Manual de Proceso - Superintendencia de Compañías
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1. SUPERINTENDENCIA DE COMPAN AS VALORES Y SEGUROS _ NOTIFICACI NDE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Manual de Usuario Externo Versi n 01 Fecha de aprobaci n 01 09 2015 NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 CONTROL DE CAMBIOS Fecha Descripci n de la modificaci n de la Modificaci n Secci n y o Versi n p gina 2 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 NDICE MBE TO iii 4 ALCANCE as 4 REQUISITOS TECNICO Susini 4 CONSIDERACIONES stocosicinnitaiaiiaia diia 4 O 5 PROCEDIMIENTO PARA LA NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A E 6 OPCI N NOTIFICAR CONTRATACI N DE 9 OPCI N RECTIFICAR CONTRATACI N DE AUDITOR A 12 3 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 OBJETO El objeto del presente manual es facilitar al usuario el procedimiento para notificar la contrataci n de auditor a externa por parte de las compa as obligadas ALCANCE El pr2. el env o de su notificaci n el sistema no permitir ingresar nuevamente a la opci n Notificar contrataci n de Auditor a y presentar un mensaje indicando lo siguiente Estimado Usuario usted ya realiz la notificaci n de contrataci n para los periodos obligados Ver figura 7 SUPERIN TENDENCIA DE COMPA AS Y VALORES CONTROL AUDITOR A Estimado usuario usted ya realiz la notificaci n de contrataci n para los per odos obligados Figura 7 Mensaje de atenci n 11 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 OPCI N RECTIFICAR CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA 14 3 Ingrese a la opci n Rectificar contrataci n de Auditor a Externa para enviar alguna modificaci n que surgiere en el contrato de auditor a externa Ver figura 8 SUPERINTENDENCIA DE COMPA AS Y VALORES CONTROL AUDITOR A 5 Rectificar contrataci n de contrataci n de Aud Auditoria Externa Notificar Figura 8 Rectificatorio de Auditor a Externa 14 4 Registre los datos de la rectificaci n del contrato de Auditor a Externa Ver figura 9 12 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 5 SS UPERINTENDENC IA DE COMPA AS Y VALORES CONTROL AUDITOR A C
3. ER A LOS SERVICIOS EN L NEA QUE PRESTA LA SUPERINTENDENCIA DE COMPA AS A TRAV S DE SU PORTAL WEB SI USTED NO HA INGRESADO TODAV A REG STRESE AQU SI DESEA VISITAR EL PORTAL WEB DE LA SUPERINTENDENCIA DE www supercias gob ec DE CLIC AQU Figura 2 Pantalla Ingreso al Sistema 1 4 1 En el caso de no poseer la contrase a clave de acceso de la compa a deber realizar el procedimiento de Actualizaci n de Informaci n General y Solicitud de clave de acceso Ver gu as para el usuario 1 4 2 En el caso de olvido de contrase a deber realizar el procedimiento Recuperar clave de acceso al sistema Ver gu as para el usuario 5 Seleccione la opci n Auditor a Externa dentro de su men de portal de tr mites Ver figura 3 7 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 Su PERINTENDENCIA DE COM ROS IPA AS VALORES Y SEGUR PORTAL DE TR MITES Cambiar clave Cerrar ses PRUEBA OYM S A SECTOR SOCIETARIO MERCADO DE VALORES Figura 3 Men de Portal de Tr mites 6 Del men que presenta la opci n Auditor a Externa seleccione la opci n Notificar contrataci n de Auditor a Ver figura 4 SUPERINTENDENCIA DE COMPA AS Y VALORES CONTROL AUDITOR A ___ y Ss x E ZA m Notificar Rectificar contrataci n
