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1. NATURE DU DOCUMENT DESTINATAIRE LIMITE DE TRANSMISSION TEXTE DE REFERENCE MODE DE TRANSMISSION OBSERVATIONS L DONNEES COMPTABLES OoOo Si BUDGET GLOBAL S le 15 et le 20 du mois Lettre circ CNAMTS T l transmission RBDG Fichier BG 102xxx AC 61 98 du 15 10 1998 BG102xxx Mois 13 CNAMTS plus tard le 15 janvier N 1 A M r DGx02xxx CNAMTS Entre le 25 et le 30 du mois M 2 BG202xxx Fichier de r gul de struc exercice N CNAMTS D cembre N suite r ception fichier REXO2xxx BG202xxx 4 Fichier de r gul r part d finitive N 1 CNAMTS D cembre N suite r ception fichier REP02xxx Etats issus de la valorisation des s jours CNAMTS l re quinzaine de Circulaire CNAMTS AC Dans l hypoth se o hospitaliers DDASS D cembre 43 98 du 08 12 98 pour Etat papier l Agent Comptable est charg de cette op ration EE FBGO2xxx CNAMTS EFFO2xxx a la fin du premier tat des effectifs FHAP SSIAD et mois du trimestre CAMSP ler jour du trimestre en cours FB202xxx CNAMTS Apr s le feu vert de la CNAMTS sur la validit du fichier EFFO2xxx pour le 30 11 N CNAMTS AUTRES DONNEES Etat des donn es comptables aff rentes aux prestations vers es au titre du r gime Alsace Moselle Mensuelle pour le 15 de M 1 pour le mois M CNAMTS le 5 du mois suivant ch ance Etat de r partition des cotisations AF des m decins du Secteur 1 Ech ance 15 de M 2 suivant l2. Caisse Nationale de l Assurance Maladie des Travailleurs Salari s S curit Sociale Circulaire CNAMTS Date Mmes et MM les Agents Comptables 03 05 99 des Caisses Primaires d Assurance Maladie Origine des Caisses R gionales d Assurance Maladie AC des Caisses G n rales de S curit Sociale des Centres de Traitement Informatique des Unions R gionales des Caisses d Assurance Maladie Pour attribution AC n 15 99 Plan de classement 102 Objet TABLEAU DE BORD DE L AGENT COMPTABLE D UNE CAISSE D ASSURANCE MALADIE Pi ces jointes Date d effet Date de R ponse Dossier suivi par Xavier POTOT T l phone 01 42 79 30 78 Agence Comptable Mmes et MM Les Agents Comptables 03 05 99 des Caisses Primaires d Assurance Maladie Origine des Caisses R gionales d Assurance Maladie AC des Caisses G n rales de S curit Sociale des Centres de Traitement Informatique des Unions R gionales des Caisses d Assurance Maladie Pour attribution N R f AC n 15 99 Objet Tableau de bord de l Agent Comptable d une Caisse d Assurance Maladie Les textes r glementaires en vigueur et notamment le Code de la S curit Sociale ainsi que les circulaires de la CNAMTS pr voient que l Agent Comptable produit p riodiquement ou des dates pr cises certains documents divers tiers tels par exemple le Conseil d Administration le Di
3. Circulaires CNAMTS ponctuelles Circulaire CNAMTS ACCG 50 94 Cab Dir 14 94 du 24 11 1994 Lettre de signalement des irr gularit s constat es par l Agent Comptable l occasion des v rifications que celui ci doit effectuer Lettre de signalement du cas dans lequel l Agent Comptable a t requis par le Directeur pour l ex cution d un paiement Lettre de d cision motiv e de l Agent Comptable de refuser la mise en place d une application informatique Lettre de d cision du Directeur de passer outre le refus de l Agent Comptable de mettre en place une application informatique V DIVERS Documents comptables mis disposition permanente et fourniture de renseignements Copie de la procuration de l Agent Comptable au Fond de Pouvoir Demande d agr ment du Fond de Pouvoir conform ment la procuration donn e Directeur Selon la n cessit Organisme Conseil Selon la n cessit qd Administration Directeur Selon la n cessit Conseil Selon la n cessit qd Administration LU w Au ler C A suivant la d signation du Fond de Pouvoir Conseil qd Administration Code S curit Sociale Article D 253 23 ler alin a Code S curit Sociale Etat papier Article D 263 49 alin as 3 et 4 Code S curit Sociale Article D 253 49 alin a 6 Code S curit Sociale Etat papier Article D 253 54 ler alin a Code S cu
