sistemas necesarios para detectar e identificar transacciones m ltiples o fraccionadas Cuando tengan conocimiento que se trata de este tipo de transacci n deber n reportarla con la misma informaci n requerida para las transacciones individuales Cuando la instituci n financiera no tuviese conocimiento si el gestor realiza la transacci n por cuenta propia o por cuenta de una tercera persona cheques con m s de un endoso cambio de cheques realizado por persona natural por cuenta de persona jur dica cambio de divisas etc se considerar
25. ficial de Cuentas Ejecutivo de Negocios Gerente de Sucursal Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua
26. iguiente a Formulaci n e implementaci n de pol ticas y procedimientos internos 1 Toda instituci n financiera debe formular e implementar pol ticas que integren las obligaciones establecidas para dichas instituciones por la legislaci n y normativa que regula el delito de lavado de dinero Toda instituci n financiera debe formular e implementar procedimientos internos espec ficos a la instituci n que aseguren el cumplimiento de las obligaciones recogidas en estas normas Adicionalmente que en general incluyan medidas de prevenci n y programa de monitoreo para evitar que la instituci n sea utilizada para fines il citos vinculados con el lavado de dinero Las pol ticas y procedimientos internos deben ser debidamente aprobados por la junta directiva de la instituci n Las pol ticas y procedimientos internos deben ser revisados y actualizados de acuerdo con los cambios regulatorios y de la presencia de nuevos esquemas il citos encontrados por las entidades financieras o comunicados por la Superintendencia b Designaci n de un funcionario que sea responsable de la implementaci n capacitaci n y seguimiento del programa 1 Toda instituci n financiera debe nombrar a un funcionario con autoridad de nivel de gerencia el cual ser designado como funcionario de cumplimiento 2 El funcionario de cumplimiento ser responsable de las siguientes funciones Revisar e implementar los procedimientos operativos internos
27. ilizados durante la operaci n Marcar m s de una casilla si m s de un instrumento fue utilizado _JMoneda Efectivo _JTransferencia de Fondos Cheque Personal _ Cheque Cajero Cheque Gerencia _ Cheque Viajero _ T tulos Valores _ Tarjeta Cr dito L nea Cr dito JOtro 12 Descripci n de Instrumentos Financieros Utilizados Describir el instrumento incluyendo tipo emisor n mero de serie monto 13 Monto de la Transacci n Indicar el valor en d lares involucrados en la actividad inusual Indicar valores agregados si la actividad involucra m s de una transacci n relacionada a la misma persona durante el mismo per odo Dejar en blanco si no se tiene conocimiento exacto en cuanto al valor total 14 Descripci n de la Actividad Inusual Proveer una narraci n cronol gica completa de los hechos inusuales o irregulares que puedan constituir una violaci n de la Ley y sus normas La narraci n debe de ser expl cita y clara La narraci n deber incluir sin limitaci n lo siguiente Detalles acerca de la documentaci n de apoyo y retener la documentaci n en la instituci n financiera por un per odo de cinco a os Indicar la s persona s que se beneficiaron por medio de la transacci n el monto y las circunstancias como se beneficiaron Describir y retener explicaciones suministradas por el actor de la actividad inusual Proveer detalle sobre los instrumentos utilizados y cuentas involucradas en la actividad
28. inuaci n Para las personas naturales nacionales Corresponder indicar el n mero de c dula de identidad ciudadana emitida por el Consejo Supremo Electoral CSE Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos N mero de Identificaci n Nacionalidad Para las personas naturales extranjeras Indicar el n mero de identificaci n respectiva seg n la figura en que ha sido admitido para permanecer en el territorio nacional a Residentes El n mero de c dula de residencia temporal o permanente emitida por la Direcci n General de Migraci n y Extranjer a DGME b No residentes El n mero de pasaporte con visa de ingreso vigente o el documento del CA 4 para el caso de los centroamericanos c Diplom ticos consulares o de organismos internacionales e invitados El n mero de carn que emite la Canciller a de la Rep blica de conformidad con el Arto 72 Cap tulo XIV Disposiciones Finales de la Ley de Extranjer a El n mero del documento de identificaci n que corresponda La nacionalidad del gestor seg n Cat logo ISO B Persona en cuyo nombre se realiza la transacci n Nombres apellidos raz n social Los dos nombres y dos apellidos si el Direcci n Tipo de Identificaci n beneficiario es una persona natural si se trata de una persona jur dica debe anotarse la Raz n Social de di
