SEPA, mode d`emploi
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1. Adapter les logiciels notamment pour int grer les d lais de traitement des flux de paiements impos s par SEPA Mettre jour les contrats de services entre l entreprise et sa ou ses banques Les contrats entre les clients et les fournisseurs devront pr voir le contenu de la zone libell et les compensations en cas de d faillance Toutes les entreprises seront concern es plus ou moins longue ch ance par les instruments de paiement SEPA m me si elles n ont pas d activit internationale Il convient d s lors gt de se rapprocher de son banquier comptable fournisseur de progiciel centre de gestion agr ou organisation professionnelle afin de d terminer au mieux l impact de ces nouvelles normes sur son entreprise gt d anticiper la migration SEPA de fa on int grer ce projet dans son cycle d investissement Pour en savoir plus wWww sepafrance fr Q sa Q v v L L Q H ml 01 47 62 73 73 sf me contact c e toutes les scius en savoir plus Espace adne fr me WWW C identifiant gt Mot de passe TL codez espace adh rent2. sur une base volontaire se conformer au cadre du SEPA pour le paiement par carte lil Virement ordinaire Virement SEPA Pr l vement Pr l vement SEPA Une offre de services et un cadre juridique harmonis s au niveau europ en en uniformisant l offre SEPA permet aux utilisateurs de comparer les prix propos s par les prestataires de services de paiement et de b n ficier d une concurrence accrue au niveau europ en Ceci devrait galement conduire une diminution des co ts d utilisation des moyens de paiement pour tous les utilisateurs La possibilit d acc der des march s plus larges l utilisation de standards internationaux facilitera le d veloppement des entreprises l international De plus les commer ants pourront accepter toutes les cartes mises par des banques dans l espace SEPA augmentant ainsi le nombre de clients qui peuvent les payer par carte La simplification des processus de paiement mixte les entreprises auront la possibilit si elles le souhaitent de centraliser leurs op rations sur un seul compte localis dans n importe quel pays au sein de l espace SEPA Les entreprises pourront ainsi optimiser leur gestion de tr sorerie et simplifier les relations avec leurs partenaires Les paiements SEPA permettent galement la transmission de bout en bout d une information commerciale plus compl te qu aujourd hui puisque le motif d op ration est libell sur 140 caract res au lieu de 31 dans
3. Qu est ce que SEPA Qu est ce que SEPA change pour les entreprises jm p7 AMDANON TITANIOA A SEPA Single Euro Payments Area Espace unique de paiement en euros est un projet de la communaut bancaire europ enne regroup e au sein de l EPC European Payments Council Il s inscrit dans le prolongement du passage aux pi ces et billets en euros L ambition est de cr er une gamme unique de moyens de paiement en euros qui remplaceront les moyens de paiement nationaux quivalents dans l ensemble des pays europ ens les consommateurs les entreprises les commer ants et les administrations pourront ainsi effectuer des paiements dans les m mes conditions partout dans l espace europ en aussi facilement que dans leur pays L adoption des instruments SEPA sera facilit e par la mise en place d un cadre juridique harmonis en Europe gr ce la Directive sur les services de paiement adopt e par le Conseil et le Parlement europ en le 13 novembre 2007 es SEPA comprend les Etats membres de l Union europ enne ainsi que l Islande le Liechtenstein la Norv ge et la Suisse SEPA est crucial pour l conomie europ enne compte tenu du r le des paiements scripturaux pour une conomie moderne S il n cessite des investissements initiaux de la part des banques des entreprises et des administrations il devrait diminuer terme le co t des services de paiement l chelle europ enne La r ussite de SEPA est conditi
4. le cas du virement national fran ais ce qui facilitera le rapprochement automatique Le renforcement de la s curit des transactions par cartes du fait de la g n ralisation dans tout l espace SEPA des cartes puce la norme internationale EMV Le degr d adaptation des entreprises et principalement des TPE variera en fonction de leur niveau d int gration des outils comptables et de gestion des flux financiers Pour les TPE qui d l guent la gestion de la paie et de la comptabilit un expert comptable les volutions seront peu importantes Pour les plus grandes PME qui internalisent la comptabilit et la gestion financi re les volutions pourront tre plus significatives et devront tre anticip es Les entreprises devront examiner l impact de SEPA sur leurs processus de paiement et d encaissement et anticiper les demandes de leurs clients fournisseurs et tablissements financiers Elles devront notamment g rer la p riode transitoire de coexistence des paiements SEPA et des paiements nationaux et d finir la date laquelle elles migreront aux instruments SEPA Elles pourront galement tudier les nouvelles opportunit s offertes par SEPA Concr tement il est n cessaire de faire voluer les bases de donn es constitu es par la plupart des entreprises pour recueillir les coordonn es bancaires de leurs partenaires et salari s puisque l on passe du RIB au BIC IBAN Les entreprises doivent galement faire vol