4. SS arr tant les comptes de l exerice coul Rapport CODEC CNAMTS AC Selon la demande du Directeur Directeur de la Caisse Documents comptables IL DONNEES AFFERENTES AUX SALAIRES AUX CHARGES SOCIALES ET FISCALES Etat de la masse salariale UCANSS Le 15 du mois suivant Circ CNAMTS AC 41 98 du 30 11 98 Etat papier L Agent Comptable doit tenir les documents comptables la disposition du Directeur et fournir celui ci les renseignements qu il demande Code S curit Sociale Atrt 253 54 ler alin a R alis par CTI Code S curit Sociale Bordereau r capitulatif des cotisations URSSAF Le 5 du mois suivant Art R 243 13 Etat papier AGRR IRPSIMMEC CIPCR CAPSSA Le 5 du mois suivant CAPSSA Le 5 du mois qui suit le trimestre de r f rence CNAMTS Pour le 24 du mois M pour le mois en cours Le 30 du mois suivant le trimestre de r f rence Avis d appel des cotisations de retraites compl mentaires Etat justificatif des cotisations pr voyance Etat justificatif des cotisations ARPE pour maintien au r gime de pr voyance Bordereau d claratif de la contribution au maintien de droit CMD Syst me diff rentiel J6 Lettre circulaire UCANSS du 5 7 94 et 12 12 94 so DRE RS DS Art 7 du r glement int rieur CAPSSA Accord 06 09 95 Loi 21 2 96 Accord 22 5 97 T l transmission via LICORNE Protocole d accord du 24 12 93 Lettre c
5. T l transmission via LICORNE Etat papier L avis du Directeur doit tre recueilli pr alablement l op ration d ouverture du compte Notification de la d cision de l Agent Comptable d ouvrir un compte externe de disponibilit s apr s avis du Directeur Ech ancier pr visionnel des tirages du mois suivant Suivi des pr visions et r alisations Le 20 du mois pour les pr visions de M 1 Code S curit Sociale art 253 49 alin as 3 et 4 8 CE ed D s Circulaire Minist re des affaires sociales 20 SS du 21 3 68 Circulaires CNAMTS ACOSS R alisations tirages et reversements CNAMTS Journalier J 1 concernant T l transmission via par nature d op rations J LICORNE Etat r capitulatif des tirages par branches pour accord sur les donn es fournies par le TPG Etat de suivi des soldes des comptes externes de disponibilit s et calcul des agios Etat de rapprochement des tirages TM et TA et de la comptabilit IV DOCUMENTS RELATIFS AU CONTROLE INTERNE ET AU CONTROLE DE L AGENT COMPTABLE Rapport d audit des sections mutualistes Le 10 du mois suivant L CNAMTS et si ge 1 fois par an pour chaque social national de mutuelle la mutuelle Circulaire Minist re des affaires sociales 20 SS du 21 03 68 VERS T l transmission des accords de solde via LICORNE Lettre circulaire CNAMTS n 38 98 du 09 07 98
6. e trimestre civil Etat des cotisations maladie des PAM CNAMTS le 5 du mois suivant ch ance DRASS Le 15 du mois suivant la fin du trimestre civil DDASS 31 Mars de l ann e N 1 Conseil g n ral Etat des d penses engag es au titre du fonctionnement du TASS et du CRCT Etat des d penses d Aide M dicale charge de l Etat AME prestations IVG remises de gestion cotisations Ann e N P riodicit et modalit s variables selon les conventions d partementales Etat des op rations financi res li es l Aide M dicale D partementale Facturation des prestations des remises de gestion demande d acompte Code S curit Sociale Art D 325 18 Lettres circ 21 22 23 96 du 15 04 96 et 82 97 du 24 12 97 Licorne au 01 01 98 T l transmission via LICORNE Circ n 18 97 du 6 8 97 FAX 14 6 98 du 20 06 98 Circ CNAMTS AC n 33 98 du 09 11 98 FAX 146 98 du 26 06 98 Code S curit Sociale Art L 144 2 et R 144 7 Circ CNAMTS DGR 117 95 et ACCG 50 95 du 37 12 95 Convention d partementale AM Conseil G n ral Etat des donn es comptables relatives Directeur de Sur demande du Directeur Code S curit Sociale Etat papier Les cr ances doivent tre aux cr ances non recouvr es l organisme Att D 253 16 1er alin a class es par nature et l tat circ du Ministre charg de de la proc dure mentionn la SS DS5 F 9382 du 07 10 93 rubrique 205 Fichier