29. ivo aquellas transacciones que involucren la transferencia f sica de billetes o monedas de una persona a otra Esto no incluye aquellas transacciones de fondos por medio de cheques bancarios cheques de gerencia transferencias electr nicas o por Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos cable orden de pago u otros instrumentos monetarios financieros que no involucren la transferencia f sica de moneda en efectivo Instituci n Financiera Originadora La instituci n financiera que reciba la orden de pago o transferencia de parte de una persona que no sea una instituci n financiera nacional o extranjera Instituci n Financiera Intermediaria La instituci n financiera que participe en la transferencia de fondos pero que no es ni la originadora ni la beneficiaria Instituci n Financiera Beneficiaria La instituci n financiera que paga o acredita la orden de pago o transferencia a la persona beneficiaria que no sea una instituci n financiera nacional o extranjera Persona Originadora La persona que env a o suministra la orden de pago a la instituci n financiera originadora al inicio del proceso de una operaci n de transferencia de fondos m Persona Beneficiaria La persona que recibe los fondos por parte de la instituci n financiera al final del proceso de una operaci n de transferencia de fondos Cli
30. las referencias en el formato de solicitud de pr stamo y verificar stas mediante medios aceptables tales como tel fono fax consulta a la Central de Riesgos de la Superintendencia y de cuyo acto de verificaci n se deje constancia de su ejecuci n Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Para el caso de las cuentas cuyo titular sea una persona jur dica extranjera no domiciliada en Nicaragua se requerir solamente la documentaci n especificada en los ac pites a b c d f y k La documentaci n especificada en los literales b Escritura Constitutiva y Estatutos en los que se aprecie la finalidad o el objeto social de la persona jur dica c Certificaci n de Acta de los miembros de la Junta Directiva de la entidad y d Poder o Certificaci n de Acta de Junta Directiva que demuestre la facultad de representar a la entidad deber estar debidamente autenticada por la autoridad correspondiente Arto 7 INFORMACI N Y DOCUMENTACI N DE DEUDORES Al momento de realizar operaciones de pr stamo cr dito u operaciones de activos la instituci n financiera exigir y retendr adem s de lo requerido por esta norma la informaci n y documentaci n m nima requerida bajo la Normativa Prudencial Sobre la Evaluaci n y Clasificaci n de Activos Arto 8 CREACI N DEL PERFIL DE CLIENTE La instituci n deber formular y m
31. mo cooperativa en el Registro competente i Inscripci n como asociaci n fundaci n federaci n o confederaci n en el Registro competente j Inscripci n como sindicato federaci n confederaci n o central sindical en el Registro competente k Estados Financieros de la persona jur dica nacional o extranjera si sta es considerada como cliente de alto riesgo Otras que cada instituci n financiera determine seg n el caso Para el caso de los clientes existentes a la entrada en vigencia de la norma y las cuentas cuyo titular sea un ente de gubernamental no ser necesario solicitarles la documentaci n especificada en el literal f del presente art culo Para cumplir con dicho literal f las cuentas para pago de n minas requerir n solamente la carta de referencia del empleador Las cuentas de personas naturales residentes en Nicaragua con saldos mensuales menores de US 500 00 quinientos d lares de los Estados Unidos de Am rica o su equivalente en moneda nacional requerir n solamente de una carta de referencia adem s el banco deber implementar los sistemas que aseguren que tales cuentas no puedan recibir dep sitos mayores de ese l mite sin autorizaci n del gerente de la oficina receptora del dep sito Para cumplir con el literal f en los casos cuando la relaci n contractual de operaciones con el cliente se limite a operaciones activas la instituci n financiera deber requerir al cliente detalle de