4. cha de fin del contrato 26 11 2015 2015 A o del estado financiero a Contratar MANUEL ARTURO SUCO CARDENAS RUC Del Auditor o Auditor a contratada Tipo de Informe de Auditor a CONSOLIDADO 0900844465 Adjuntar copia de Contrato XA Guardar Figura 5 Contrato adjunto 12 Presione GUARDAR para almacenar su informaci n sin enviarla 13 Presione CERRAR para cancelar la notificaci n 14 Presione ENVIAR para notificar la contrataci n 14 1 Al enviar la informaci n se remitir una notificaci n a la cuenta de correo electr nico de la compa a registrada en el proceso de Actualizaci n de Datos con copia al auditor contratado Ver figura 6 10 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 Estimado usuario su notificaci n de contrataci n de auditor a externa ha sido registrada exitosamente Informaci n de la notificaci n Nombre auditor contratado GERARDO PRUEBAS PRUEBAS Ruc auditor contratado 0900420200 N mero registro auditor 43 Fecha notificaci n 20 07 2015 Fecha suscripci n 08 07 2015 Fecha fin contrato 23 07 2015 Tipo informe CONSOLIDADO Atentamente Superintendencia de Compa as Valores y Seguros Nota Este es un mail autom tico Por favor no responda este mensaje Figura 6 Notificaci n de Contrataci n 14 2 Culminado
5. de contrataci n de Aud Auditor a Externa Figura 4 Notificar contrataci n de auditor a externa Para las compa as Auditoras se presentar n las siguientes opciones adicionales 8 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 e Notificar Informe de Auditor a e Rectificar Informe de Auditor a OPCI N NOTIFICAR CONTRATACI N DE AUDITOR A 7 Ingrese el n mero de auditor Externo y presione el bot n Consultar 7 1 El sistema presentar autom ticamente la informaci n del auditor seleccionado 8 Ingrese la fecha de suscripci n del contrato la cual no podr ser mayor a la fecha de notificaci n 9 Ingrese la fecha de fin del contrato 10 Seleccione el tipo de Informe de Auditor a 11 Adjunte el contrato de Auditor a en caso de poseerlo 11 1 Para visualizar el documento adjunto presione el icono de PDF Ver figura 5 9 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 UPERINTENDENC IA DE COMPA AS Y VALORES CONTROL AUDITOR A Contrataci n de Auditor a Externa ACERO COMERCIAL ECUATORIANO S A N mero de Registro del Auditor Fecha de Notificaci n Fecha de Suscripci n del 17 Consultar iz 23 07 2015 contrato Nombre del Auditor o Auditor a Contratada Fe
6. esente manual de usuario inicia con el ingreso de la informaci n a trav s del portal web institucional y culmina con la recepci n de la notificaci n electr nica como confirmaci n del env o REQUISITOS T CNICOS Para poder acceder a la aplicaci n web se requiere cumplir con los siguientes requerimientos e Una computadora con acceso a internet e Un navegador de Internet que puede ser Internet Explorer versiones 10 o superiores Mozilla Firefox Opera Google Chrome y Safari CONSIDERACIONES e Para realizar la notificaci n de la contrataci n los auditores contratados personas naturales y jur dicas que se encuentren calificados como Auditor Externo deber n contar con su informaci n actualizada e Los documentos que se adjuntar n deben estar en formato PDF El tama o m ximo permitido por p gina es de 150kb El escaneo debe hacerse en blanco y negro con una resoluci n m xima de 300 ppp puntos por pulgada 4 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 GLOSARIO e Contrato de Auditor a Externa Documento suscrito entre la compa a obligada y el auditor externo persona natural o jur dica en el cual se consignan todas las condiciones bajo las cuales se va a desarrollar la labor de la auditor a as como las obligaciones de las partes contratantes e Documentos anexos Documentos que susten
7. oducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 14 14 Una vez procesado su Rectificatorio de Contrataci n de Auditor a Externa se enviar una notificaci n electr nica al correo de la compa a con el resultado de la revisi n FIN DEL PROCEDIMIENTO 15 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total
