mode d`emploi des tableaux du document prévisionnel de gestion
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1. Programmation de consommation en ann e n 1 de CP 9 10 DIRECTION DU BUDGET Contenu du tableau Ce tableau d crit les montants d AE et de CP consomm s sur les principales d penses d intervention Conventions ou subvention sur les trois exercices imput es sur le Titre 6 n 1 n n l Objectif Ce tableau sert de support la description des principaux actes de gestion du programme tels que pr vue aux arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret n 2012 1246 du 7 novembre 2012 relatif la gestion budg taire et comptable publique Maquette B n ficiaire l ments descriptifs de la d pense d intervention R f rence tiers b n ficiaire Nature r f rence interne n convention de d cision etc nature du dispositif Pr ciser la nature de l acte attributif convention annuelle convention pluriannuelle d cision d attribution de subvention arr t attributif de subvention autres Pr ciser le dispositif faisant l objet du financement pr vu Date de validit Dates destin es clairer le caract re pluriannuel de l engagement juridique concern Date de fin de validit Montant Permet de retracer par engagement la consommation ant rieure et pr visionnelle d AE Ann es n 1 n et n 1 et de CP AE et CP Notice utilisation du document de programmation2. R f rentiel activit s Libell code activit code activit code activit code activit code activit code activit Le cas ch ant niveau de regroupement d activit s pour la programmation code activit AE affect es non engag es TOTAL avec AE affect es non engag es Programmation n 1 Il s agit de la programmation sur la nomenclature des activit s de la consommation AE CP d AE et de CP pour l ann e n 1 et de mani re facultative sur l ann e n 2 elle repose sur l tablissement de la programmation sur une p riode de deux ans au moins requise au titre du d cret GBCP article 66 Et programmation n 2 facultative Maquette R tablissements de cr dits attendus int grer dans la programmation des AE et des CP ci dessous Identification des r tablissements Il s agit de rappeler le montant global des r tablissements de cr dits attendus au cours de de cr dits l ann e N et qui ont t int gr s dans la programmation des AE et CP Notice d utilisation du document de programmation du programme 5 10 DIRECTION DU BUDGET TABLEAU 3 1 LISTE DES PRINCIPAUX ACTES DE GESTION INVENTAIRE DES BAUX LOYERS MARCHANDS Ce tableau donne la liste des loyers marchands par service occupant pris en charge sur Contenu du tableau les cr dits du programme en d taillant les montants en AE et CP programm s pour les deux ann es de gestion venir n et n 1 Ce tableau
3. contribue la liste et la description des principaux actes de gestion du programme tels que pr vue aux arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret 2012 1246 du 7 novembre 2012 Objectifs Maquette mii oTo To Tle o ds oo S SL eee Il convient d indiquer la d nomination du ou des services de l tat occupant Service 5i I l immeuble consid r Lorsque le bail de location a d j fait l objet d un engagement au cours d un exercice N EJ pr c dent 1l convient de r f rencer ici le num ro d engagement juridique EJ de Chorus A d faut indiquer EJ cr er Adresse Mentionner l adresse de l immeuble en location ou pr vu la location Montant du bail sur sa dur e Indiquer le montant global figurant au contrat ou bail sur sa dur e ferme Mentionner ici Dates d but et fin la date de prise d effet du bail la date de renouvellement du bail Les d penses pr visionnelles pour l ann e de gestion n et l ann e suivante doivent inclure Montants n et n 1 le loyer en AE et CP LU les charges locatives qui sont factur es par le bailleur Notice d utilisation du document de programmation du programme 6 10 DIRECTION DU BUDGET TABLEAU 3 2 LISTES DES PRINCIPAUX ACTES DE GESTION BAUX DOMANIAUX LOYERS BUDGETAIRES Le tableau d taille les p
4. du programme 10 10
5. DIRECTION DU BUDGET Rappel des textes Articles 63 66 70 104 et 105 du d cret relatif la gestion budg taire et comptable publique du 7 novembre 2012 Arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret n 2012 1246 du 7 novembre 2012 relatif la gestion budg taire et comptable publique Validation par le RFFIM Transmission au CBCM au plus tard le 15 f vrier sauf d rogation accord e par ce dernier Validation par le RFFIM Transmission au CBCM pour information des deux comptes rendus de gestion au plus tard le 15 mai et le 15 septembre sauf d rogation accord e par ce dernier La pr sentation de la programmation budg taire au programme comprend les tableaux suivants Tableau 1 Rappel des ressources du programme Tableau 2 Programmation des ressources du programme Tableau 3 1 Liste des principaux actes de gestion inventaire des baux loyers marchands Tableau 3 2 Liste des principaux actes de gestion inventaire des baux domaniaux loyers budg taires Tableau 3 3 Listes des principaux actes de gestion march s publics Tableau 3 4 Listes des principaux actes de gestion affectations d AE sur op rations d investissements Tableau 3 5 Liste des principaux actes de gestion d penses d intervention La pr sente notice d utilisation d taille les l ments devant fig