32. mplir con lo establecido en dicho cap tulo c Para la aplicaci n de lo establecido en los cap tulos IV y V Requerimiento de Identificaci n Registro y Extracci n de Informaci n en los casos de Transferencias de Fondos y Requerimiento de comunicaci n Sistem tica de Transacciones en Efectivo cuyo monto exceda US 10 000 00 o el equivalente en Moneda Nacional respectivamente en un plazo de doce meses a partir de la publicaci n de la norma en el Diario Oficial La Gaceta d Los cap tulos no mencionados en los ac pites anteriores entrar n en vigencia a partir de la publicaci n de esta Norma el Diario Oficial La Gaceta Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos ANEXO A INSTRUCTIVO PARA EL ENV O DE INFORMACI N DE LAS OPERACIONES EN D LARES QUE DEBEN REPORTARSE A QUI N EST DIRIGIDO Este instructivo est dirigido a las instituciones financieras cuyos clientes realicen en un d a operaciones en efectivo que excedan de US 10 000 00 d lares o su equivalente en moneda nacional FORMA DE ENV O DE LA INFORMACI N Las transacciones se aladas en el Arto 17 de la Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero que se produzcan en un mes ser n reportadas a la Superintendencia dentro de los diez 10 primeros d as calendarios del mes siguiente cortados al ltimo d a del mes informado en un archivo pla
33. nciera que reporta la actividad inusual 1 Nombre de la Instituci n Financiera 2 Direcci n de la Instituci n Financiera Casa Matriz II Informaci n Referente al Actor es de la Actividad Inusual 3 Nombre Completo de la Persona Natural o Jur dica Proveer el nombre de la persona natural o jur dica 4 Direcci n Proveer la direcci n completa Utilizar copias adicionales de este formato si existe m s de una direcci n 5 Identificaci n Indicar el tipo de identificaci n utilizado Marcar m s de una casilla si m s de una forma de identificaci n fue presentada Retener copia como documentaci n de apoyo _ Pasaporte JC dula JOtra 6 N mero de Tel fono 7 N mero de Celular 8 N mero de Facs mil 9 Tipo de Relaci n con la Instituci n Financiera Indicar el tipo de relaci n que el sujeto tiene con la instituci n financiera _JEmpleado _ Representante Legal _ Cliente Funcionario _ Director JAccionista JGestor JCliente Potencial _JOtro III Informaci n Referente a La Actividad Inusual 10 Fecha de Detecci n de la Actividad La fecha que la Instituci n Financiera determin que la actividad constitu a actividad reportable Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos 11 Tipo de Instrumentos Financieros Utilizados Indicar el tipo o tipos de instrumentos ut
34. no o ASCII conforme a estructura expresada en este documento El archivo ASCII podr ser enviado en disquete a la Superintendencia en un sobre sellado dirigido al Director de Inform tica v a correo electr nico a la direcci n coravoOsiboif gob ni NOMBRE DEL ARCHIVO El nombre del archivo estar formado por e Los 3 primeros d gitos c digo de la instituci n financiera conforme lo expresado en el cat logo Anexo B e Los siguientes 2 d gitos corresponden al a o que est cortada la informaci n e Los siguientes 2 d gitos corresponden al mes al que est cortada la informaci n en el caso de los meses de enero a septiembre de 1 a 9 se deber anteponer un 0 de manera que a enero corresponde al mes 01 febrero 02 y a si sucesivamente e La extensi n del archivo deber ser txt Por ejemplo si la instituci n financiera con c digo 102 en el Cat logo de Instituciones Financieras Tabla 2 va a enviar la informaci n correspondiente cortada al mes de septiembre de 2003 el nombre del archivo ser a 1020309 txt En caso de que el tama o del archivo sea mayor a 1 44MB est podr ser enviado compactado mediante el programa Winzip Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos ESTRUCTURA DEL ARCHIVO PLANO La estructura del archivo plano debe ser conforme la Tabla 1 Los cat logos a utilizar est n desc
35. o del programa 1 El programa contra el lavado de dinero debe ser revisado o auditado anualmente por el Auditor Independiente para comprobar su eficacia y cumplimiento 2 La revisi n o auditor a deber analizar entre otras cuestiones la efectividad y resultados alcanzados por el programa desarrollado por la instituci n auditada CAP TULO lll IDENTIFICACI N DE CLIENTES Arto 4 OBLIGATORIEDAD DE IDENTIFICACI N Las instituciones financieras deber n identificar a los clientes que realicen cualquier tipo de transacci n en la instituci n Se except an del requisito de identificaci n las transacciones relacionadas a los pagos de servicios p blicos agua tel fono electricidad pagos al Fisco Aduanas Gobierno Central y Municipalidades por montos menores a US 10 000 00 d lares de Estados Unidos de Am rica o su equivalente en moneda nacional La excepci n anterior no exime a dichos clientes de la aplicaci n de las disposiciones establecidas en el Cap tulo VI Requerimiento de Comunicaci n Sistem tica de Transacciones en Efectivo cuyo monto exceda US 10 000 00 o su equivalente en moneda nacional y en el Cap tulo VII Comunicaci n Individual de Actividades inusuales Arto 5 MEDIDAS DE VERIFICACI N Toda instituci n financiera deber establecer programas de verificaci n para el conocimiento de todos los clientes que como m nimo contengan lo siguiente a Medidas razonables para obtener y conservar informa