8. ontrataci n de Auditor a Externa ACERO COMERCIAL ECUATORIANO S A Periodo N mero de Registro del Auditor Fecha de Notificaci n Fecha de Suscripci n del Consultar contrato Nombre del Auditor o Auditor a Contratada Fecha de fin del contrato A o del estado financiero a Contratar RUC Del Auditor o Auditor a contratada Tipo de Informe de Auditor a Motivo de la Nueva Contrataci n Adjuntar copia de Contrato 1821 Enviar Figura 9 Ingreso de Rectificatorio de Auditor a Externa 14 5 Ingrese el periodo a rectificar Nota Los periodos de contrataciones de Auditor a externa cuyo informe de Auditor a ya conste registrado por parte del Auditor externo no podr n ser rectificadas 14 6 Ingrese el n mero de Registro de auditor y presione el bot n Consultar para verificar el nombre del Auditor o Auditor a contratada y su identificaci n 14 7 Ingrese la fecha de suscripci n del contrato 14 8 Ingrese la Fecha de Fin del contrato 14 9 Ingrese el Tipo de Informe de Auditor a 14 10 Escriba el motivo de la nueva contrataci n 13 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 Nota Detalle claramente las causas que produjeron la rectificaci n 14 11 Adjunte el contrato en formato PDF en caso de contar con el mismo 14 12 Presione el Bot n Enviar pa
9. ra notificar su rectificatorio de Auditor a Externa 14 13 Se le enviar una notificaci n al correo electr nico de la compa a registrada en el proceso de Actualizaci n de datos confirmando en env o exitoso de su rectificatorio con copia al auditor contratado Ver Figura 10 Nota Las rectificaciones de contrataci n de Auditor a Externa pasar n por un proceso de revisi n por parte de la Direcci n de Inspecci n control Auditor a e Intervenci n Estimado usuario su rectificatorio de contrataci n de auditor a externa ha sido registrada exitosamente Informaci n de la notificaci n Nombre auditor contratado HANSEN HOLM Y CO CLTDA Ruc auditor contratado 1790189252001 N mero registro auditor 3 Fecha notificaci n 17 07 2015 Fecha suscripci n 07 07 2015 Fecha fin contrato 09 07 2015 Tipo informe INDIVIDUAL Nota Las rectificaciones de contrataci n de Auditor a Externa pasar n por un proceso de revisi n por parte de la Direcci n de Inspecci n Control Auditor a e Intervenci n Una vez procesado su rectificatorio se enviar una notificaci n electr nica al correo de la compa a con el resultado de la revisi n Atentamente Superintendencia de Compa as Valores y Seguros Nota Este es un mail autom tico Por favor no responda este mensaje Figura 10 Notificaci n de Rectificatorio de Auditor a Externa 14 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su repr
10. tan el dictamen emitido por el auditor externo en su informe el mismo que servir como insumo para los controles realizados por la Direcci n de Inspecci n Control Auditor a e Intervenci n e Env o electr nico de informaci n Proceso mediante el cual las compa as env an electr nicamente la informaci n requerida por la Superintendencia de Compa as 5 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 PROCEDIMIENTO PARA LA NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITORIA EXTERNA 1 Ingrese al portal web de la Superintendencia de Compa as www supercias gob ec 2 Seleccione la opci n PORTAL DE TR MITES EN L NEA Ver figura 1 UPERINTENDENCIA Y SEGUROS DE COMPA AS VALORES Estados Financieros Mercado de Valores 2014 Los entes inscritos Merca ben entregar la informaci n financiera en base al nuevo plan de cuentas Figura 1 Portal de Tr mites 3 Ingrese el nombre de RUC y la contrase a clave de acceso 4 Presione el bot n INGRESAR Ver figura 2 6 Direcci n Nacional de Organizaci n y M todos Prohibida su reproducci n parcial o total NOTIFICACI N DE CONTRATACI N DE AUDITOR A EXTERNA Versi n 01 T SUPERINTENDENCIA DE COMPA AS Y VALORES PORTAL DE TRAMITES Ingresar al Sistema Usuario Contrase a ESTE SITIO HA SIDO ESTRUCTURADO PARA ACCED
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