6. affect es qui n auront pas fait AE affect es non engag es a saan l objet de consommation au 31 d cembre de l ann e n en AE de la somme de la programmation de consommation d AE exprim e en ligne S TOT AL et des pr visions d AE affect es non engag es fin d ann e le cas ch ant actualis es TOTAL avec AE affect es non engag es en CP du montant de programmation de consommation de CP exprim en ligne S TOTAL Ces montants doivent tre gaux aux montants notifi s dans le DRICE ou le cas ch ant aux ressources actualis es Les d penses obligatoires sont d finies par l article 95 du d cret 2012 1246 du 7 novembre 2012 d cret GBCP comme les d penses pour lesquelles le service fait a t D penses obligatoires certifi au cours de l exercice pr c dent et dont le paiement n est pas intervenu CP Il s agit donc des d penses ayant fait l objet de consommation d AE lors des exercices ant rieurs et pour lesquelles une certification de service fait a t valid e dans Chorus au plus tard le 31 d cembre de l ann e n 1 Les d penses in luctables d finies l article 95 du d cret GBCP comprennent les restes payer cf ci dessous choir au cours de l exercice hors d penses D penses in luctables obligatoires AE et CP les d penses aff rentes au personnel en fonction imputables sur les cr dits HT2 les d penses li es la mise e
7. cipaux actes de gestion du programme tels que pr vue aux arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion Objectifs budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret n 2012 1246 du 7 novembre 2012 relatif la gestion budg taire et comptable publique Maquette Notice d utilisation du document de programmation du programme 7 10 DIRECTION DU BUDGET SOCIETE Nom du titulaire du march REF MARCHE Num ro de r f rence du march N d EJ Num ro de l engagement juridique dans Chorus Le type de march peut tre bon de commande mixte forfaitaire bon de commande TYPE DE MARCHE forfaitaire tranches MAPA march _ fond sur accord cadre autre OBJET DU MARCHE Nature des prestations r alis es dans le cadre du march D but validit du march D Lu Date des d but et fin de validit du march Fin de validit du march Montants AE et CP Programmation de consommation d AE et de CP du programme sur le march Ann es n et n 1 correspondant TABLEAU 3 4 LISTE DES PRINCIPAUX ACTES DE GESTION AFFECTATIONS D AE SUR OP RATIONS D INVESTISSEMENTS Ce tableau d crit la situation des AE affect es sur des op rations d investissements dans le SIFE Chorus les tranches fonctionnelles constituent le support des affectations d AE aux op rations d investissements Le tableau donne la situation au 1 janvier de l ann e n Contenu du tab
8. isation une date f Maquette R serve de pr caution Fonds de concours Attributions de Mouvements virement LFR d cret TOTAL CREDITS DISPONIBLES Ressources montant positif produits d avance transferts disponibles au DRICE vis Ressources actualis es TOTAL RESSOURCES PREVISIONNELLES Ressources Fonds de concours Attributions de Mouvements virement LFR d cret dt in SUR MOUVEMENTS CERTAINS pr visionnelles sur produits d avance transferts mouvements o DRICE vis DRICE vis Ressources Ressources actualis es actualis es Les ressources indiquer ici sont celles issues du tableau I du DRICE vis par le CBCM DRICE vis Contr leur budg taire et comptable minist riel il s agit de donner ici une synth se de la r partition par programme des cr dits Si les ressources du DRICE et leur r partition ont fait l objet d une actualisation par le Ressources actualis es eo Saa RFFiM exemple modification des cr dits ouverts au programme les montants des Notice utilisation du document de programmation du programme 2 10 DIRECTION DU BUDGET EE ressources actualis es du programme doivent ici tre inscrits TABLEAU 1 2 PROGRAMMATION DES RESSOURCES DU PROGRAMME Il pr sente A L ex cution de l ann e n 1 B La programmation des ressources du DRICE de l ann e n d taill es en d penses obligatoires d penses in luctables dont re
9. leau des AE affect es des AE engag es et des CP consomm s et d crit la programmation d affectation d engagement et de paiement pour l ann e de gestion n et l ann e n 1 Enfin il donne la situation pr visionnelle cumul e des op rations en affectation et consommation d AE et en consommation de CP Ce tableau sert de support la description des principaux actes de gestion du programme tels que pr vue aux arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret n 2012 1246 du 7 Objectifs novembre 2012 relatif la gestion budg taire et comptable Il d taille les pr visions d affectation d AE et la programmation des AE affect es Il donne une situation pr visionnelle en fin d ann e et permet d en d duire une estimation des reports d AE ANE Maquette TF XXXXXXX TF XXXXXXX Notice d utilisation du document de programmation du programme 8 10 Num ro date de cr ation et intitul de la TF Ann es ant rieures AE affect es AE engag es CP consomm s Ann e en cours Report sur l ann e des AE affect es non engag es AE affect es AE engag es CP consomm s Co t global Cumul d affectation Cumul d engagement Cumul de consommation Ann e n 1 Report sur l ann e des AE affect es non engag es AE affect es AE engag es CP consomm s Notice d utilisation du documen