36. os Accionistas Directores y Administradores Fecha de Constituci n Direcci n de la Empresa Tel fono Celular Facs mil Correo Electr nico D Datos sobre la actividad econ mica rea geogr fica de actividad del negocio cobertura L Local L Nacional L Regional C A LI Internacional Actividad del negocio Industrial O Servicios a Agr cola a Comercio Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos oO Turismo Otros explicar Descripci n de la actividad de la empresa Perfil de las operaciones a realizarse en Nicaragua solo para personas jur dicas constituidas y domiciliadas en el exterior Ventas Anuales Principales clientes y suplidores identidad y domicilio E Referencias Nombre de la entidad Persona Contacto A os con la entidad Tel fono Comentarios Nombre de la entidad Persona Contacto A os con la entidad Tel fono Comentarios F Informaci n Acerca de la s Cuenta s N mero de cuenta s Tipo de cuenta s Dep sito inicial Origen de los fondos Transferencia de fondos O Ventas OO Venta de activos Ahorro a Otros explicar Prop sito de la cuenta Pr stan Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Ingresos Ol Ahorro O Ingresos por renta al
37. por lo menos doce meses como clientes en el sistema financiero de los cuales al menos seis meses hayan permanecido en la instituci n financiera otorgante de la excepci n 2 Realicen transacciones en efectivo con cierta frecuencia que superen los montos m nimos antes se alados y que dicha actividad sea compatible con el giro del negocio a que se dedica Para tales efectos se debe tener pleno conocimiento del cliente y de sus actividades poseer toda la documentaci n requerida incluyendo el Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos perfil del cliente y realizar una visita a fin de verificar dicho perfil del cliente 3 Tengan domicilio en el pa s y 4 No se trate de clientes dedicados a los siguientes giros casas de cambio empresas dedicadas a la transferencia de fondos o remesas casinos o juegos de azar prestamistas cooperativas de ahorro y pr stamo Organismos No Gubernamentales ONG dedicadas a actividades financieras casas de empe o y cualquier otra que el Superintendente considere pertinente b En la elaboraci n de la relaci n de clientes exceptuados del registro de transacciones en efectivo se deber n aplicar los siguientes procedimientos 1 Dise ar un formulario apropiado o registro inform tico que permita documentar el proceso de autorizaci n y revisi n peri dica de los criterios considerados en la exc
38. quiler Ll Planilla proveedor Gastos Otros explicar Cuentas con otras Instituciones Financieras G Actividad Esperada Oficial de Cuentas Ejecutivo de Negocios Gerente de Sucursal Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos DATOS DEL FIRMANTE ANEXO C A Datos Personales Nombre completo Apellidos Apellido de casada Sexo L Masculino Femenino Estado Civil Fecha de Nacimiento Nacionalidad Direcci n del Domicilio Tel fono Celular Facs mil Correo Electr nico B Medio de Identificaci n C dula Pasaporte C dula de Residencia Otro C Datos sobre la actividad econ mica o empleo Ll Empleado Ll Propietario Estudiante LU Ama de Casa H Otro Ocupaci n Puesto t tulo Nombre de la empresa Direcci n Tel fono Facs mile Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Nicaragua Norma para la Prevenci n de Lavado de Dinero y de Otros Activos Descripci n de la actividad de la empresa Ingreso mensual Menor de US 5 000 L US 5 000 US 20 000 O US 20 001 US 40 000 H Mayor de US 40 000 N mero de cuenta s Tipo de cuenta s D Referencias Nombre de la entidad Persona Contacto A os con la entidad Tel fono Comentarios Nombre de la entidad Persona Contacto A os con la entidad Tel fono Comentarios O
39. ria son desembolsados en efectivo cheque de cajero cheque de gerencia o por medio de otro instrumento monetario la instituci n financiera beneficiaria debe identificar la forma de pago efectuada j Si la persona beneficiaria no es un cliente establecido de la instituci n financiera beneficiaria esta ltima debe retener el nombre direcci n e identificaci n con documento legal e indubitable del beneficiario Arto 16 RETENCI N DE REGISTROS Toda instituci n financiera debe retener esta informaci n o registros por un per odo de cinco 5 a os CAP TULO VI REQUERIMIENTO DE COMUNICACI N SISTEM TICA DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO CUYO MONTO EXCEDA US 10 000 00 O EL EQUIVALENTE EN MONEDA NACIONAL Arto 17 OBLIGATORIEDAD DE REPORTAR Toda instituci n financiera debe reportar a la Superintendencia todas las transacciones individuales incluyendo transacciones m ltiples o fraccionadas en concepto de dep sitos retiros cambios de moneda compras o ventas de t tulos valores u otras transacciones financieras u otros pagos o transferencias por medio de o hacia esa instituci n financiera que involucren el intercambio de moneda en efectivo y que en un d a exceda de US 10 000 00 o su equivalente en moneda nacional Arto 18 EXCEPCIONES a Las instituciones financieras en base a su buen criterio podr n exceptuar a determinados clientes de este registro cumpliendo con cada uno de los siguientes puntos 1 Hayan estado