7. irculaire UCANSS du 23 04 94 Circulaire CNAMTS ACCG n 11 94 du 05 05 94 Bordereau n 2501 MI Tr sor Public Pour le 15 du mois suivant Avis de liquidation et de versement de la taxe sur les salaires D claration annuelle des donn es Le 31 janvier de N 1 sociales URSSAF Bordereau de d claration annuelle ASSEDIC AGRR Le 31 janvier de N 1 Etat nominatif CAPSSA IRPSIMMEC CIPCR D claration annuelle n 2080 Centre des Imp ts Le 30 Avril de N 1 participation des employeurs L effort de construction D claration r f 2483 relative la Centre des Imp ts Le 30 Avril de N 1 participation la formation professionnelle FAF S curit Sociale Mi f vrier de l ann e N 1 pour l ann e N III TRESORERIE D cision de l Agent Comptable relative Directeur de la Avant l ouverture du l ouverture d un compte de disponibilit s Caisse compte de disponibilit s courantes courantes Code g n ral des imp ts Art 231 Code S curit Sociale Art R 243 14 Code S curit Sociale Art R 243 10 Code du Travail Att R351 3 et R 351 4 Code g n ral des imp ts Art 235 ter J et 235 ter K Lettre annuelle du FAF depuis l ann e 1996 LC CNAMTS n 9 99 du 28 01 99 pour l exercice 1998 Code S curit Sociale Art D 253 31 D 254 3 Etat papier Dans l hypoth se o Etat papier ou l Agent Comptable est t l transmission charg de cette op ration Y j
8. recteur de la Caisse la CNAMTS le Tr sorier Payeur G n ral le Directeur R gional des Affaires Sanitaires et Sociales Le tableau de bord joint en annexe de la pr sente circulaire r capitule sans pr tendre l exhaustivit l ensemble des informations relatives aux documents dont la production est actuellement exig e L indication de la p riodicit ou de la date limite de l envoi aux tiers est destin e permettre l Agent Comptable de prendre en temps opportun toutes les dispositions utiles pour que les ch ances de transmission soient rigoureusement respect es Il lui sera possible de compl ter ce tableau pour y mentionner les autres documents dont 1l aurait localement la charge de la production On observe galement que d une part les d cisions prises par l Agent Comptable dans le cadre de ses fonctions propres telles par exemple celles relatives aux d l gations de pouvoir et dont la notification aux tiers est obligatoire ont t mentionn es dans le tableau de bord d autre part l num ration des documents vise la fois ceux dont la production incombe personnellement l Agent Comptable et ceux qu il tablit la demande et pour le compte du Directeur Enfin il est pr vu que le tableau de bord ci joint fera l objet d une mise jour p riodique L Agent Comptable Alain BOUREZ NV z332 TABLEAU DE BORD DE L AGENT COMPTABLE PERIODICITE ET DATE
9. rit Sociale zg Article D 253 24 Code S curit Sociale Article D 253 13 ler alin a Code S curit Sociale Article D 253 19 2 me alin a Copie de la d l gation de l Agent Directeur Comptable au responsable d un centre agr pour le paiement ou l encaissement de certains moyens de paiement Avis favorable de l Agent Comptable pour la d livrance par le CA du quitus de leur gestion aux Fond s de pouvoir ou au Responsable des centres agr s Conseil qd Administration A la signature Apr s approbation des comptes du dernier exercice au cours duquel ils ont cess leur activit Code S curit Sociale Article D 253 12 2 me alin a Etat papier Code S curit Sociale article D 253 63 Etat papier
10. s ALTAIR Droits constat s CNAMTS Mensuelle apr s r ception Manuel d utilisation T l transmission des fichiers ADM ADC ALCOR au plus tard le 5 M 1 Dotations et avances des gestions CNAMTS 20 01 99 au titre de T l transmission via budg taires l exercice 1998 LICORNE Etat des comptes provisoires de CNAMTS 18 01 1999 LC CNAMTS AC 1 99 du T l transmission l exercice N 1 04 01 99 Balance SCORPION 05 02 99 au titre de Circ CNAMTS AC 41 98 T l transmission l exercice 1998 du 30 11 98 Balance SCORPION Loi de CNAMTS 19 02 99 au titre de Circ CNAMTS AC 41 98 T l transmission financement l exercice 1998 du 30 11 98 Le compte financier doit Compte financier annuel pour signature Directeur Avant transmission au CA Code S curit Sociale Etat papier tre vis par le Directeur de Art 253 57 ler alin a la Caisse Compte financier et rapport de la Conseil Date compatible avec le Code S curit Sociale Etat papier Commission de contr le d Administration respect de la date du 31 Att R 122 4 2 me alin a de l Organisme Mars pour transmission au D 253 57 ler alin a CODEC N 1 pour D 253 65 P exercice N Bilan comptes de r sutats et annexes TPG en qualit de Avant le ler avril Code S curit Sociale Balance avant et apr s inventaire Pr sident du Art 253 58 D253 55 Etat papier Rapport commission de contr le CODEC ler alin a D 253 66 D cision du Conseil d Administration DRA
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