10. n uvre de lois r glements et accords nationaux les d penses strictement n cessaires l activit des services Notice d utilisation du document de programmation du programme 4 10 DIRECTION DU BUDGET Au sein des d penses in luctables les restes payer mentionner ici sont les d penses qui respectent les trois conditions suivantes Dont Restes Payer CP ayant donn lieu consommation d AE au cours d exercices pr c dents sans certification de service fait dans Chorus la date du 31 12 n 1 dont le paiement consommation CP interviendra avant la fin de l exercice n Il s agit des d penses pr visionnelles dans les limites des ressources pr vues au DRICE Autres d penses ventuellement actualis es qui ne constituent pas des d penses obligatoires ou AE et CP in luctables mais qui contribuent aux actions mises en uvre dans le cadre du programme Cette colonne se remplit automatiquement et correspond la diff rence entre Contr le de coh rence entre le la somme des d penses obligatoires d penses in luctables et autres d penses cumul des DO DI et autres colonnes 1 2 3 d penses et la programmation la programmation des ressources colonne 0 AE et CP Elle a vocation tre gale z ro traduisant ainsi la soutenabilit de la programmation C Programmation n 1 et n 2 Maquette ER Programmation ann e H 1 Programmation ann e H 2
11. otifi es pour l ann e n par le DRICE ventuellement actualis es u Fonds de concours Attributions de ouve i e Ressources y produits dues orts TOTAL CREDITS DISPONIBLES disponibles au T I cp o At c cp cp AE DRICE vis Ressources Mouvements virement LFR d cret TOTAL RESSOURCES PREVISIONNELLES Je concours Attributions de SUR MOUVEMENTS CERTAINS produits d transfasts At o At cp AE cr R tablissements de cr dits attendus int grer dans la programmation des AE et des CP ci dessous DRICE vis Ressources actualis es Programmation des ressources du programme Programmation ed pea noti es D penses R f rentiel activit s at actualis es en cours d ann e obligetoires cP Al code activit AE cP ode acht code acht e atte Le cos ch ant mvosw de regroupement d activit s Pour la programmation S TOTAL AE affect es non engag es TOTAL avec AE affect es non engag es TABLEAU 1 1 RAPPEL DES RESSOURCES ET PROGRAMMATION DES CR DITS HT2 DU PROG Il pr sente les ressources disponibles et les ressources pr visionnelles sur mouvements certains CODEN ESS du DRICE vis par le CBCM en application de l article 91 et la date indiqu e dans le cas d une actualisation des ressources Ce tableau permet de comparer les ressources disponibles et pr visionnelles du Onet programme telles qu inscrites au DRICE leur actual
12. r visions de d penses pour les deux ann es de gestion n et n 1 Contenu du tableau dues l occupation de biens actifs entrant dans le patrimoine de l Etat et qui font l objet de loyers budg taires recouvr s par France Domaine Ce tableau sert de support la description des principaux actes de gestion du programme Objectifs tels que pr vue aux arr t s minist riels relatifs au cadre de la gestion budg taire et au contr le budg taire pris en application de l article 105 du d cret n 2012 1246 du 7 novembre 2012 relatif la gestion budg taire et comptable publique Maquette NOMENCLATURE ADRESSE gt T lt I SERVICE Indiquer tout renseignement op rationnel sur l immobilier concern Convention d utilisation n Indiquer ici la r f rence de la convention d utilisation sign e avec France Domaine IDENTIFIANTS Indiquer au besoin les r f rences Chorus REFX Ere SP Inscrire les montants d ex cution n 1 les pr visions d ex cution de l ann e n connues Pr visions d ex cution SL et celles relatives l ann e n 1 TABLEAU 3 3 LISTE DES PRINCIPAUX ACTES DE GESTION MARCH S PUBLICS Le tableau d crit le suivi d ex cution des principaux march s publics imput s ou Contenu du tableau pr vus d tre imput s sur les cr dits du programme et met en vidence les cr dits d AE et de CP programm s en ann e n et ann e n 1 Ce tableau sert de support la description des prin