40. ritos en las Tablas 2 3 y 4 INDICACIONES GENERALES DE LLENADO DE LOS CAMPOS Todos las letras ingresadas a los campos tipo texto deben ser ingresadas en letra may scula A los valores num ricos pueden anteponerse 000 o espacios en blanco para llenar el tama o establecido en el campo Deben respetarse las posiciones de inicio de los campos conforme la estructura establecida Los valores que no son exigidos en caso de venir vac os deben de llenarse con espacios en blanco Cuando el gestor o el beneficiario de la transacci n sea un extranjero NO residente en Nicaragua deber llenarse toda la informaci n pertinente En caso de ser residente se deja a opci n de la instituci n el llenar estos datos INDICACIONES PARA EL LLENADO DE LA TABLA 1 Fecha Fecha en que se realiz la transacci n Instituci n Financiera Corresponde al c digo asignado a la instituci n que est reportando la transacci n seg n Tabla 2 Sucursal u Oficina El c digo alfanum rico de la oficina o sucursal donde se realiz la transacci n seg n el cat logo elaborado por la instituci n financiera para tal efecto A Persona que gestiona la transacci n Nombres Apellidos Los dos nombres y dos apellidos de la persona que gestiona la transacci n Direcci n Direcci n completa y actualizada del gestor de la transacci n Tipo de Identificaci n El c digo de Tipo de Identificaci n seg n Tabla 4 y seg n se detalla a cont
41. tualizada del gestor Tipoldentificaci nGestor Num rico Cat logo de Tipos de Identificaci n C digo asignado seg n Tabla 4 NumeroldentificacionGestor Texto N mero del documento de identificaci n que corresponda NacionalidadGestor Texto Cat logo ISO La Nacionalidad del gestor seg n Cat logo ISO PrimerNombreBeneficiario Texto Primer nombre del beneficiario SegundoNombreBeneficiario Texto Segundo nombre del beneficiario PrimerApellidoBeneficiario Texto Primer apellido del beneficiario SegundoApellidoBeneficiario Texto Segundo apellido del beneficiario RazonSocialBeneficiario Texto La Raz n Social cuando se trate de persona jur dica DireccionBeneficiario Texto Direcci n completa y actualizada del beneficiario Tipoldentificaci nBeneficiario Num rico Cat logo de Tipos de Identificaci n C digo asignado seg n Tabla 4 NumeroldentificacionBeneficiario Texto N mero del documento de identificaci n que corresponda NacionalidadBeneficiario Texto Cat logo ISO Nacionalidad del beneficiario seg n Cat logo ISO IndividualFraccionada Texto l Individual F Fraccionad a Transacci n Individual l Transacci n Fraccionada F Monto Num rico 9999999999 999999 99 Anotar monto de cada transacci n TipoTransacci n Cat logo de Tipos de Transaccione s C digo
42. vidual de Actividad Inusual establecido bajo la presente norma CAP TULO VII COMUNICACI N INDIVIDUAL DE ACTIVIDADES INUSUALES Arto 24 OBLIGATORIEDAD DE REPORTAR Toda instituci n financiera debe reportar a la Superintendencia toda transacci n cualquiera sea su cuant a efectuada o que hubo intento de efectuarse por a trav s o por medio de la instituci n financiera en divisas u otros tipos de activos siempre y cuando la instituci n financiera tenga conocimiento sospecha o motivos de sospechar que a La transacci n involucra divisas derivadas de actividades il citas o tienen como intenci n o fueron efectuadas con el prop sito de esconder o legitimar divisas u otros activos que derivan de actividades sospechosas incluyendo sin limitaci n la titularidad naturaleza procedencia o fuente ubicaci n o control de las divisas o activos b La transacci n est designada para evadir la Legislaci n que regula el delito de lavado de dinero y las obligaciones recogidas en estas normas c La transacci n no tiene prop sito o aparente prop sito de legitimidad o no conforma una transacci n en la cual un cliente est envuelto normalmente y la instituci n financiera no tiene conocimiento de una explicaci n apropiada y l gica de la transacci n despu s de haber efectuado toda la investigaci n y revisi n del antecedente y posible prop sito de la transacci n Arto 25 FORMATO La comunicaci n de la actividad inusu
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