5. onn e par l implication et la coordination de tous les acteurs concern s Apr s la conception des instruments SEPA par EPC chaque communaut nationale a travaill la pr paration de la migration des instruments nationaux existants vers les nouveaux instruments europ ens La phase de migration va voir partir de d but 2008 le d marrage des moyens de paiement SEPA et le remplacement progressif des moyens de paiement nationaux quivalents d but 2004 mi 2006 d but 2008 fin 2012 Utilisation Phase de g n ralis e des migration instruments SEPA m Les moyens de paiement europ ens Les moyens de paiement les plus courants le virement le pr l vement et le paiement par carte sont appel s tre progressivement remplac s par leurs quivalents de la gamme SEPA D autres moyens de paiement sp cifiquement fran ais sont maintenus dans la mesure o il n existe pas d instrument SEPA STE des fonctionnalit s quivalentes comme le TIP le t l r glement et es effets de commerce Le ch que qui est peu utilis en Europe n est pas concern par SEPA m Le virement SEPA disponible depuis le 28 janvier 2008 Il permet de transf rer des fonds d un compte un autre dans l espace SEPA avec la m me facilit que pour les virements domestiques Il utilise les coordonn es bancaires IBAN et BIC et permet la transmission de 140 caract res l o le virement fran ais n en permet que 31 Les standard
6. s techniques retenus pour le virement SEPA facilitent un traitement compl tement automatis Il est ex cut en 3 jours ouvr s maximum d lai ramen 1 jour partir de 2012 Qu est ce que SEPA L IBAN et le BIC les coordonn es bancaires internationales Le virement SEPA et le pr l vement SEPA n cessitent l usage de coordonn es bancaires harmonis es l chelle europ enne Ainsi ils utiliseront l IBAN et le BIC coordonn es bancaires internationales qui figurent d j sur les relev s de compte depuis 2003 A terme leur utilisation sera g n ralis e e L IBAN International Bank Account Number est l identifiant du compte bancaire Il est constitu de 34 caract res maximum 27 caract res pour les comptes tenus en France et comprend l identifiant du pays pour la France FR une cl de contr le et l identifiant de compte national e Le BIC Bank Identifier Code est l identifiant de la banque Il est constitu de 8 ou 11 caract res BANQUE identifiant national de compte bancaire RIB Code Banq Code quichet Num ro de comte Cl RIB 01234 56789 00000123456 78 BS PARIS OPERA Identifiant national de compte bancaire Identifiant international de l tablissement bancaire FR76 0123 4567 8900 0001 2345 678 BBBBFRPPXXX TITULAIREDU COMPTE gt MR VICTOIRE JEAN ACCOUNT OWNER Le pr l vement SEPA disponible compter de fin 2009 d but 2010 Le pr l vement est un paiement l initia
7. tive du cr ancier sur la base d une autorisation pr alable donn e par le d biteur le mandat Cette autorisation peut tre g n rale s il s agit de paiements r currents ou unitaire s il s agit d un paiement ponctuel Le mandat sera conserv par le cr ancier et ne sera transmis la banque du d biteur que sur demande des fins de v rification Le pr l vement SEPA r current sera ex cut plus rapidement que la plupart des pr l vements actuels Comme le virement SEPA le pr l vement SEPA utilisera les coordonn es bancaires BIC et IBAN Une version du pr l vement pr sentant des caract ristiques r pondant aux besoins sp cifiques des entreprises est en cours d laboration au niveau europ en elle pr voit des contr les renforc s mais des possibilit s de contestation plus limit es Le paiement par carte SEPA disponible compter de d but 2008 A la fois s r et largement r pandu en Europe le paiement par carte va se d velopper avec le projet SEPA notamment dans les pays o il est encore peu utilis En effet les principes retenus pour SEPA en mati re de cartes pr voient de d velopper l interop rabilit entre les diff rents syst mes de carte existants au sein de tout l espace SEPA Le paiement par carte SEPA utilise le standard de carte puce EMV et est s curis par l utilisation du code confidentiel Les metteurs de cartes privatives admises dans un moins grand nombre de magasins peuvent
8. uer leurs syst mes vers les nouveaux standards de remises d ordres pour les virements et les pr l vements SEPA et adapter leurs protocoles de communication bancaires Ces volutions pourront tre prises en compte dans les mises jour des progiciels de comptabilit et de gestion propos es par les diteurs Commercial Marketing Modification du r f rentiel client pour passer au BIC IBAN Dans le cadre des pr l vements remplacer l autorisation de pr l vement par un Mandat Le r f rentiel produit doit tre modifi pour int grer les modalit s de r glement SEPA Contentieux Faire mention du mode de r glement SEPA et du BIC IBAN lors de la cr ation de la cr ance contentieuse Reporter le BIC IBAN sur les factures clients et v rifier le BIC IBAN sur les factures fournisseurs R aliser les injonctions de paiement partir du mode de r glement SEPA et du BIC IBAN R cup rer le BIC IBAN de l administration pour les formalit s fiscales Remplacer le RIB fournisseur par son BIC IBAN et int grer le mode de r glement SEPA Ressources humaines Remplacer le RIB des salari s par leur BIC IBAN et int grer le mode de r glement SEPA Le bulletin de salaire doit faire mention du BIC IBAN et du r glement SEPA Tr sorerie Les logiciels de constitution de remises doivent tre adapt s aux nouveaux protocoles normalisant les changes Entreprises banques
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