13. stes payer autres d penses La programmation de l ann e n 1 et la programmation n 2 Le montant des r tablissements de cr dits attendus l ann e n R tablissements de cr dits attendus int grer dans la programmation des AE et des CP ci dessous Contenu du tableau 1 2 Programmation Autres d penses Ce tableau permet de mettre en vidence la soutenabilit de la programmation au regard Objectif des d penses obligatoires et in luctables et des autres d penses Cette programmation concerne les cr dits hors titre 2 Maquette R f rentiel activit s Ex cution N 1 code activit Activit 1 code activit Actii 2 code activit code activit code activit Les AE de l ex cution n 1 correspondent aux montants d autorisations d engagement consomm es l ann e pr c dente sur chaque activit de la nomenclature des activit s Cette colonne doit reprendre l ensemble des consommations d AE hors Titre 2 constat es pour le programme A noter dans le SIFE les retraits d engagements sur les engagements des ann es ant rieures g n rent des critures n gatives de consommation d AE Si n cessaire les cons quences sur la consommation totale devront faire l objet de commentaires dans la note tablie par le RPROG en accompagnement de la pr sentation du programme et du compte rendu de gestion Les CP de l ex cution n 1 correspondent aux montan
14. t de programmation du programme DIRECTION DU BUDGET l ments d identification sous le SIFE Chorus de la tranche fonctionnelle support d affectation d AE une op ration d investissement Description de la situation cumul e des ann es de gestion ant rieures des tranches fonctionnelles Montant cumul des AE affect es l op ration Montant cumul des AE engag es Montant cumul des consommations de CP Les r gles r gissant les reports d AE affect es non engag es sont d finies l article 158 du d cret GBCP et au sein des dispositions normatives figurant au recueil des r gles de comptabilit budg taire partie 3 Les r gles de consommation des autorisations d engagement et des cr dits de paiement Pr visions d affectation d AE sur l ann e n Programmation d engagement de consommation d AE sur affectations Programmation de consommation de CP Montant cumul des AE affect es depuis la cr ation de la tranche fonctionnelle dans Chorus ce montant tient compte du retrait ventuel d affectation d AE Montant cumul des AE consomm es ann es ant rieures pr visions de consommation de l ann e de gestion Montant cumul des cr dits de paiement consomm s Doivent tre inscrites les pr visions de montant d AE reportables sur l ann e n 1 Pr visions d affectations d AE sur l ann e n 1 Programmation d engagement en ann e n 1 de consommation d AE
15. ts des cr dits de paiement consomm s l ann e pr c dente sur chaque activit de la nomenclature des activit s Cette colonne doit reprendre l ensemble des consommations de cr dits de paiement constat es pour le programme hors Titre 2 Notice d utilisation du document de programmation du programme 3 10 DIRECTION DU BUDGET B La programmation des ressources de l ann e n d taill es en d penses obligatoires en d penses in luctables et en autres d penses Maquette Programmation Programmation des ressources notifi es f scndss Contr le de coh rence entre le cumul des dans le DRICE Es sure D penses in luctables Autres d penses DO DI et autres d penses et la et actualis es en cours d ann e g Te dont restes payer meS C e a R f rentiel activit s Programmation des ressources notifi es dans le DRICE et actualis es en cours d ann e Cette programmation est tablie par activit code activit de la nomenclature d activit s du code activit Programmation des ressources peer 0 lorsque L accord de la pee adai ame o e aaa D regroupement dont l intitul et la p25 Le cas ch ant niveau de regroupement d activit s codification seront indiqu s sur la ligne pour programmation correspondante code acivt code activit S TOTAL AE affect es non engag es TOTAL avec AE affect es non engag es 7 Il s agit des pr visions sur l ann e de montants d AE
16. urer au sein des tableaux list s ci dessus De plus le responsable de programme joint ces tableaux une note de synth se qui pr sente les d terminants de la programmation et l articulation de celle ci avec les r sultats de l ex cution de l ann e pr c dente analyse les d penses obligatoires et in luctables et identifie les risques ventuels d insoutenabilit de la programmation et de son ex cution ainsi que les mesures correctrices envisag es AVERTISSEMENT Le contr leur budg taire peut pr ciser en application de l article 104 du d cret relatif la gestion budg taire et comptable publique du 7 novembre 2012 le caract re obligatoire le p rim tre et le niveau de d tail requis dans les diff rents l ments constitutifs de la programmation aux fins d exercice de ses missions Le responsable de programme est donc tenu de s assurer au pr alable aupr s du contr leur budg taire des conditions d application de la pr sente notice au cas particulier de son programme Notice d utilisation du document de programmation du programme 1 10 DIRECTION DU BUDGET TABLEAU 1 RAPPEL DES RESSOURCES ET PROGRAMMATION DES CR DITS HT2 DU PROGRAMME Tableau 1 1 Rappel des ressources et programmation des cr dits HT2 du programme Contenu du tableau 1 Tableau 1 2 Programmation du programme Il permet de v rifier la coh rence entre la programmation en AE et CP et les ressources Objectif yop i P ject n
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